第七節(jié)　銀行高級管理人員準(zhǔn)入

由于銀行業(yè)的特殊性，其人員尤其是高級管理人員的素質(zhì)，直接關(guān)系到銀行經(jīng)營的質(zhì)量和風(fēng)險，因此，對銀行高級管理人員的準(zhǔn)入資格審核，是現(xiàn)代銀行監(jiān)管的重要內(nèi)容之一。但在近代中國，這方面的要求卻付諸闕如。盡管如此，各界人士特別是銀行業(yè)人士，始終認(rèn)為優(yōu)秀的管理人員是銀行經(jīng)營成功的重要前提和基礎(chǔ)，不少銀行也確實把選拔優(yōu)秀人才作為經(jīng)營的重要方面。而這其中對人員品德的要求被提到重要的地位。

在銀行業(yè)中，注重用人之道幾成通理，“凡百業(yè)之策進(jìn)，端賴得人，權(quán)衡人選，因事因地，固各有其宜，所謂適才適地也”。這里一是講人的重要性，二是講用人要得當(dāng)，兩者都很重要^[228]。對中國銀行總裁人選，就曾頗有爭議。1913年6月，陶德琨等向大總統(tǒng)提出：“是中國銀行與改革幣制一事關(guān)系密切，勢若輔車，非有學(xué)識卓著、經(jīng)驗豐富者主持其事，恐將來推行之時難收指臂之助，而于幣制前途殊多窒礙?！煤笾袊y行總裁一席，倘有更易之機(jī)會，務(wù)祈大總統(tǒng)慎選銀行幣制、學(xué)識經(jīng)驗兩者兼具之人以繼其任，庶中國銀行之信用可以維持，而改革幣制之事業(yè)易于進(jìn)行，財政之前途幸甚?！?sup>[229]1916年7月，中國銀行商股聯(lián)合會會長張謇等致電國務(wù)院，反對徐恩元被任為中國銀行總裁及其聘用外人任副經(jīng)理，“慮其不得社會信用，妨礙銀行進(jìn)行”。該電稱：“查徐恩元于民國三年在財政部制用局長任內(nèi)，未得銀行總裁之同意，越權(quán)與美商訂印鈔票，價值至二百余萬元之巨，竭全行股本購此千余箱之廢紙，內(nèi)容復(fù)雜，時論嘩然。敝會據(jù)以詢陳總長，并請俯采眾議，設(shè)法挽回，迄未得正當(dāng)解決。乃徐恩元又擅聘盧格斯為副經(jīng)理，年俸四千鎊，合同五年，尤堪詫異。”張謇等認(rèn)為，“竊查國家銀行非僅政府財政一方面之關(guān)系，實操國家金融命脈。各國國家銀行不準(zhǔn)外人購股，況中行副經(jīng)理操全行實權(quán)，一旦被外人插足，其結(jié)果非特監(jiān)督財政而已，實者監(jiān)督全國金融，以全國人民生計操之外人之手，流弊殆不忍言”，應(yīng)當(dāng)“慎選賢能，速籌補救”^[230]。

在銀行經(jīng)營中，聘請外人是各家銀行的一種重要做法。1897年中國通商銀行成立后，由于通商銀行“用人辦事，以匯豐為準(zhǔn)”，并借重外材，征用客卿，不僅它的內(nèi)部章則制度完全仿照英商匯豐銀行章程來擬訂，而且在總行和重要口岸都用洋人為大班，掌握業(yè)務(wù)經(jīng)營上的實權(quán)。通商銀行第一任洋大班是英國人美德倫，原仁記洋行大班，曾在匯豐銀行任職。凡是一切存款、放款、資金運用、押品處理、簽訂合約、選用職員等，大班都有權(quán)決定。此外，由于通商銀行成立時，錢莊勢力很大，因此又把錢莊中的頭面人物、上海北市錢業(yè)會館的首創(chuàng)人、咸康錢莊陳笙郊拉來擔(dān)任買辦（后改稱華大班），1905年陳病故后，又由承裕錢莊經(jīng)理謝倫輝繼任^[231]。1913年，中國銀行分別聘用了意大利的白雪利、美國的卜蘭德、英國的麥云等擔(dān)任檢查和會計等工作，月薪分別為1　000元、500元、500元，聘期均為3年^[232]。此后，張嘉璈注重專家治行，先后聘請一批外國專家到中國銀行工作，如聘請德國達(dá)姆斯特銀行外匯部副部長羅德瓦爾德幫助籌設(shè)外匯部、聘請英國米蘭銀行副總會計尼克爾與清華大學(xué)教授劉駟業(yè)共同負(fù)責(zé)改革會計制度等^[233]。

此外，不少銀行還相當(dāng)注重對本土化人才的培養(yǎng)，尤其是職業(yè)經(jīng)理的培養(yǎng)。近代中國的職業(yè)經(jīng)理階層大致有兩種類型，一種是公司的創(chuàng)辦者或者大股東，這在20世紀(jì)20—30年代大量興起的民營公司中十分普遍，他們既是職業(yè)化的企業(yè)主，同時又是職業(yè)化的經(jīng)理層；另一種則是真正支薪的職業(yè)經(jīng)理階層，這在當(dāng)時的銀行業(yè)以及40年代以后興起的國有大公司的經(jīng)理隊伍中特別顯著。銀行是近代中國公司組織發(fā)育最為充分的行業(yè)，同時也是職業(yè)經(jīng)理階層最為完善的行業(yè)。近代中國一些比較有影響的銀行以及其他近代金融機(jī)構(gòu)，基本上都是由一批受過良好專業(yè)教育和訓(xùn)練的經(jīng)理階層所掌握和經(jīng)營的。20世紀(jì)20年代后，在近代銀行業(yè)中支薪的職業(yè)經(jīng)理階層已形成可觀的陣容。如中國銀行上海分行經(jīng)理宋漢章，畢業(yè)于上海中西學(xué)院；中國銀行副總經(jīng)理張嘉璈，為東京慶應(yīng)大學(xué)財政學(xué)學(xué)士；浙江實業(yè)銀行總經(jīng)理李銘，畢業(yè)于日本山口高等商科學(xué)校；上海商業(yè)儲蓄銀行總經(jīng)理陳光甫，畢業(yè)于美國賓州大學(xué)；以及交通銀行上海分行經(jīng)理錢永銘等。盡管他們個人對銀行也有數(shù)量不等的一些投資，但他們在銀行中的地位和作用主要不是靠投資，而是憑借他們作為職業(yè)經(jīng)理人員的經(jīng)營管理才干，他們已成為真正意義上的職業(yè)經(jīng)理^[234]。正如法國學(xué)者白吉爾所指出的：“這些金融機(jī)構(gòu)的高級職員和管理者，他們?yōu)樵谏虾Ｍ菩鞋F(xiàn)代銀行的經(jīng)營方式作出了貢獻(xiàn)。至于他們在上海工商界所具有的聲譽，主要來自他們個人的品格，以及由他們支配的資金的數(shù)額，而不是他們個人的財富。所以說，他們是經(jīng)營者，而不是投資者?！?sup>[235]

在近代公司企業(yè)的職業(yè)經(jīng)理階層中，大致有三種類型最容易接受和推行現(xiàn)代科學(xué)管理：一種是從海外學(xué)成歸國的留學(xué)生，他們最為崇尚現(xiàn)代的科學(xué)管理，而且又受過系統(tǒng)的專門訓(xùn)練；另一種是在國內(nèi)接受過正規(guī)的近代教育者，也十分容易接受新式的科學(xué)管理；再一種是雖沒有受過正式的近代教育，但卻能夠接受新思想、新理念，并且又有實際的經(jīng)營才能者。如曾在英國、法國攻讀過經(jīng)濟(jì)學(xué)、財政學(xué)并取得商學(xué)士學(xué)位的徐新六，1920年進(jìn)入上海浙江興業(yè)銀行，1923年即升任副總經(jīng)理，1925年又升任常務(wù)董事兼總經(jīng)理。而浙江興業(yè)銀行之所以聘請徐新六，一個最重要的原因就在于當(dāng)時國內(nèi)的民營銀行已陸續(xù)開始采用現(xiàn)代化的管理方法。先行一步的上海商業(yè)儲蓄銀行因為實行了新的科學(xué)管理方法，營業(yè)面貌煥然一新。浙江興業(yè)銀行董事會期待受過西方正規(guī)教育和訓(xùn)練的徐新六也能夠以嶄新的管理方法來改進(jìn)原有的舊經(jīng)營方式。而徐新六自進(jìn)入浙江興業(yè)銀行后，確實也積極向董事會提出各項建議，推動和促進(jìn)了銀行業(yè)務(wù)的拓展，使得浙江興業(yè)銀行內(nèi)部的管理更富朝氣、更具效率^[236]。

而為確保具備合格的經(jīng)理人員，對人員的要求還以相應(yīng)法律或章程等形式，形成了制度性規(guī)定。如1908年《大清銀行則例》規(guī)定，大清銀行正副監(jiān)督、分行總辦等員如有故違反法律或不遵守權(quán)限、致有損壞行中營業(yè)事項者，經(jīng)度支部查明，輕則分別處罰，重則奏明撤換，行中所受損失仍著該員賠繳，或經(jīng)股東2／3議決亦得呈請度支部查明奏換。1918年1月20日經(jīng)大總統(tǒng)批準(zhǔn)的《中國銀行章程》第32條規(guī)定：“董事、監(jiān)事須品行端方，素有聲譽，兼具財政、商業(yè)之經(jīng)驗智識，凡曾受褫奪公權(quán)及宣告破產(chǎn)之處分者，均不得被選?！?sup>[237]

政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行職員的管理也有過一些原則性要求。如1915年8月24日，財政部公布的《取締銀行職員章程》規(guī)定，銀行不得放款于本行職員，惟經(jīng)董事會議決照準(zhǔn)者不在此列；然其數(shù)目亦不得超過其股本額1／10；銀行職員若有款項存儲本行者，于存款外不得透支；銀行辦理押款之時，不得以少物多押、賤物貴押及各種不確實期票作為抵押品，如有上述情節(jié)，該行經(jīng)理人以作弊論；銀行職員不得折價購買本行期票；銀行職員不得為他人擔(dān)保，向本行借款；銀行職員不得私營本行營業(yè)種類所規(guī)定之業(yè)；凡信用借款，該行經(jīng)理人如明知借款人并不殷實，而專循情面借與款項者，以詐欺取財論；凡經(jīng)理人不得兼營投機(jī)及其他不正當(dāng)之營業(yè)^[238]。

董監(jiān)事在銀行經(jīng)營中擔(dān)負(fù)相當(dāng)重要的責(zé)任，自然受到特別注意。1935年初，財政部長孔祥熙訓(xùn)令各銀行、公司、儲蓄會等：“查銀行、公司、儲蓄會之董事監(jiān)察人，其對內(nèi)對外所負(fù)責(zé)任均重，故其任期年限，均在章程內(nèi)明白訂定，以明權(quán)責(zé)。近有各銀行董事監(jiān)察人因事辭職，徑呈本部備案，在銀行公司儲蓄會方面，究竟是否同意，抑有無其他情形，未據(jù)呈報，無從查悉。為此通令知照，仰于召集二十三年度股東常會后，將現(xiàn)任董事監(jiān)察人姓名、籍貫、住址列表報部，嗣后遇有更動情事，并由該會、行、公司具報，以憑查核。”^[239]

抗戰(zhàn)爆發(fā)后，相關(guān)部門對銀行職員尤其是國家行局職員的職業(yè)操守給予了特別關(guān)注。1940年5月，中、中、交、農(nóng)四行電令上海各分行：禁止職員非法營利，通告所屬各職員嚴(yán)厲取締，并禁止職員在外征酒奢侈酬應(yīng)，極力節(jié)約，如有不遵約束經(jīng)行方查悉者，即予以停職處分^[240]。1940年6月，財部分別電令上海市商會及銀錢業(yè)，轉(zhuǎn)告會員行莊，以徹底取締投機(jī)者，應(yīng)先從金融界本身入手，以身作則，不得廁身投機(jī)事業(yè)，倘經(jīng)查實，吊銷該行莊之登記^[241]。1940年6月14日，蔣介石代電四聯(lián)總處徐柏園秘書長：據(jù)報各國營銀行及貿(mào)易機(jī)關(guān)職員私做投機(jī)買賣，囤積居奇，幾成普遍現(xiàn)象，而普通檢查倉庫，皆早得訊逃避，國家施行統(tǒng)制管理甚或反為此輩操縱圖利之機(jī)會。聞得上海方面外匯黑市買賣亦以四行人員私做為多，坐令金融經(jīng)濟(jì)時生波動，國計民生胥受嚴(yán)重影響。此輩利欲熏心，罔知國難，若不設(shè)法取締，嚴(yán)加制裁，物價前途必更益趨昂漲，于社會治安、民心向背關(guān)系均甚重大。希立核議具體實施辦法呈候核定頒布施行，以期嚴(yán)禁嚴(yán)懲，樹之風(fēng)聲，是為至要^[242]。

1942年5月7日，四聯(lián)總處秘書處根據(jù)代主席孔祥熙的指示，曉示各行局從業(yè)人員，倘有下列行為，除情節(jié)輕微者，準(zhǔn)由各行局按照本行局規(guī)章懲處，并報請財政部及本總處備查外，其情節(jié)重大者，當(dāng)以擾亂金融論罪，由各行局或財政部及本總處詳列事實，移請司法軍法機(jī)關(guān)審辦：（1）違反政府管制金融法令、金融政策，或關(guān)于金融業(yè)務(wù)上之重要指示者；（2）利用行款屯購貨物居奇，待價圖牟私利者；（3）利用職務(wù)上之便利，套換大小鈔券或套做匯款牟利者；（4）泄漏業(yè)務(wù)上之秘密或造作謠言，影響金融市場者；（5）有意違反上級命令或擅離職守、荒怠工作，致業(yè)務(wù)發(fā)生障礙者；（6）其他不法行為獲營私舞弊者^[243]。

限制行莊負(fù)責(zé)人兼營事業(yè)，也成為監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的重點。1948年8月下旬，上海金融管理局滬管發(fā)稽字第2222號訓(xùn)令上海銀行公會，根據(jù)政府頒布的《整理財政及管制經(jīng)濟(jì)辦法》第25條規(guī)定，商業(yè)行莊不得以任何方式繼續(xù)經(jīng)營物品購銷業(yè)務(wù)，因此，“所有各行莊公司兼營及投資之事業(yè)，暨其負(fù)責(zé)人兼營及有關(guān)系之事業(yè)，均應(yīng)于文到一星期內(nèi)，逐一詳實填報呈局查核”^[244]。

1948年8月28日，上海銀錢信托三公會致金管局的代電中提出，“鈞局訓(xùn)令各行莊公司應(yīng)于一星期內(nèi)填報以憑查核，自為奉行功令之手續(xù)；惟原令所示‘暨其負(fù)責(zé)人兼營及有關(guān)系之事業(yè)’一語，在管制辦法內(nèi)未見有此規(guī)定，是否援行其他法令而列入，殊不明白；重以‘負(fù)責(zé)人’之名稱，在行莊重要職員，似均系負(fù)責(zé)人，究指何種職位為負(fù)責(zé)人，范圍似極廣泛，實不敢臆斷，抑負(fù)責(zé)人之兼營及有關(guān)之事業(yè)，系屬私人之行為，行莊公司既難確知其詳，自更無所依據(jù)；況所謂‘兼營’、所謂‘關(guān)系’，其界限亦難解釋，如應(yīng)包括其私人一切事業(yè)在內(nèi)，則細(xì)碎掛漏，將不勝其煩瑣，不獨無法填報，亦且絕不整確”，并希望對“負(fù)責(zé)人兼營及有關(guān)系之事業(yè)”一節(jié)免于辦理^[245]。9月11日，財政部上海金融管理局致上海市銀行錢業(yè)信托商業(yè)同業(yè)公會第2403號代電，作出三點具體答復(fù)：（1）查《銀行法》第33條規(guī)定，“銀行對其負(fù)責(zé)人所為抵押或質(zhì)之放款，或?qū)τ谄湄?fù)責(zé)人有利害關(guān)系之公司合伙或個人所為之放款，其利率與條件不得優(yōu)于其他貸款人”，本局為考核行莊放款情形，所有負(fù)責(zé)人兼營或有關(guān)系之事業(yè)，自應(yīng)一律填報；（2）行莊負(fù)責(zé)人指董事長或負(fù)實際責(zé)任之董事、總經(jīng)理、協(xié)理，及各部門經(jīng)理；（3）負(fù)責(zé)人填報范圍，暫以在所投資之事業(yè)組織中兼任董監(jiān)事或其他職務(wù)者為限，僅有投資入股關(guān)系而未兼職務(wù)者，準(zhǔn)予緩報；填報項目應(yīng)包括公司名稱、所在地、兼任名義及投資數(shù)額等項。此外，代電還特別強(qiáng)調(diào)，“再查近據(jù)各行莊公司呈報投資情形，多有列報所購之公司股票者，查投資人與買賣有價證券性質(zhì)并不全同，會計科目處理亦異，應(yīng)予分別列報，以免混淆”^[246]。

應(yīng)該說，對于銀行高級管理人員的任職資格問題，在一定程度上已經(jīng)受到關(guān)注^[247]，然而，令人遺憾的是，這一問題在整個近代中國的銀行市場準(zhǔn)入的監(jiān)管過程中，卻始終沒有在法律層面成為一項必備的條件。這應(yīng)當(dāng)是一項重要的失誤，并在一定程度上加大了一些銀行的風(fēng)險。

【注釋】

[1]張忠軍：《金融監(jiān)管法論———以銀行法為中心》，法律出版社1998年7月版，第155頁。

[2]周仲飛、鄭暉編著：《銀行法原理》，中信出版社2004年9月版，第287頁。

[3]目前世界各國一般將銀行市場準(zhǔn)入所應(yīng)具備的基本要素分為準(zhǔn)入準(zhǔn)備金、所有權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入等，參見《銀行監(jiān)管比較研究》，第37—58頁。

[4]縱觀各國歷史，關(guān)于銀行的市場準(zhǔn)入，存在著不同的立法原則：第一，自由主義，或稱放任主義，是指法律對銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入不予調(diào)整，設(shè)立銀行既無法定條件限制，又無注冊登記的程序，實際是依事實而存在，并非依照法律而創(chuàng)始。這種情況多發(fā)生在一些離岸金融中心。第二，特許主義，即銀行設(shè)立的依據(jù)是國王頒發(fā)的特許狀或國會的特別法令，即每成立一家銀行就須頒發(fā)一道特許狀（或特別法令），比如英格蘭銀行正是1694年由英國國會決議以敕令設(shè)立的。第三，準(zhǔn)則主義，即設(shè)立銀行無須報請有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，只要符合法律規(guī)定的成立條件即可申請注冊。在前蘇聯(lián)剛解體后的一段時間內(nèi)，俄羅斯的銀行被稱為“野貓銀行”，指的即是設(shè)立銀行的這種無序狀態(tài)。第四，核準(zhǔn)主義，又稱許可主義，或?qū)徟?，即事先的行政許可是商業(yè)銀行登記及成立的前提條件。具體來說，設(shè)立銀行除具備法律所規(guī)定的條件之外，還須報請金融監(jiān)管機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)后，才能申請登記注冊，公告成立。這是現(xiàn)代各國通行的做法。參見《銀行監(jiān)管比較研究》，第37—38頁。

[5]盛宣懷：《請設(shè)銀行片》，《皇朝經(jīng)世文新編》第2卷，轉(zhuǎn)引自中國人民銀行上海市分行金融研究室編：《中國第一家銀行》，中國社會科學(xué)出版社1982年9月第1版，第62頁。

[6]盛宣懷：《愚齋存稿》第25卷，第15—16頁，轉(zhuǎn)引自《中國第一家銀行》，第63頁。

[7]《光緒實錄》第397卷，轉(zhuǎn)引自《中國第一家銀行》，第63頁。

[8]《中國金融史》，第169頁。

[9]美德倫充任洋大班合同（光緒二十三年正月初一日），謝俊美編：《中國通商銀行》（盛宣懷檔案資料選輯之五），上海人民出版社2000年10月第1版，第52頁。

[10]總理各國事務(wù)衙門咨盛宣懷文（光緒二十三年二月十二日），《中國通商銀行》（盛宣懷檔案資料選輯之五），第62—63頁。

[11]盛宣懷：《愚齋存稿》第91卷，第17頁，轉(zhuǎn)引自《中國第一家銀行》，第80頁。

[12]《中國金融史》，第169頁。

[13]盛宣懷咨復(fù)總理各國事務(wù)衙門王大臣文（光緒二十三年三月十一日），《中國通商銀行》（盛宣懷檔案資料選輯之五），第67—70頁。

[14]總理各國事務(wù)衙門王大臣致盛宣懷函（光緒二十三年三月十七日），《中國通商銀行》（盛宣懷檔案資料選輯之五），第70—71頁。

[15]總理各國事務(wù)衙門咨盛宣懷文（光緒二十三年三月十八日），《中國通商銀行》（盛宣懷檔案資料選輯之五），第71頁。

[16]《德宗實錄》第430卷，第10、11章，轉(zhuǎn)引自《中國第一家銀行》，第84頁。

[17]《中國金融史》，第170頁。

[18]石霓譯注：《容閎自傳———我在中國和美國的生活》，百家出版社2003年8月版，第289—292頁。

[19]清度支部銀行通行則例（1908年），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第145—148頁。

[20]清度支部銀行注冊章程（1908年），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第154—156頁。

[21]士浩：《對于新設(shè)銀行之感想》，《銀行周報》6卷20號，1922年5月30日。

[22]鄭維均：《小銀行濫興雜感》，《銀行周報》6卷5號，1922年2月14日。

[23]中國人民銀行上海市分行金融研究所編：《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，上海人民出版社1990年6月版，第7頁。

[24]同上書，第8頁。

[25]同上書，第9—11頁。

[26]財政部批件第224號（1920年4月20日），《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，第20頁。

[27]《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，第12頁。

[28]財政部批件第546號（1920年9月29日），《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，第20頁。

[29]財政部批件第76號（1921年1月27日），《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，第20頁。

[30]《上海商業(yè)儲蓄銀行史料》，第21頁。

[31]“民業(yè)銀行驗資之飭查”，《銀行周報》2卷20號，1918年5月29日。

[32]“簽注意見中之銀行通行法及施行細(xì)則”，《銀行周報》8卷16號，1924年4月29日。

[33]靜觀：《論公司注冊制度》，《銀行周報》2卷49號，1918年12月17日。

[34]“農(nóng)商部查核未經(jīng)注冊之銀行公司”，《銀行周報》9卷16號，1925年5月5日。

[35]財政部為請核改訂銀行注冊暫行章程呈稿（1926年12月31日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第297—299頁。

[36]財政部關(guān)于解釋銀行注冊暫行章程有關(guān)條款文義指令稿（1927年6月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第299—300頁。

[37]金融監(jiān)理局補行注冊章程（1927年12月2日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第527—529頁。

[38]上海銀行公會致財政部函（1927年12月19日），滬檔：S173－1－221。

[39]財政部呈送銀行注冊章程（1927年1月21日），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第一編“財政經(jīng)濟(jì)”（四），第5頁。

[40]財政部銀行注冊章程（1929年1月12日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第561—563頁。

[41]銀行注冊章程實施細(xì)則（1929年4月20日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第564—565頁。

[42]財政部咨文第6217號（1929年10月2日），二檔：三（1）－2248。

[43]“上海市政府查禁上海市民銀行”，《銀行周報》13卷40號，1929年10月15日。

[44]“財部修正上海市銀行章程”，《銀行周報》13卷47號，1929年12月3日。

[45]財政部關(guān)于北洋保商銀行申請注冊批（1932年11月30日），《國民政府財政稅收檔案資料匯編（1927—1937年）》，第688頁。

[46]“財政部辦理國內(nèi)銀行注冊”，《銀行周報》14卷6號，1930年2月25日。

[47]“全國已注冊銀行一覽”，《銀行周報》18卷45號，1934年11月20日。

[48]“財部催辦銀行注冊手續(xù)”，《銀行周報》18卷43號，1934年11月6日。

[49]“正華銀公司不準(zhǔn)立案”，《銀行周報》15卷8號，1931年3月10日。

[50]“正華銀公司注冊仍未準(zhǔn)”，《銀行周報》15卷11號，1931年3月31日。

[51]“財部嚴(yán)厲監(jiān)督全國銀行”，《銀行周報》19卷8號，1935年3月5日。

[52]財政部關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)銀行法令（1931年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第572—583頁。

[53]財政部再飭各銀行依法注冊并查禁擅自發(fā)行致各省市政府咨（1935年6月26日），《國民政府財政金融稅收檔案資料匯編（1927—1937年）》，第673頁。

[54]蔣介石為調(diào)整銀行布局及人事安排事致鄒琳密電（1937年6月6日），二檔：三（1）－2238。

[55]財政部呈蔣介石的復(fù)文（1937年6月11日），二檔：三（1）－2238。

[56]“財部取締未注冊銀號”，《銀行周報》24卷46號，1940年11月19日。

[57]國民政府公布之修正非常時期管理銀行暫行辦法（1941年12月9日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第653頁。

[58]財政部參事廳錢幣司會擬變通各地行莊補行注冊手續(xù)簽呈（1942年7月31日），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第二編“財政經(jīng)濟(jì)”（四），第739—740頁。

[59]修正非常時期管理銀行暫行辦法（1943年1月7日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第671頁。

[60]吳承禧：《勝利前后之上海銀行業(yè)》，《銀行周報》30卷3、4號合刊，1946年1月16日。

[61]財政部關(guān)于公布收復(fù)區(qū)商業(yè)銀行復(fù)員辦法令（1945年9月28日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1485—1486頁。

[62]“上海復(fù)業(yè)之國家銀行”，《銀行周報》29卷45、46、47、48號合刊，1945年12月1日。

[63]“關(guān)于前經(jīng)注冊銀行停業(yè)后復(fù)業(yè)手續(xù)之公告”，《銀行周報》30卷1、2號合刊，1946年1月1日。

[64]“申請開放新設(shè)銀行財部電復(fù)暫從緩議”，《銀行周報》30卷3、4號合刊，1946年1月16日。

[65]朱斯煌：《收復(fù)區(qū)行莊新年之申訴》，《銀行周報》30卷3、4號合刊，1946年1月16日。

[66]財政部關(guān)于公布收復(fù)區(qū)商業(yè)銀行復(fù)員辦法補充辦法令（1946年1月29日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1514—1515頁。

[67]財政部關(guān)于公布修正收復(fù)區(qū)商業(yè)銀行復(fù)員辦法令（1946年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1515—1516頁。

[68]“新設(shè)銀行申請注冊財部概不核準(zhǔn)”，《銀行周報》30卷23、24號合刊，1946年6月16日。

[69]“行莊復(fù)業(yè)條件”，《銀行周報》30卷45號，1946年11月18日。

[70]紹興縣商會公函商總字第670號（1946年9月27日），《紹興縣館藏金融檔案匯集》（三），第115—116頁。

[71]國民政府公布銀行法令稿（1947年9月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第740—757頁。

[72]“廢止銀行注冊章程及其施行細(xì)則”，《銀行周報》31卷47號，1947年11月24日。

[73]財政部渝錢行第40817號訓(xùn)令（1943年6月14日），川檔：民74－25。

[74]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第93號訓(xùn)令（1943年6月22日），川檔：民74－25。

[75]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第93號公函（1943年6月22日），川檔：民74－25。

[76]陸希齡簽呈（1943年7月12日），川檔：民74－25。

[77]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第206號呈文（1943年7月24日），川檔：民74－25。

[78]財政部渝錢行字第77085號指令（1943年9月6日），川檔：民74－25。

[79]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第353號訓(xùn)令（1943年9月14日），川檔：民74－25。

[80]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第353號訓(xùn)令（1943年9月15日），川檔：民74－25。

[81]灌縣縣政府財銀行字第519號代電（1943年12月28日），川檔：民74－25。

[82]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第196號呈文（1944年2月11日），川檔：民74－25。

[83]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處致四川省政府監(jiān)字第197號公函（1944年2月12日），川檔：民74－25。

[84]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第198號訓(xùn)令（1944年2月12日），川檔：民74－25。

[85]財政部成都區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處監(jiān)字第204號訓(xùn)令（1944年2月12日），川檔：民74－25。

[86]清度支部銀行通行則例（1908年），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第145—148頁。

[87]“簽注意見中之銀行通行法及施行細(xì)則”，《銀行周報》8卷16號，1924年4月29日。

[88]財政部關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)銀行法令（1931年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第572—583頁。

[89]“滬各銀行籌設(shè)重慶分行”，《銀行周報》22卷15號，1938年4月19日。

[90]“國家銀行竭力發(fā)展”，《銀行周報》22卷21號，1938年5月31日。

[91]理事會關(guān)于加速完成西南西北金融網(wǎng)的決議（1939年10月5日），《四聯(lián)總處史料》上冊，第186頁。

[92]理事會關(guān)于四行籌設(shè)金融網(wǎng)遭遇困難的決議（1939年10月5日），《四聯(lián)總處史料》上冊，第187頁。

[93]“財部完成全國金融網(wǎng)”，《銀行周報》24卷14號，1940年4月9日。

[94]完成西南西北金融網(wǎng)方案（1940年3月30日），《四聯(lián)總處史料》上冊，第191—192頁。

[95]秘書處關(guān)于1942年四行分支機(jī)構(gòu)籌設(shè)報告（1943年1月21日），《四聯(lián)總處史料》上冊，第201頁。

[96]“財部完成全國金融網(wǎng)”，《銀行周報》24卷14號，1940年4月9日。

[97]謝廷信：《近來財政部所頒有關(guān)銀行營運法令述要》，《銀行周報》29卷45、46、47、48號合刊，1945年12月1日。

[98]渝分處為轉(zhuǎn)發(fā)商業(yè)銀行設(shè)立分支行處辦法函（1942年6月4日），《四聯(lián)總處史料》下冊，第434—435頁。

[99]秘書處關(guān)于擬具籌設(shè)西北金融網(wǎng)原則的報告（1939年10月5日），《四聯(lián)總處史料》上冊，第198—199頁。

[100]蔣介石機(jī)秘（甲）第447號手令（1943年2月3日），二檔：三（2）－3076。

[101]財政部代電79271號代電（1943年2月20日），二檔：三（2）－3076。

[102]蔣介石代電侍秘字第16277號（1943年3月1日），二檔：三（2）－3076。

[103]財政部訓(xùn)令渝錢行字第37785號（1943年3月13日），二檔：三（2）－3076。

[104]財政部永安區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處永檢字第696號訓(xùn)令（1943年11月2日），閩檔：24－1－331。

[105]財政部關(guān)于限制各省地方銀行省外辦事處業(yè)務(wù)令（1943年8月31日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第678頁。

[106]財政部永安區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處永審字第1565號訓(xùn)令（1944年5月16日），閩檔：24－1－339。

[107]中國銀行總管理處為四聯(lián)總處轉(zhuǎn)發(fā)商業(yè)銀行及其分支行處遷地營業(yè)辦法函（1944年11月1日），《四聯(lián)總處史料》下冊，第475—476頁。

[108]財政部關(guān)于公布收復(fù)區(qū)商業(yè)銀行復(fù)員辦法令（1945年9月28日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1485—1486頁。

[109]“京滬區(qū)商業(yè)銀行分支行處復(fù)業(yè)或籌設(shè)應(yīng)行注意事項”，《銀行周報》30卷1、2號合刊，1946年1月1日。

[110]“關(guān)于分支行處復(fù)業(yè)或籌設(shè)修改注意事項之公告”，《銀行周報》30卷5、6號合刊，1946年2月1日。

[111]財政部關(guān)于公布修正收復(fù)區(qū)商業(yè)銀行復(fù)員辦法令（1946年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1515—1516頁。

[112]吳晉航等為政府對銀錢業(yè)管制過嚴(yán)請求修正有關(guān)法令呈（1946年3月），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第三編“財政經(jīng)濟(jì)”（二），第56—59頁。

[113]財政部關(guān)于公布商業(yè)銀行設(shè)立分支行處及遷地營業(yè)辦法令（1946年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第701頁。

[114]財政部關(guān)于廢止商業(yè)銀行及其分支行處遷地營業(yè)等辦法令（1946年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第702頁。

[115]四聯(lián)總處轉(zhuǎn)陳財政部指定南京等地停止商業(yè)行莊復(fù)業(yè)及增設(shè)分支機(jī)構(gòu)函（1947年3月3日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1525頁。

[116]國民政府公布銀行法令稿（1947年9月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第740—757頁。

[117]“經(jīng)部核準(zhǔn)設(shè)立之銀行分支行于一年內(nèi)呈部補發(fā)營業(yè)執(zhí)照”，《銀行周報》31卷47號，1947年11月24日。

[118]“銀行公會通函通（36）字第301號”，《銀行周報》32卷1號，1948年1月5日。

[119]“儲蓄銀行等問題應(yīng)按銀行法辦理”，《銀行周報》32卷3號，1948年1月19日。

[120]“財部令行莊不得擅設(shè)海外分支行”，《銀行周報》32卷44號，1948年11月1日。

[121]丁洪范：《政府對于商業(yè)銀行的管制》，《財政評論》第8卷第5期，1942年11月。

[122]《銀行監(jiān)管比較研究》，第40頁。

[123]王顯謨：《論銀行資本金之限度與公積金之提存》，《銀行周報》5卷19號，1921年5月24日。

[124]財政部總務(wù)廳機(jī)要科送還銀行公會章程暨取締銀行職員章程付（1915年8月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第313—315頁。

[125]“簽注意見中之銀行通行法及施行細(xì)則”，《銀行周報》8卷16號，1924年4月29日。

[126]財政部為錄送查驗銀行資本章程請轉(zhuǎn)行所屬一體遵照訓(xùn)令稿（1924年9月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第287—289頁。

[127]財政部關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)銀行法令（1931年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第572—583頁。

[128]財政部為取締不充實銀行復(fù)中執(zhí)會秘書處函（1935年1月8日），《國民政府財政稅收檔案資料匯編（1927—1937年）》，第671頁。

[129]財政部訓(xùn)令渝錢行字第35983號（1943年1月19日），二檔：三（2）－3076。

[130]委員長機(jī)秘（甲）第7447號手令（1943年2月3日），二檔：三（2）－3076。

[131]財政部代電79271號（1943年2月20日），二檔：三（2）－3076。

[132]蔣介石代電侍秘字第16277號（1943年3月1日），二檔：三（2）－3076。

[133]財政部代電80708號（1943年3月13日），二檔：三（2）－3076。

[134]財政部訓(xùn)令渝錢行字第37785號（1943年3月13日），二檔：三（2）－3076。

[135]重慶市錢商業(yè)同業(yè)公會呈（1943年3月22日），二檔：三（2）－3076。

[136]財政部指令渝錢行字第68090號（1943年4月16日），二檔：三（2）－3076。

[137]財政部錢幣司簽呈（1943年12月29日），二檔：三（2）－3076。

[138]重慶市銀行業(yè)同業(yè)公會關(guān)于財政部規(guī)定銀號錢莊改組為銀行辦法的通知（1944年2月2日），《四聯(lián)總處史料》下冊，第473頁。

[139]財政部代電98151號（1944年1月29日），二檔：三（2）－3076。

[140]財政部萬縣區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處公函萬秘字第1742號（1944年3月3日），二檔：三（2）－3076。

[141]財政部錢幣司函渝錢戊字第3159號（1944年3月18日），二檔：三（2）－3076。

[142]國家總動員會議秘書廳代電（1944年12月8日），二檔：三（2）－3076。

[143]錢幣司為擬具銀行限期增資辦法草案呈請核示呈（1945年1月5日），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第二編“財政經(jīng)濟(jì)”（四），第744—745頁。

[144]戰(zhàn)時商業(yè)銀行限期增資及合并辦法草案（1945年1月5日），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第二編“財政經(jīng)濟(jì)”（四），第745—746頁。

[145]財政部訓(xùn)令渝錢戊字第977號（1945年1月6日），二檔：三（2）－3076。

[146]財政部代電176號（1945年1月6日）、財政部呈渝錢戊字第185號（1945年1月6日）、財政部公告稿渝錢戊字第42號（1945年1月6日），二檔：三（2）－3076。

[147]財政部代電2219號（1945年1月17日），二檔：三（2）－3076。

[148]財政部為訂定戰(zhàn)時商業(yè)銀錢行莊讓股及增資限制辦法呈稿（1945年2月2日），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第二編“財政經(jīng)濟(jì)”（四），第748—749頁。

[149]戰(zhàn)時商業(yè)銀錢行莊讓股或增資限制辦法草案（1945年2月2日），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第二編“財政經(jīng)濟(jì)”（四），第749—750頁。

[150]“關(guān)于銀行偽幣資本折合及停業(yè)銀行分配余產(chǎn)辦法財部之訓(xùn)令”，《銀行周報》30卷17、18號合刊，1946年5月1日。經(jīng)濟(jì)部《收復(fù)區(qū)各種公司登記處理辦法》第七條規(guī)定為：公司之資本較登記原案已有增加者，應(yīng)由合法之董事監(jiān)察人，于召開股東會前三十日，將公司新舊股份先行核計，并依左列規(guī)定，將股款數(shù)額妥為整理，提請股東會決議承認(rèn)。（1）公司登記原案所登記之資本，仍照原法幣類列計，如曾經(jīng)改折為偽幣者，仍恢復(fù)以法幣為單位，其每股股款數(shù)額，概不得增減；（2）公司在登記原案外增加之資本，其以法幣計算者，仍按法幣列計；如屬偽幣，除按原偽幣數(shù)額照規(guī)定收換比率折成法幣列計外，得將其增資后所購置或增置之財產(chǎn)，酌按法幣估價，照新舊股份股數(shù)攤算，其屬于新股所攤得者，作為新股份，分配于新股東，其余應(yīng)作公積金，但其估價最高額不得超過其偽幣原額。前項第二款之財產(chǎn)，不得以敵偽發(fā)行之公債庫券列入，估計公司依前二項估計財產(chǎn)價值，應(yīng)請由合法執(zhí)業(yè)之律師會計師辦理并證明之，仍由董事監(jiān)察人出具估價及調(diào)查報告文件，向股東會提出報告。

[151]“財部規(guī)定銀行增資或改組辦法”，《銀行周報》31卷31號，1947年8月4日。

[152]國民政府公布銀行法令稿（1947年9月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第740—757頁。

[153]商業(yè)銀行調(diào)整資本辦法（1948年9月6日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第788—789頁。

[154]行政院為附送公營銀行調(diào)整資本辦法電（1948年12月2日），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第三編“財政經(jīng)濟(jì)”（二），第46—47頁。

[155]財政部公布之商營銀行調(diào)整資本后動用繳存資本金辦法（1948年10月），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第795頁。

[156]“民國三十七年度國內(nèi)經(jīng)濟(jì)總檢討”，《銀行周報》33卷1號，1949年1月1日。

[157]“對行莊增資問題再向當(dāng)局進(jìn)一言”，《銀行周報》33卷3號，1949年1月17日。

[158]“上海市銀錢信托業(yè)三公會為增資現(xiàn)金部分仍請免予繳存三個月事呈財政部文”，《銀行周報》33卷2號，1949年1月10日。

[159]“上海市銀錢信托業(yè)三公會為增資現(xiàn)金部分續(xù)請免予繳存三個月事呈財政部文”，《銀行周報》33卷2號，1949年1月10日。

[160]“上海市商會為銀行增資現(xiàn)金請免存儲三個月事呈財政部代電”，《銀行周報》33卷2號，1949年1月10日。

[161]“上海市銀行商業(yè)同業(yè)公會緊急通告”，《銀行周報》33卷2號，1949年1月10日。

[162]謝菊曾：《民國三十七年我國之錢業(yè)》，《銀行周報》33卷4號，1949年1月24日。

[163]“滬行莊增資手續(xù)辦理完竣”，《銀行周報》33卷3號，1949年1月17日。

[164]“行莊繳存增資現(xiàn)金央行給息率”，《銀行周報》33卷4號，1949年1月24日。

[165]資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的最后一道防線，具有承擔(dān)風(fēng)險、抵御風(fēng)險沖擊的作用。通過長期銀行實踐，人們認(rèn)識到資本與銀行業(yè)穩(wěn)定和盈利能力之間存在內(nèi)在聯(lián)系，即資本越雄厚，商業(yè)銀行的償付能力和抵御風(fēng)險能力就越強(qiáng)，銀行業(yè)就越安全；但是，資本越多，商業(yè)銀行的盈利能力也越受限制，越缺乏效率。因此，資本充足與否，最終體現(xiàn)為銀行安全與效率這一基本矛盾，資本管理逐步成為銀行業(yè)監(jiān)管的基本內(nèi)容之一。1988年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會第一次對資本管理作出了指導(dǎo)性的規(guī)定：一家國際活躍的銀行，其資本充足率不得低于8%，其中核心資本不得低于4%。這一標(biāo)準(zhǔn)是以發(fā)達(dá)國家（十國集團(tuán)）銀行市場經(jīng)驗數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)確定的。目前，世界上100多個國家接受了這一資本要求，同時有不少國家根據(jù)自己的國情，自覺提高其銀行的最低資本標(biāo)準(zhǔn)。此外，世界上主要國家的銀行評級體系基本上都源于美國的CAMEL銀行評級體系，即聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評級體系，它是對商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等進(jìn)行分析評價的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級評定制度，CAMEL是由對商業(yè)銀行5個方面進(jìn)行評估的5個英文單詞的第一個字母所構(gòu)成，即資本（Capital）、資產(chǎn)的質(zhì)量（Asset　Quality）、管理水平（Management）、盈利能力（Earning）、資產(chǎn)流動性（Liquidity）；而其中資本充足性主要考察資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比，總資本包括基礎(chǔ)資本和長期附屬債務(wù)，基礎(chǔ)資本則包括股本金、盈余、未分配利潤和呆帳準(zhǔn)備金等，要求這一比率達(dá)到6．5%—7%。盈余之重要性可想而知。參見《銀行監(jiān)管比較研究》，第62、231頁。

[166]王顯謨：《論銀行資本金之限度與公積金之提存》，《銀行周報》5卷19號，1921年5月24日。

[167]“財部注意銀錢業(yè)年終結(jié)算”，《銀行周報》22卷2號，1938年1月18日。

[168]“經(jīng)濟(jì)部制定各項事業(yè)限制辦法”，《銀行周報》23卷38號，1939年9月26日。

[169]“經(jīng)濟(jì)部通令工商各業(yè)實行提存特別準(zhǔn)備”，《銀行周報》25卷31號，1941年8月12日。

[170]《中國戰(zhàn)時金融管制》，第363頁。

[171]財部為補發(fā)銀行盈余分配及提存特別公積金辦法令（1942年4月30日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第670—671頁。

[172]財政部訓(xùn)令渝錢稽字第34680號（1942年12月9日），二檔：三（2）－3157。

[173]財部錢幣司司長戴銘禮在中央銀行經(jīng)濟(jì)研究處演講記錄（1942年4月22日），渝檔：0310－1－2340。

[174]吳晉航等為政府對銀錢業(yè)管制過嚴(yán)請求修正有關(guān)法令呈（1946年3月），《中華民國史檔案資料匯編》第五輯第三編“財政經(jīng)濟(jì)”（二），第56—59頁。

[175]財政部訓(xùn)令財錢庚一字第12044號（1946年2月9日），二檔：三（2）－3803。

[176]清度支部銀行通行則例（1908年），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第146頁。

[177]“簽注意見中之銀行通行法及施行細(xì)則”，《銀行周報》8卷16號，1924年4月29日。

[178]財政部關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)銀行法令（1931年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第572—583頁。

[179]財政部非常時期管理銀行暫行辦法（1940年8月7日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第641—643頁。

[180]國民政府公布之修正非常時期管理銀行暫行辦法（1941年12月9日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第653—655頁。

[181]財政部永安區(qū)銀行監(jiān)理官辦公處永檢字第1668號訓(xùn)令（1944年5月26日），閩檔：24－1－338。

[182]財政部關(guān)于公布管理銀行辦法令（1946年4月17日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第697—700頁。

[183]國民政府公布銀行法令稿（1947年9月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第740—757頁。

[184]同上書，第743、757頁。

[185]“銀行名稱與其種類不相符合者一年內(nèi)調(diào)整其業(yè)務(wù)”，《銀行周報》31卷47號，1947年11月24日。

[186]“銀公司銀號票號及其他類似之銀錢業(yè)限期呈請變更營業(yè)登記”，《銀行周報》31卷47號，1947年11月24日。

[187]“民國三十七年度國內(nèi)經(jīng)濟(jì)總檢討”，《銀行周報》33卷1號，1949年1月1日。

[188]朱蔭貴：《論近代中國企業(yè)商號吸收社會儲蓄———1930年南京政府禁令頒布前后的分析》，《復(fù)旦學(xué)報》（社會科學(xué)版）2007年第5期，第96頁。

[189]“財部禁止惠利銀公司發(fā)行債券”，《銀行周報》12卷7號，1928年2月28日。

[190]“財部取締濫營儲蓄業(yè)務(wù)”，《銀行周報》14卷16號，1930年5月6日。

[191]“嚴(yán)禁擅營儲蓄事業(yè)”，《銀行周報》15卷3號，1931年2月3日。

[192]“取締商店兼營儲蓄”，《銀行周報》15卷7號，1931年3月3日。

[193]重慶市銀行業(yè)同業(yè)公會呈文（1935年7月31日），二檔：三（1）－2433。

[194]財政部批錢字第6763號（1935年8月19日），二檔：三（1）－2433。

[195]財政部訓(xùn)令錢字第18033號（1935年8月19日），二檔：三（1）－2433。

[196]財政部咨錢字第18338號（1935年8月19日），二檔：三（1）－2433。

[197]財政部四川財政特派員公署呈財政部（1935年9月12日），二檔：三（1）－2433。

[198]四川省政府咨財字第80號（1935年9月30日），二檔：三（1）－2433。

[199]“財部通令普通商號不準(zhǔn)吸收儲蓄存款”，《銀行周報》19卷50號，1935年12月24日。

[200]財政部關(guān)于取締普通商號兼營吸收存款匯兌業(yè)務(wù)代電（1940年10月11日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1096頁。

[201]財政部關(guān)于禁止普通商號私自經(jīng)營存放款匯兌貼現(xiàn)業(yè)務(wù)電（1946年6月10日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1125頁。

[202]財政部關(guān)于普通商號禁止吸收存款令（1946年10月21日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（下），第1134頁。

[203]紹興縣政府代電字第258號（1947年1月12日），《紹興縣館藏金融檔案匯集》（三），第118—119頁。

[204]紹興縣政府訓(xùn)令仁二字第845號（1948年1月26日），《紹興縣館藏金融檔案匯集》（二），第76頁。

[205]中央銀行轉(zhuǎn)陳財政部關(guān)于普通公司商號兼營銀行業(yè)務(wù)限制標(biāo)準(zhǔn)的通函（1948年12月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第796頁。

[206]《銀行監(jiān)管比較研究》，第42頁。

[207]張忠民：《艱難的變遷———近代中國公司制度研究》，上海社會科學(xué)院出版社2002年版，第63—64頁。

[208]中國通商銀行大概章程（光緒二十三年正月十九日），《中國通商銀行》（盛宣懷檔案資料宣輯之五），第56—57頁。

[209]《中國近代貨幣史資料》第一輯，中華書局1964年版，第1039—1042頁。

[210]孔祥賢：《大清銀行行史》，南京大學(xué)出版社1991年10月版，第76頁。

[211]《大清法規(guī)大全》，實業(yè)部，卷八。轉(zhuǎn)引自江眺：《公司法：政府權(quán)力與商人利益的博弈》，中國政法大學(xué)出版社2006年9月版，第45頁。

[212]《天津商會檔案匯編（1903—1911）》，天津人民出版社1987年版，第747頁。

[213]清度支部銀行通行則例（1908年），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第146頁。

[214]《艱難的變遷———近代中國公司制度研究》，第70—75頁。

[215]《農(nóng)商月報》第18期，1916年1月。轉(zhuǎn)引自《艱難的變遷———近代中國公司制度研究》，第75頁。

[216]馬寅初：《中國之經(jīng)濟(jì)組織》，《馬寅初全集》第4卷，第131—132頁。

[217]徐寄庼：《最近上海金融史》（上冊），1932年12月增改第三版，上海書店影印本，第80頁。

[218]重慶工商業(yè)聯(lián)合會等編：《聚興誠銀行》，《重慶工商史料》第六輯，西南師范大學(xué)出版社1987年版，第39—40頁。

[219]于彤：《北洋時期全國金融機(jī)關(guān)一覽》，《近代史資料》總68號，中國社會科學(xué)出版社1988年版。

[220]《艱難的變遷———近代中國公司制度研究》，第76—78頁。

[221]財政部關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)銀行法令（1931年4月24日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第573、578頁。

[222]《中華民國立法史》（下冊），第854頁。

[223]參見本書第三章第三節(jié)“銀行監(jiān)管客體”之相關(guān)部分。

[224]王效文：《中國公司法論》，中國方正出版社2004年9月版。

[225]藹廬：《銀行之組織與資本》（上），《銀行周報》15卷13號，1931年4月14日。

[226]《艱難的變遷———近代中國公司制度研究》，第86—87頁。

[227]國民政府公布銀行法令稿（1947年9月1日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第741頁、第756頁。

[228]《近代中國金融業(yè)管理》，第106頁。

[229]陶德琨等為籌進(jìn)行改革幣制請慎選中國銀行總裁致大總統(tǒng)呈（1913年6月），《中華民國史檔案資料匯編》第三輯“金融”（一），第215—216頁。

[230]國務(wù)院轉(zhuǎn)達(dá)張謇陳述反對徐恩元任中行總裁及其聘用外人任副經(jīng)理等情公函（1916年7月21日），《中華民國史檔案資料匯編》第三輯“金融”（一），第334頁。

[231]《中國第一家銀行》，第12頁。

[232]中國銀行報送洋員統(tǒng)計表致財政部函（1913年4月23日），《中華民國史檔案資料匯編》第三輯“金融”（一），第323頁。

[233]《近代中國金融業(yè)管理》，第362頁。

[234]《艱難的變遷———近代中國公司制度研究》，第442—444頁。

[235]〔法〕白吉爾著，張富強(qiáng)、許世芬譯：《中國資產(chǎn)階級的黃金時代（1911—1937）》，上海人民出版社1994年版，第164頁。

[236]《艱難的變遷———近代中國公司制度研究》，第468—469頁。

[237]《中華民國史檔案資料匯編》第三輯“金融”（一），第340頁。

[238]財政部公布改訂銀行公會章程令（1918年8月28日），《中華民國金融法規(guī)檔案資料選編》（上），第315頁。

[239]“財部令銀行呈報董監(jiān)姓名”，《銀行周報》19卷13號，1935年4月9日。

[240]“四行禁止職員非法營利”，《銀行周報》24卷22號，1940年6月4日。

[241]“財部告誡金融界不得投機(jī)”，《銀行周報》24卷24號，1940年6月18日。

[242]蔣介石飭嚴(yán)禁四行人員私做投機(jī)買賣代電（1940年6月14日），《四聯(lián)總處史料》上冊，第698—699頁。

[243]秘書處告誡各行局從業(yè)人員不得擾亂金融的報告（1942年5月7日），《四聯(lián)總處史料》上冊，第700頁。

[244]“金管局令報行莊負(fù)責(zé)人兼營事業(yè)”，《銀行周報》32卷42號，1948年10月18日。

[245]“上海市銀錢信托三同業(yè)公會為陳報行莊公司負(fù)責(zé)人有關(guān)系之事業(yè)事呈金管局代電”，《銀行周報》32卷44號，1948年11月1日。

[246]“財政部上海金融管理局指令”，《銀行周報》32卷44號，1948年11月1日。

[247]抗戰(zhàn)期間，即有學(xué)者注意到，對于銀行高級職員的資格及其權(quán)責(zé)，各國銀行法往往加以嚴(yán)格的規(guī)定，例如德國1934年的銀行法規(guī)定銀行董事與經(jīng)理的資格及權(quán)限，并予監(jiān)督機(jī)關(guān)以審核之權(quán)；捷克規(guī)定銀行高級職員須經(jīng)過特種考試等。參見丁洪范：《政府對于商業(yè)銀行的管制》，《財政評論》第8卷第5期，1942年11月。