我們又提出了 “十變”，對傳統(tǒng)的銀行管理理念進行顛覆性的變革。變賬面利潤為經濟利潤，這是很重要的一變，過去我們的賬面利潤是指分行盈利就行，現(xiàn)在看考核你不僅僅是看你能不能盈利，而且看你的利潤是怎么來的，如果你靠不斷地貸款，而且是不斷地批發(fā)性貸款，這種利潤我們不鼓勵，因為你消耗資本，風險大，我們倒是非常鼓勵你不用資本，或者是少用資本，零售業(yè)務的收入和中間業(yè)務非利差收入這是鼓勵的，等等。

——馬蔚華（招商銀行總行行長，曾在北京大學演講）

從本質上來講，銀行也是企業(yè)的一種，與其他工商企業(yè)一樣，銀行的經營目的也是為了賺取利潤。只不過銀行與其他企業(yè)經營的“商品”有點特殊：一般企業(yè)經營的是以使用價值形態(tài)存在的商品，而銀行經營的則是貨幣。

根據(jù)業(yè)務的不同，我國銀行大體可分為中國人民銀行、政策性銀行、商業(yè)銀行等。

中國人民銀行又叫中央銀行，簡稱央行，是中國級別最高的貨幣金融管理機構，在金融體系中居主導地位。中央銀行的職能是宏觀調控、保障金融安全與穩(wěn)定、金融服務，是“銀行的銀行”，是“發(fā)行貨幣的銀行”，集中保管銀行的準備金，并對它們發(fā)放貸款，充當“最后貸款者”；對于調節(jié)貨幣供應量、穩(wěn)定幣值具有重要作用。

政策性銀行的產生和發(fā)展是國家干預、協(xié)調經濟的產物。在經濟發(fā)展過程中，常常存在一些商業(yè)銀行從盈利角度考慮不愿意融資的領域，或者其資金實力難以達到的領域。而這些領域往往又是一些對國民經濟發(fā)展、社會穩(wěn)定具有重要意義，投資規(guī)模大、周期長、經濟效益見效慢、資金回收時間長的項目，如農業(yè)開發(fā)項目、重要基礎設施建設項目等。為了扶持這些項目，政府往往實行各種鼓勵措施，各國通行的辦法是設立政策性銀行，專門對這些項目融資。這樣做，不僅是從財務角度考慮，而且有利于集中資金，支持重大項目的建設。

政策性銀行與商業(yè)銀行和其他非銀行金融機構相比，有共性的一面，如要對貸款進行嚴格審查，貸款要還本付息、周轉使用等。但作為政策性金融機構，也有其特征：一是政策性銀行的資本金多由政府財政撥付；二是政策性銀行經營時主要考慮國家的整體利益、社會效益，不以盈利為目標，但政策性銀行的資金并不是財政資金，政策性銀行也必須考慮盈虧，堅持銀行管理的基本原則，力爭保本微利；三是政策性銀行有其特定的資金來源，主要依靠發(fā)行金融債券或向中央銀行舉債，一般不面向公眾吸收存款；四是政策性銀行有特定的業(yè)務領域，不與商業(yè)銀行競爭。

“商業(yè)銀行”是英文Commercial Bank的意譯。在給這個概念下定義的問題上，中西方提法不盡相同。我們認為商業(yè)銀行的定義應包括以下要點：第一，商業(yè)銀行是一個信用授受的中介機構；第二，商業(yè)銀行是以獲取利潤為目的的企業(yè)；第三，商業(yè)銀行是唯一能提供“銀行貨幣”（活期存款）的金融組織。綜合來說，對商業(yè)銀行這一概念可理解為：商業(yè)銀行是以經營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務，并以獲取利潤為目的的貨幣經營企業(yè)。這個定義方法實際上是把中西方學者對商業(yè)銀行所下定義做了一個概括。

受國際及國內政治、經濟、法律等多方面因素的影響，世界各國商業(yè)銀行的組織形式可以分為單一銀行制、分支銀行制和集團銀行制。單一銀行制是指不設立分行，全部業(yè)務由各個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種銀行組織形式；分支銀行制又稱總分行制，實行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外普遍設立分支機構，分支銀行的各項業(yè)務統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。

大多數(shù)商業(yè)銀行都是按《公司法》組建的，它們的組織結構大致相仿，一般可分為3個系統(tǒng)，即決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)。其特點是：產權清晰、權責明確、權力機構、執(zhí)行機構和監(jiān)督機構相互分離、相互制衡。

多年以前，涉世未深的我曾經問一位前輩：你說這電視臺、網站什么的機構是不是傻??？天天讓咱們白看。前輩說，他們才不傻呢！你不看他們怎么提高收視率、點擊率？只有有了收視率和點擊率，商家才會幾億幾億地砸廣告。說白了，電視臺和網站不過是拐著彎賺錢。

銀行業(yè)的經營模式也是如此。很多人將錢存進銀行，覺得能夠保證錢丟不了、花不了就很滿足了。至于利息，總認為是額外的收入，多些少些并不在乎。有些人甚至會想：在古代把錢存進錢莊還得交保險費呢！很少有人想過，銀行為什么要給利息？為什么定期利率比活期高？原因就在于，銀行要用我們的錢去掙錢。

下表是2008年12月23日人民銀行發(fā)布的現(xiàn)行存、貸款利率，我們從中不難發(fā)現(xiàn)，銀行拿著我們的錢借給別人，然后就賺了大部分利息，只給我們很小的一部分。

人民幣現(xiàn)行存、貸款利率比較

存  款  利  率

貸  款  利  率

儲 蓄 方 式

年 利 率 / %

貸 款 方 式

年 利 率 / %

活期存款

0.36

        短期貸款 

三個月

1.71

六個月至一年（含一年）

4.86

半  年

1.98

中長期貸款

5.31

一  年

2.25

六個月至一年（含一年）

二  年

2.79

一至三年

（含三年）

5.40

三  年

3.33

三至五年

（含五年）

5.76

五  年

3.60

五年以上

5.94

除了貸、存款利率的差價（至少一半），銀行還要賺取各種中介服務費用。也就是說，銀行依靠信譽和微薄的利息將老百姓積攢的錢“借過來”，集中起來后再將這些錢借貸給企業(yè)或個人，不僅獲得更多的利息，反倒要收借給它錢的老百姓的服務費，而被借了錢的老百姓反倒覺得銀行是世界上最有錢的地方兼生錢的地方，付出了利息的企業(yè)也會對銀行產生好感，從這個意義上來講，銀行實在是世界上最精明的債主。