二、托收的基本當(dāng)事人及其責(zé)任

托收方式有五個(gè)基本當(dāng)事人，即客戶委托人、托收行、代收行、提示行和付款人（受票人）。

（一）客戶委托人

客戶委托人（Consignor Principal）指委托銀行辦理托收的客戶。在托收業(yè)務(wù)中存在著多重委托關(guān)系，每個(gè)參與托收業(yè)務(wù)的銀行都是“受托人”，而其前手則是其“委托人”；但我們這里所說(shuō)的“客戶委托人”則是專指“客戶（the Consignor）”而言，在國(guó)際貿(mào)易的貨款托收中通常為出口商。

貿(mào)易貨款跟單托收的客戶委托人（出口商）有著兩方面的責(zé)任：一是跟進(jìn)口商之間的貿(mào)易合同下賣(mài)方的責(zé)任，二是跟托收行之間的托收合同下委托方的責(zé)任。

1．貿(mào)易合同下賣(mài)方的責(zé)任和義務(wù)

（1）必須依合同要求發(fā)貨。貨物的種類、質(zhì)量和數(shù)量均須符合要求。

（2）必須依合同要求作托收及交單：按合同要求填制“托收申請(qǐng)書(shū)”，所交單據(jù)種類及份數(shù)齊全，單據(jù)內(nèi)容也符合要求，按時(shí)交單。

2．托收合同下委托方的責(zé)任和義務(wù)

（1）按慣例填制托收申請(qǐng)書(shū)。目前我國(guó)銀行在辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)，往往只要求客戶注明交單條件，而不要求其填制托收申請(qǐng)書(shū)，但這種做法不夠正規(guī)，容易產(chǎn)生糾紛或因故延誤收匯，有待改進(jìn)。

（2）未經(jīng)銀行事先同意，貨物不應(yīng)直接發(fā)至銀行或者以銀行和銀行指定人為收貨人，以及委托銀行代為存?zhèn)}和保險(xiǎn)。不然的話，即便做了上述委托，銀行也沒(méi)有義務(wù)采取行動(dòng)，貨物的風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任由發(fā)貨人承擔(dān)；若貨物作成以代收行或代收行指定人為收貨人，則代收行也可按照指示的交單條件安排貨物的交付，而無(wú)須再行請(qǐng)示，但委托人須承擔(dān)因此而發(fā)生的手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用，乃至賠償因此而給代收行帶來(lái)的損失或額外費(fèi)用支出（比如，代收行因放貨有誤，而需要重新辦理放貨手續(xù)時(shí)，就需要支付額外費(fèi)用）。

（3）若接到托收行的意外情況通知，則須及時(shí)作出明確的答復(fù)指示。不然，因此而造成的損失/延誤，由委托人承擔(dān)。

（4）無(wú)論托收是否成功，均須承擔(dān)托收的一切手續(xù)費(fèi)和其他有關(guān)費(fèi)用（如果付款人不肯分擔(dān)這些費(fèi)用的話）。這包括托收行及所有代收行的手續(xù)和一切有關(guān)費(fèi)用；若銀行（托收行和/或代收行）要求預(yù)支一定的托收費(fèi)用的話，委托人須及時(shí)預(yù)付（若因預(yù)付費(fèi)用不到位或不能及時(shí)到位而延誤了代收業(yè)務(wù)，則銀行無(wú)責(zé)）。

（二）托收行

托收行（Remitting Bank）指客戶委托人委托其辦理托收的銀行。托收行在國(guó)際貿(mào)易中通常為出口地銀行。托收行主要有以下責(zé)任和義務(wù)（托收行有著跟其客戶委托人之間的托收合同下受托方以及跟其代收行之間的代收合同下委托方兩方面的責(zé)任和義務(wù)）。

（1）審閱托收申請(qǐng)書(shū)及委托人的特別指示，若不愿受理所收到的托收申請(qǐng)或其中的特別指示，則應(yīng)無(wú)延誤地立即通知委托人，表明拒絕受理或要求其修改托收申請(qǐng)書(shū)。

（2）審核單據(jù)的種類和份數(shù)表面上是否與托收申請(qǐng)書(shū)完全相符。雖然托收行并無(wú)審核單據(jù)內(nèi)容的義務(wù)，對(duì)于單據(jù)是否合格及是否符合貿(mào)易合同的要求不負(fù)責(zé)任，但出于為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，以便快速、安全收匯的目的，托收行在道義上還是應(yīng)盡一點(diǎn)簡(jiǎn)單的審核單據(jù)義務(wù)的。

（3）按規(guī)定填制托收指示書(shū)。應(yīng)注意確保托收指示書(shū)與托收申請(qǐng)書(shū)（如果有的話）嚴(yán)格一致，指示應(yīng)當(dāng)完全而又準(zhǔn)確。

（4）按常規(guī)處理業(yè)務(wù)。凡是客戶委托人沒(méi)有明確提出特別要求之處，托收行均應(yīng)按業(yè)務(wù)常規(guī)處理。

（5）及時(shí)通報(bào)信息。收到來(lái)自代收行的被拒絕接單或其他意外信息時(shí)，應(yīng)及時(shí)通報(bào)委托人；得到委托人的指示后，又應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)達(dá)給代收行。

（三）代收行

代收行（Collecting Bank）指托收行以外參與辦理托收業(yè)務(wù)的所有其他銀行。代收行通常不止一家，因?yàn)楸匾獣r(shí)，銀行（包括托收行及其指定的代收行）為執(zhí)行委托方的指示，可以使用其他銀行的服務(wù)。比如，托收行可以將單據(jù)及托收指示書(shū)直接或通過(guò)另一中間銀行寄給指定代收行，其中接受委托向指定代收行轉(zhuǎn)寄單據(jù)的銀行叫做寄單行——而實(shí)際上，這一寄單行也屬于代收行之列；又如，指定代收行可以將單據(jù)直接或通過(guò)另一家銀行向付款人提示，其中接受委托向付款人提示單據(jù)的銀行叫做提示行（見(jiàn)下文）——而實(shí)際上，這一提示行也屬于代收行之列。代收行在國(guó)際貿(mào)易中通常為非出口地銀行，多為進(jìn)口地銀行，但有時(shí)也有第三國(guó)銀行（如托收貨幣的清算中心的銀行）參與代收業(yè)務(wù)的。

所有代收行都有以下責(zé)任和義務(wù)（代收行只有跟其委托行之間的代收合同下受托方的責(zé)任和義務(wù)）。

（1）若決定不受理所收到的代收委托或某特別指示，一般應(yīng)無(wú)延誤地以可能的最快捷方式通知委托方。

（2）審核單據(jù)的種類和份數(shù)，看其表面上是否與托收指示書(shū)完全相符。若發(fā)現(xiàn)有不符之處（不論是單據(jù)多了還是少了或是有別的表面不符之處），則應(yīng)以可能的最快捷方式通知委托方（委托方無(wú)權(quán)對(duì)代收行收到單據(jù)的種類及份數(shù)進(jìn)行爭(zhēng)辯）。

（3）按委托方的指示處理單據(jù)以及代為繕制一些代收業(yè)務(wù)中必要的單據(jù)。若委托方未明確指示其要求代為繕制單據(jù)的式樣及詞語(yǔ)的具體要求，則代收行可按常規(guī)繕制而不承擔(dān)責(zé)任。

（4）遇有意外情況，應(yīng)無(wú)延誤地及時(shí)通知托收行。遇到意外情況，無(wú)論委托人是否事先授權(quán)，代收行并無(wú)采取行動(dòng)保護(hù)貨物的義務(wù)，但也可不經(jīng)事先請(qǐng)示而采取行動(dòng)保護(hù)貨物，無(wú)論如何，代收行都必須及時(shí)將意外情況以及所采取的措施（如果代收行采取了保護(hù)貨物行動(dòng)的話）立即通知托收行。

（5）所有通知中均應(yīng)載明必要的具體內(nèi)容，并須注明托收行的托收指示書(shū)的業(yè)務(wù)編號(hào)。

（四）提示行

提示行（Presenting Bank）是指負(fù)責(zé)向付款人提示單據(jù)的代收行。提示行是代收行之一，依其定義，它是負(fù)有“提示”職責(zé)的代收行。實(shí)務(wù)中，它通常兼負(fù)有提示、接受付款或承兌及付款以及交單等多重職責(zé)。人們多以付款人的賬戶行（當(dāng)付款人想要作融資時(shí)，可能會(huì)事先要求以其賬戶行作為提示行，以便融資）或指定代收行在付款人所在地的分行或代理行（當(dāng)指定代收行與付款人不在同一城市時(shí)）為提示行。提示行在國(guó)際貿(mào)易中通常為進(jìn)口地銀行。

提示行除負(fù)有上述的一般代收行的責(zé)任和義務(wù)以外，還兼有以下的責(zé)任和義務(wù)。

（1）單據(jù)須按收到時(shí)的原樣向付款人提示（但是，除非另有指示，銀行可以另貼必要的印花稅票以及做必要背書(shū)或加蓋印章或做托收業(yè)務(wù)要求的識(shí)別標(biāo)記等），且必須無(wú)延誤地向付款人提示單據(jù)。

（2）必須嚴(yán)格執(zhí)行交單條件。若托收指示書(shū)沒(méi)有明確指示交單條件，則只能憑付款交單（提示行對(duì)因此而遲交單據(jù)所產(chǎn)生的任何后果不負(fù)責(zé)任）。

（3）在D/A托收項(xiàng)下，應(yīng)查看匯票的承兌形式在表面上是否完整和正確（但對(duì)任何簽字的真實(shí)性及簽字人是否有權(quán)簽署等不負(fù)責(zé)任），且須無(wú)延誤地將承兌通知送交托收行。

（4）當(dāng)付款人以其本國(guó)貨幣（非托收指示書(shū)中所要求的貨幣）付款時(shí)，除托收指示書(shū)另有指示外，提示行只有在確認(rèn)該貨幣能立即兌換成托收指示中要求的貨幣時(shí)，才可交單（否則，應(yīng)按意外情況處理）。

（5）當(dāng)付款人以外匯（托收指示書(shū)中所要求的貨幣）付款時(shí)，除托收指示書(shū)另有指示外，提示行只有在確認(rèn)該國(guó)準(zhǔn)許立即匯出該外匯時(shí)，才可交單（否則亦應(yīng)按意外情況處理）。

（6）一般不得接受部分付款。對(duì)于光票托收，在付款地現(xiàn)行法律準(zhǔn)許的條件下，也可接受部分付款，但只有在全部款項(xiàng)業(yè)已收妥時(shí)，方可將金融單據(jù)交付款人；對(duì)于跟單托收，在托收指示書(shū)有特別授權(quán)的情況下，也可接受部分付款，但是，除另有指示外，只有在全部款項(xiàng)業(yè)已收妥時(shí)，方可將單據(jù)交付款人（提示行對(duì)因此而遲交單據(jù)所產(chǎn)生的任何后果不負(fù)責(zé)任）。

（7）當(dāng)托收指示書(shū)特別注明手續(xù)費(fèi)和/或有關(guān)費(fèi)用不得放棄而付款人又拒付時(shí)，提示行不得交單（提示行對(duì)因此而遲交單據(jù)所產(chǎn)生的任何后果不負(fù)責(zé)任）。

（8）遇拒付時(shí)，應(yīng)盡力確定拒付原因，并無(wú)延誤地通知托收行；若托收指示書(shū)中有遇拒付時(shí)做成拒絕證書(shū)的明確要求，則還有義務(wù)代為做成拒絕證書(shū)（當(dāng)無(wú)此明確指示時(shí)，則無(wú)此義務(wù)）。

（9）收妥的款項(xiàng)，必須按照托收指示書(shū)中指定的通信工具無(wú)延誤地立即撥付（可扣除自己的手續(xù)費(fèi)及其他費(fèi)用支出）；并且，除非另行協(xié)商同意將收妥款項(xiàng)撥付給托收行以外的另一方，提示行只能將收妥的款項(xiàng)撥付給托收行（即便托收指示書(shū)中有將收妥款項(xiàng)撥付給另一方的指示，提示行也可以不予執(zhí)行，且無(wú)須再專門(mén)為此而通知托收行即可徑自將收妥款項(xiàng)撥付托收行）。另外，還必須無(wú)延誤地向托收行發(fā)出付款通知書(shū)（詳列收妥的金額、扣減的手續(xù)費(fèi)和開(kāi)支或費(fèi)用，以及款項(xiàng)的撥付方法）。

（五）付款人/受票人

付款人/受票人（Drawee）指根據(jù)托收指示書(shū)向其提示單據(jù)的人。付款人在國(guó)際貿(mào)易中通常為進(jìn)口商。

付款人與參與托收業(yè)務(wù)的銀行之間并無(wú)任何合同關(guān)系，如果他拒絕贖單或付款，代收行是不能強(qiáng)求的。但是，貨款托收的付款人（進(jìn)口商）另外有著與托收客戶委托人（出口商）之間貿(mào)易合同項(xiàng)下買(mǎi)方的責(zé)任和義務(wù)，其基本責(zé)任是按貿(mào)易合同的規(guī)定付款贖單（只要提示的單據(jù)符合貿(mào)易合同的規(guī)定，就應(yīng)當(dāng)按期、足額、用合同規(guī)定的貨幣付款）。

另外，除上述的五個(gè)基本當(dāng)事人以外，委托人還可以事先在托收申請(qǐng)書(shū)上指定一個(gè)“需要時(shí)的代理人（a Representative to Act as Case of Need）”及其代理權(quán)限，以便發(fā)生付款人拒付時(shí)，可以由其在當(dāng)?shù)卮鸀樘幚碡浳铮ù鎮(zhèn)}、轉(zhuǎn)售或運(yùn)回等事宜）；并且可授權(quán)其對(duì)托收過(guò)程進(jìn)行跟蹤，隨時(shí)向代收行發(fā)出指示或查詢。若委托人沒(méi)有事先在托收申請(qǐng)書(shū)上指定“需要時(shí)的代理人”，則代收行可以對(duì)委托方以外任何一方的指示及查詢不予理會(huì)。

托收項(xiàng)下的所有受托方（托收行、代收行及提示行）均須承擔(dān)其自己的“過(guò)失”責(zé)任：凡未能按規(guī)則或慣例履行其自身應(yīng)盡責(zé)任和義務(wù)的，謂之“過(guò)失”。

《托收統(tǒng)一規(guī)則》（URC522）對(duì)于銀行（包括托收行和所有代收行）有以下一些免責(zé)條款：（1）對(duì)其受托方的行為免責(zé)；（2）對(duì)其收到單據(jù)的缺失、缺損免責(zé)；（3）對(duì)其所收到單據(jù)的內(nèi)容及有效性免責(zé)；（4）對(duì)寄送途中的延誤、丟失，或電信傳遞中的延誤、殘缺及其他錯(cuò)誤（如術(shù)語(yǔ)翻譯、解釋錯(cuò)誤等）免責(zé)，并對(duì)需要澄清收到的指示而引起的延誤免責(zé)；（5）對(duì)不可抗力造成的后果免責(zé)。