什么是理財(cái)？一般人談到理財(cái)，想到的不是投資，就是賺錢。實(shí)際上理財(cái)?shù)姆秶軓V，理財(cái)是理一生的財(cái)，也就是個(gè)人一生的現(xiàn)金流量與風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　從文化角度來(lái)看，中國(guó)的傳統(tǒng)文化是以儒教為核心的封建文化，幾千年的歷史基本上重農(nóng)抑商。中國(guó)古代經(jīng)濟(jì)思想的一個(gè)重要特點(diǎn)是以國(guó)家為本位的經(jīng)濟(jì)思想占主要地位。我國(guó)傳統(tǒng)文化觀念重視勤儉節(jié)約，以家族為生活中心，家庭價(jià)值高于個(gè)人價(jià)值。在分配領(lǐng)域，“不患寡，患不均”的平均主義分配觀，使人們對(duì)分配的著眼點(diǎn)不在發(fā)展社會(huì)生產(chǎn)力以大量積累社會(huì)財(cái)富上，而是放在現(xiàn)在的社會(huì)產(chǎn)品能否平均分配，能否滿足人們絕對(duì)平均主義的心理要求上。中國(guó)古代的個(gè)人理財(cái)思想和理財(cái)模式在其發(fā)展過程中拘泥于以往經(jīng)驗(yàn)的繼承和總結(jié)，難以出現(xiàn)突破性的發(fā)展。

　　在西方，由于生活習(xí)慣與法律制度的特點(diǎn)，西方家庭成員的財(cái)產(chǎn)具有相對(duì)獨(dú)立性并鼓勵(lì)超前消費(fèi)，受發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的影響，西方居民理財(cái)內(nèi)容比較深入，而且涉及范圍廣泛，注重實(shí)用性。表1-1所示為中西方理財(cái)文化的差異。

表1-1中西方理財(cái)文化比較

中　國(guó)

西　方

投資保守，不擅借錢

鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)，積極投資

勤儉節(jié)約，儲(chǔ)蓄為先

鼓勵(lì)超前消費(fèi)，借錢消費(fèi)

企業(yè)和家庭產(chǎn)權(quán)不清

社會(huì)產(chǎn)權(quán)明晰

社會(huì)信用不健全

重視社會(huì)信用

　　與西方相比，目前中國(guó)理財(cái)文化的優(yōu)點(diǎn)體現(xiàn)在以點(diǎn)滴節(jié)儉的生活，換得較高的儲(chǔ)蓄率，加上以家庭為中心形成合力，使得財(cái)富的增長(zhǎng)令人刮目相看。許多中國(guó)人都有一套自己的理財(cái)智謀。

1.3.1　重新認(rèn)識(shí)財(cái)富

　　理財(cái)?shù)牡谝徊骄褪且吻鍌€(gè)人對(duì)財(cái)富的認(rèn)識(shí)，如果認(rèn)為財(cái)就是錢，那么人就會(huì)瘋狂地?cái)控?cái)，或變成像葛朗臺(tái)那樣的守財(cái)奴。理財(cái)是人們追求幸福的一種途徑，最終目的是生活得快樂。一個(gè)人有100元錢可能就將生活打理得井井有條，而另外一個(gè)人可能有1 000元卻生活得捉襟見肘?？梢?，實(shí)物資產(chǎn)并不是財(cái)?shù)娜浚?cái)?shù)谋举|(zhì)是個(gè)人所擁有的能帶來(lái)利益的資產(chǎn)，如房屋、生產(chǎn)工具、家具、黃金等摸得著的實(shí)物資產(chǎn)，以及存款、國(guó)債、基金、股票、債券等有價(jià)證券，還包括可以間接帶來(lái)價(jià)值利益的權(quán)利或機(jī)會(huì)。如國(guó)家的各種惠民政策、社會(huì)關(guān)系、智慧、榮譽(yù)、健康、知識(shí)、理念、經(jīng)驗(yàn)、社會(huì)形象，等等。這些無(wú)形的資產(chǎn)通過某種途徑的利用，往往會(huì)轉(zhuǎn)化為有形的財(cái)富。例如，您有別人所沒有的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)而使得產(chǎn)量提高或者您有更好的經(jīng)商頭腦使您的產(chǎn)品賣上好價(jià)錢。從某種意義上來(lái)說，這些無(wú)形的東西可能比普通的財(cái)產(chǎn)更重要。許多人努力把普通財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化為這層意義上的財(cái)富，因?yàn)檫@更能代表一個(gè)人的成功，更加具有成就感。從以上分析我們可以得出這樣的結(jié)論：理財(cái)?shù)膶?duì)象一般指的就是財(cái)產(chǎn)，同時(shí)也包括了個(gè)人所擁有的能促進(jìn)財(cái)富增加的無(wú)形的東西。

1.3.2　理財(cái)?shù)膽?yīng)有含義

　　常言說：“吃不窮，穿不窮，計(jì)劃不到要受窮?！边@話說得很有道理。我們不僅需要有創(chuàng)造財(cái)富的能力，更要善于打理財(cái)富。只有依靠科學(xué)的理財(cái)知識(shí)，合理地管理自己的金錢，才能讓低收入家庭“衣食無(wú)憂”，才能讓工薪家庭生活富足，才能讓低起點(diǎn)的創(chuàng)業(yè)者迅速積聚起創(chuàng)業(yè)所需資金，把財(cái)富的雪球越滾越大。

　　就我國(guó)而言，“理財(cái)”概念被人們所接受的時(shí)間并不長(zhǎng)，最早見諸20世紀(jì)90年代初期的報(bào)端。隨著我國(guó)股票債券市場(chǎng)的擴(kuò)容，商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的日趨豐富和市民總體收入的逐年上升，“理財(cái)”概念逐漸走俏。

　　個(gè)人理財(cái)，來(lái)自英文的Financial Planning，原意是財(cái)務(wù)策劃(或金融策劃)。由于其服務(wù)對(duì)象是自然人，因此又被稱為個(gè)人財(cái)務(wù)策劃。國(guó)內(nèi)目前對(duì)此概念稱作“個(gè)人理財(cái)”。

　　美國(guó)理財(cái)師資格鑒定委員會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)亩x是：“個(gè)人理財(cái)是指如何制定合理財(cái)務(wù)資源規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)個(gè)人人生目標(biāo)的程序?！?/p>

　　我國(guó)理財(cái)規(guī)劃專家認(rèn)為：“個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)是要為自己及家人建立一個(gè)安心富足健康的生活體系，實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想，最終達(dá)到財(cái)務(wù)自由的境界?！?/p>

　　財(cái)務(wù)是評(píng)估個(gè)人財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力以達(dá)到人生不同階段的財(cái)務(wù)目標(biāo)的綜合過程，其范圍包括儲(chǔ)蓄計(jì)劃、投資計(jì)劃、保險(xiǎn)計(jì)劃、稅務(wù)計(jì)劃、退休計(jì)劃及遺產(chǎn)管理等，涉及面非常廣泛。個(gè)人財(cái)務(wù)策劃是評(píng)估客戶各方面財(cái)務(wù)需求的綜合過程，包括消費(fèi)、收入與財(cái)產(chǎn)分析、保險(xiǎn)保障、投資目標(biāo)、退休計(jì)劃、員工福利、稅務(wù)策劃及房地產(chǎn)策劃等。

　　理財(cái)即對(duì)財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理。一般用于個(gè)人對(duì)個(gè)人財(cái)產(chǎn)或家庭財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理，是指依據(jù)當(dāng)前的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況，設(shè)定想要達(dá)成的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，在設(shè)定的期限內(nèi)利用各種金融投資工具，通過各種途徑達(dá)成其經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的計(jì)劃、規(guī)劃及解決方案。

　　從內(nèi)涵來(lái)看，理財(cái)應(yīng)當(dāng)具有以下含義：

　　◆　理財(cái)是理一生的財(cái)，不是解決燃眉之急。理財(cái)是一項(xiàng)中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)規(guī)劃，是對(duì)個(gè)人或其家庭整個(gè)生命周期全過程及各階段的事項(xiàng)，給予全過程策劃和綜合的長(zhǎng)遠(yuǎn)安排，因此，理財(cái)注重長(zhǎng)期規(guī)劃。真正意義的理財(cái)，并非僅限于勤儉持家，也不簡(jiǎn)單等同于投資回報(bào)，而是通過資產(chǎn)、負(fù)債的合理安排和運(yùn)用，最終達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。這是對(duì)人們生活的一種中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)規(guī)劃，尤其強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

　　◆　理財(cái)是現(xiàn)金流量管理，每一個(gè)人一出生就需要用錢(現(xiàn)金流出)，也需要賺錢來(lái)產(chǎn)生現(xiàn)金流入，因此不管現(xiàn)在是否有錢，每一個(gè)人都需要理財(cái)。

　　◆　理財(cái)也涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)管理。因?yàn)槲磥?lái)的更多流量具有不確定性，包括人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，都會(huì)影響到現(xiàn)金流入(收入中斷風(fēng)險(xiǎn))或現(xiàn)金流出(費(fèi)用遞增風(fēng)險(xiǎn))。

　　◆　科學(xué)理財(cái)其實(shí)包括兩個(gè)方面——賺錢和花錢。賺錢就是如何積累財(cái)產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)固有財(cái)產(chǎn)的保值和增值，而花錢則是如何使用最少的錢獲取最好的服務(wù)和最大的滿足。

　　從類別來(lái)看，理財(cái)可以分為政府理財(cái)、公司理財(cái)以及個(gè)人理財(cái)。個(gè)人理財(cái)又包括一般居民個(gè)人理財(cái)，也包括商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)。一般居民個(gè)人理財(cái)就是運(yùn)用各種理財(cái)工具如儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、證券、投資等工具管理個(gè)人的錢財(cái)和物資，實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)(失業(yè)、疾病、意外傷亡等)、積累資金、養(yǎng)老儲(chǔ)備、為子孫后代積聚財(cái)富、投資增值、提高生活水平等目的。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)是指商業(yè)銀行利用其網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)、人才、專業(yè)、信息和管理等資源，為個(gè)人投資理財(cái)提供有關(guān)投資理財(cái)?shù)谋憷?、咨詢、設(shè)計(jì)、代理、管理等綜合性金融服務(wù)。

1.3.3　理財(cái)?shù)闹饕獌?nèi)容

　　理財(cái)，可以說是在圍繞著一個(gè)“錢”字做文章，如果用“錢”字來(lái)表達(dá)理財(cái)?shù)姆秶?，可以概括為：賺錢(收入)、用錢(支出)、存錢(資產(chǎn))、借錢(負(fù)債)、省錢(節(jié)約)、護(hù)錢(信托、保險(xiǎn))。

　　做好自己的理財(cái)規(guī)劃，可以從以下幾個(gè)方面入手：

　　第一，居住規(guī)劃。衣食住行是人類最基本的四大需要，其中的“住”是投入最大、周期最長(zhǎng)的一項(xiàng)投資。房子給人一種穩(wěn)定的感覺，有了自己的房子，才感覺自己有了一個(gè)屬于自己的家。買房子是人生一件大事，很多人辛苦一輩子就是為了擁有一套自己的房子。

　　現(xiàn)在，買房前首期的資金籌備與買房后貸款償還的負(fù)擔(dān)，對(duì)于家庭的現(xiàn)金流量及其以后的生活水平的影響，可以延長(zhǎng)到十幾年甚至幾十年。

　　第二，教育支出規(guī)劃。早在20世紀(jì)60年代，就有經(jīng)濟(jì)學(xué)家把家庭對(duì)子女的培養(yǎng)看做是一種經(jīng)濟(jì)行為，即在子女成長(zhǎng)初期，家長(zhǎng)將財(cái)富用于其成長(zhǎng)上，使之能夠獲得良好的教育。當(dāng)子女成年后，可獲得的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于當(dāng)年家長(zhǎng)投入的財(cái)富。1963年，舒爾茨運(yùn)用美國(guó)1929~1957年的統(tǒng)計(jì)資料，計(jì)算出各級(jí)教育投資的平均收益率為17.3%，教育對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率為33%。在一般的情況下，受過良好教育者，無(wú)論在收入還是地位上，確實(shí)是高于沒有受過良好教育的同齡人。從這個(gè)角度來(lái)看，教育投資是個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中最具有回報(bào)價(jià)值的一種，它可以說是沒有任何負(fù)面的效應(yīng)。

　　第三，個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)安全規(guī)劃的主要工具之一，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)在所有財(cái)務(wù)工具中最具防御性。保險(xiǎn)不僅可以積累現(xiàn)金價(jià)值，還可以提供償債能力，當(dāng)投保人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)且沒有時(shí)間在未來(lái)歲月中繼續(xù)增加收入以償債的情況下，保險(xiǎn)是唯一可以立即創(chuàng)造錢財(cái)?shù)墓ぞ?。在很多時(shí)間，保險(xiǎn)也被人們形容成一種買時(shí)間的理財(cái)工具。

　　第四，投資規(guī)劃。投資是指投資者運(yùn)用自己擁有的資本，用來(lái)購(gòu)買實(shí)物資產(chǎn)或者金融資產(chǎn)，或者取得這些資產(chǎn)的權(quán)利。目的就是在一定時(shí)期內(nèi)獲得資產(chǎn)增值和一定的收入預(yù)期。投資可分為實(shí)物投資和金融投資。實(shí)物投資一般包括對(duì)有形資產(chǎn)，如土地、機(jī)器、廠房等的投資；金融投資包括對(duì)各種金融工具，如股票、固定收益證券、金融信托、基金產(chǎn)品、黃金、外匯和金融衍生品等的投資。

　　第五，個(gè)人稅務(wù)籌劃。個(gè)人稅務(wù)籌劃是指納稅行為發(fā)生以前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對(duì)納稅主體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少繳稅和延遲納稅目標(biāo)的一系列籌劃活動(dòng)。

　　第六，退休規(guī)劃。對(duì)自己的退休生活要求一個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃。

1.3.4　理財(cái)?shù)闹饕襟E

　　從過程來(lái)看，個(gè)人理財(cái)可概括為以下幾步：

　　◆　分析所處的客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。個(gè)人理財(cái)可以讓你的生活過得更輕松更舒適，但是你首先要看一看你身處的客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是高還是低，是否會(huì)有充足的機(jī)遇，金融體系是否健全，國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策走向如何，社會(huì)法制設(shè)施是否完善，在制定個(gè)人財(cái)務(wù)計(jì)劃時(shí)須考慮到大環(huán)境中經(jīng)濟(jì)因素所起的作用與影響。

　　◆　制定理財(cái)目標(biāo)。在當(dāng)今現(xiàn)實(shí)生活中，財(cái)富往往會(huì)同個(gè)人的理想掛鉤，要實(shí)現(xiàn)和達(dá)到某種目的，在大多數(shù)情況下都要和金錢發(fā)生關(guān)系，在人生的不同階段中，人們的生活目標(biāo)和理想總有不盡相同之處，因此，在理財(cái)計(jì)劃的初步構(gòu)想階段，你必須確定自己的理財(cái)目標(biāo)是什么。比如短期內(nèi)你計(jì)劃出國(guó)旅游、學(xué)習(xí)進(jìn)修、購(gòu)置家具。中期的目標(biāo)則是結(jié)婚、購(gòu)房、養(yǎng)育下一代。長(zhǎng)期目標(biāo)則是在退休之后的保障問題。各個(gè)階段的理財(cái)目標(biāo)還應(yīng)當(dāng)量化，給出實(shí)施時(shí)間與達(dá)到目標(biāo)所需的金額。

　　◆　回顧自己的資產(chǎn)狀況，對(duì)自己的資產(chǎn)分配做一個(gè)盤點(diǎn)，包括自己及家庭的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債和保險(xiǎn)等財(cái)務(wù)現(xiàn)狀數(shù)據(jù)和一定的財(cái)務(wù)假設(shè)：工作收入是固定的還是未知的，家庭支出情況怎樣，身體健康狀況如何，有沒有固定資金，這一切都將影響到個(gè)人理財(cái)。

　　◆　了解自己的風(fēng)險(xiǎn)偏好。風(fēng)險(xiǎn)偏好就是人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，是對(duì)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事件的容忍程度，一般與教育、性別、年齡、婚姻等因素有關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力是不同的。風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)該由個(gè)人的收入及家庭負(fù)擔(dān)等客觀情況，加上自己的心理因素和投資心態(tài)等來(lái)決定。

　　◆　充分考慮自己的財(cái)產(chǎn)規(guī)模、家庭責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)偏好，進(jìn)行最優(yōu)資產(chǎn)分配，使收益在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下獲得最大化。 需要注意的是，任何一種投資品種都有與收益相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的情況下獲取最大收益，或在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下，獲得高成長(zhǎng)，是進(jìn)行投資的最基本的理念與心態(tài)。

　　◆　及時(shí)進(jìn)行投資績(jī)效管理。了解市場(chǎng)，查看自己的賬戶情況，并依個(gè)人情況及市場(chǎng)變化，及時(shí)調(diào)整投資策略。 投資理財(cái)?shù)幕貓?bào)高低，一方面是各種“資本”實(shí)力較量的結(jié)果，另一方面也是投資者戰(zhàn)勝人性弱點(diǎn)的獎(jiǎng)賞。投資理財(cái)需有平常心及長(zhǎng)期投資理念，憑意志、判斷、知識(shí)等綜合反應(yīng)才能勝出。