用金融手段把農(nóng)村資源優(yōu)勢變成經(jīng)濟優(yōu)勢

在江西展開的林權(quán)抵押貸款的實踐，其意義在于將農(nóng)村中豐富的資源優(yōu)勢變成資產(chǎn)和資本的優(yōu)勢，賦予農(nóng)民的山林經(jīng)營權(quán)以交易的價值，進而解決林業(yè)發(fā)展的信貸“瓶頸”問題。

隨著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民生活水平，“三農(nóng)”金融需求日益增長，對金融服務的要求不斷提高，特別是對信貸資金的需求量越來越大。如何有效對接和滿足這種需求呢?雖然我們對農(nóng)戶小額信用貸款在規(guī)范操作、重新授信基礎上進行了全面提升，貸款額度、支持領域、服務對象等方面有較大拓展，但對于農(nóng)業(yè)專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展產(chǎn)生的大量金融信貸需求仍顯得力不從心。由于涉農(nóng)貸款畢竟是高風險業(yè)務，需要相應的抵質(zhì)押物作為還款保證，以實現(xiàn)其可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)村有豐富的土地、山林、水面等生產(chǎn)資源，本身也是一種財富，但長期以來受法律、制度等方面的限制，這些豐富的農(nóng)村資源不具備法律意義上的抵質(zhì)押品條件，一定程度上抑制了農(nóng)村地區(qū)資金投入。作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社，有責任加大這方面的改革創(chuàng)新力度，通過服務創(chuàng)新，借助金融手段，為把豐富的農(nóng)村資源轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力、把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢找到一條可行的路徑。

得益于我國林權(quán)制度改革試點的啟動，這種努力取得了突破性成效。2004年，江西這個最具革命優(yōu)良傳統(tǒng)和改革創(chuàng)新精神的中西部省份，被國務院確定為深化農(nóng)村信用社改革首批試點省份之一的同時，也成為我國最先試點林權(quán)改革試點省份之一。江西省農(nóng)村信用社緊緊抓住這一歷史機遇，繼續(xù)發(fā)揚世紀之初小額農(nóng)貸工作上的創(chuàng)新精神，積極與地方政府及林業(yè)主管部門合作互動，首次將山林承包經(jīng)營權(quán)納入抵押物范圍，在全國率先推出“林權(quán)抵押”貸款，既為林權(quán)制度改革提供了強有力的金融支持，又為農(nóng)林生產(chǎn)發(fā)展信貸業(yè)務找到了有效的風險防范和分散機制，真正把“綠水青山”變?yōu)椤敖鹕姐y山”，把不動的資源變?yōu)榱鲃拥呢敻?，為農(nóng)村和農(nóng)業(yè)特別是林業(yè)發(fā)展注入了新的強大推動力。

一、開辦林權(quán)抵押貸款的重大意義

林權(quán)抵押貸款是指借款人以其本人或第三人依法有權(quán)處分的林木林地使用權(quán)及與森林資源相關的其他資產(chǎn)作抵押物向金融機構(gòu)申請的貸款。在抵押權(quán)存續(xù)期間，抵押人不轉(zhuǎn)移對森林資源資產(chǎn)的占有，借款人到期不能償還貸款本息的，銀行有權(quán)依法處理其抵押物。林權(quán)抵押貸款的推出，在銀行和林農(nóng)之間建立了相互信任的橋梁，加快了資金供需對接和實現(xiàn)，對農(nóng)村和林業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了巨大推動作用，具有現(xiàn)實而深遠的意義。

(一)林權(quán)抵押貸款是增加農(nóng)村資金投入的一種有效途徑

我國森林資源總量豐富。以江西為例，全省2/3的國土面積是山區(qū)，2/3的縣是重點林業(yè)縣，2/3的人口在山區(qū)農(nóng)村。林業(yè)資源中潛藏著巨大的資金能量，據(jù)測算，目前全省有用材林面積5700多萬畝，蓄積量近2億立方米，可供抵押的林木資產(chǎn)價值達500多億元，林權(quán)抵押貸款的開辦，可以使這些資產(chǎn)通過金融手段變?yōu)榫薮蟮男刨J資金，以40%的最低抵押率計算，也可使全省森林資源轉(zhuǎn)化為200億元的生產(chǎn)資金。這對于長期資金不足的農(nóng)村地區(qū)，特別是中西部欠發(fā)達省份的農(nóng)村地區(qū)來說無疑是一筆巨大的投入，對經(jīng)濟發(fā)展將發(fā)揮巨大的推動作用。更重要的是，林業(yè)資源資產(chǎn)具有能不斷生長、增值、循環(huán)利用、易變現(xiàn)、交易成本低、不易出現(xiàn)價格泡沫風險等特點，使得林權(quán)貸款成為促進經(jīng)濟發(fā)展更為穩(wěn)定、長期、不斷增長的資金支持，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益和社會效益。

(二)林權(quán)抵押貸款是農(nóng)村金融服務創(chuàng)新的一種有益嘗試

俗話說“靠山吃山”，說的是小農(nóng)經(jīng)濟時期的情況，在市場經(jīng)濟日益發(fā)育的今天，如果豐富的山林資源不能有效轉(zhuǎn)化為資本，農(nóng)民也只能守著青山受貧困。順利促進和實現(xiàn)這種轉(zhuǎn)化，是農(nóng)村金融機構(gòu)的使命，也是農(nóng)村金融服務創(chuàng)新的重要內(nèi)容。江西省農(nóng)村信用社林權(quán)貸款的探索充分證明，各類資源、資產(chǎn)、財富之間，通過某種適當?shù)姆绞剑梢韵嗷マD(zhuǎn)化;圍繞農(nóng)民的金融需求，只要需求是有效的，通過產(chǎn)品和服務創(chuàng)新，對相關資源進行整合利用，總能找到一條滿足需求并分散風險的路徑。根據(jù)這一思路，江西省農(nóng)村信用社還針對鎢砂、棉花、蠶絲等加工類客戶創(chuàng)新推出了存貨抵押或倉單質(zhì)押貸款，探索開辦了農(nóng)村土地、水面等承包經(jīng)營權(quán)，權(quán)屬清晰、風險可控的“四荒地”使用權(quán)等抵押貸款，以實際行動推進農(nóng)村金融服務創(chuàng)新，為促進“三農(nóng)”發(fā)展作出了積極貢獻。

(三)林權(quán)抵押貸款揭示出一條農(nóng)村加快發(fā)展的新思路

那就是解決“三農(nóng)”問題，從根本上還是要用市場的辦法，加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，必須更加注重發(fā)揮金融的作用。只有遵循客觀規(guī)律，順應經(jīng)濟一體化、經(jīng)濟金融化的趨勢，把農(nóng)村豐富的資源、要素變現(xiàn)和流動起來，借金融手段使之保值且不斷增值，才能把農(nóng)村地區(qū)巨大的生產(chǎn)力潛能激發(fā)出來，進而促進提高整體發(fā)展水平。在這個過程中，各種改革和惠民政策的實施，要相互協(xié)調(diào)，形成互動，特別要重視利用金融信貸的杠桿功能，緊密合作，以達到四兩撥千斤的效應，實現(xiàn)改革效益和支農(nóng)、惠民效果的最大化。林權(quán)抵押貸款是一個成功的范例，通過金融與林業(yè)部門的合作，把原來不動不變的山林，變?yōu)椤熬G色銀行”，林農(nóng)、林業(yè)生產(chǎn)增加了大量資金投入，金融機構(gòu)信貸業(yè)務得到發(fā)展、風險得到分散，地方經(jīng)濟和社會發(fā)展有了能看得見的效果，產(chǎn)生了一舉多贏的良好局面。

二、林權(quán)抵押貸款創(chuàng)新的條件及政策環(huán)境分析

隨著林權(quán)制度改革的推進，農(nóng)村山區(qū)、林區(qū)基本實現(xiàn)了“山有其主、主有其權(quán)、權(quán)有其責、責有其利”，這為林權(quán)抵押貸款業(yè)務開辦和拓展創(chuàng)造了有利條件和良好機遇。

(一)《林權(quán)證》作為合法的抵押權(quán)證具有法律依據(jù)

《林權(quán)證》是縣級以上地方人民政府或國務院林業(yè)主管部門依據(jù)《森林法》或《農(nóng)村土地承包法》的有關規(guī)定，按照有關程序，對國家、集體所有的森林、林木和林地以及個人所有的林木和使用的林地，確認所有權(quán)或者使用權(quán)并登記造冊而發(fā)放的證書，是確認森林、林木和林地所有權(quán)或使用權(quán)的唯一法律憑證，也是林權(quán)合理流轉(zhuǎn)、明晰產(chǎn)權(quán)的重要法律依據(jù)。已經(jīng)頒布實施的《物權(quán)法》中也有明確規(guī)定，林權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓、抵押或者以其他方式流轉(zhuǎn)。這為林權(quán)抵押貸款的合法性找到了充分的法律保障。

(二)林權(quán)改革的社會效應使林權(quán)抵押貸款風險變小

“樹定根、山定權(quán)、人定心”，《林權(quán)證》的發(fā)放，不僅使林業(yè)資源在法律上有了合法憑證，更重要的是，廣大林業(yè)生產(chǎn)者的心里更加踏實，對林業(yè)生產(chǎn)的積極性得到前所未有的激發(fā)，對林業(yè)資源的珍惜和利用更加充分。江西省在林權(quán)改革過程中，各級政府通過落實“兩取消、兩調(diào)整、一規(guī)范”林業(yè)稅費減免政策，全省木竹稅費負擔由林改前的56%下降到現(xiàn)在的12%，而同時林竹價格和林地卻在不斷升值，林農(nóng)得到了極大的實惠，管林、護林、造林的積極性大大提高。此外，對設定了貸款抵押的林權(quán)，林業(yè)部門通過管住《林權(quán)證》和《采伐證》，可以協(xié)助農(nóng)村信用社管控貸款風險。

(三)各級政府及有關部門及時出臺相關配套政策

2003年6月25日，中共中央、國務院作出《關于加快林業(yè)發(fā)展的決定》，正式啟動集體林權(quán)制度改革試點工作，并明確指出:林業(yè)經(jīng)營者可依法以林木抵押申請銀行貸款。作為林改試點省，江西應聲而動，迅速作出具體改革部署。省委、省政府于2004年8月26日出臺《關于深化林業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的若干意見》，2007年6月27日再次下發(fā)《關于貫徹落實溫家寶總理重要指示全面深化林業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的意見》。2009年5月25日，中國人民銀行、財政部等五部委發(fā)出《關于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務工作的指導意見》。一系列文件明確了林權(quán)改革相關配套政策，如啟動并推廣森林火災和森林病蟲害等林業(yè)保險業(yè)務，積極支持組建林業(yè)擔保公司，為林業(yè)企業(yè)和林農(nóng)貸款提供擔保，對林權(quán)抵押貸款業(yè)務也進行了規(guī)范，并在政策上給予大力支持。同時，林業(yè)主管部門及時制定出臺《森林資源資產(chǎn)評估管理實施細則》、《森林資源抵押登記管理辦法》、《林業(yè)服務收費項目及標準》等辦法，有效解決了開展林權(quán)抵押貸款中配套制度不夠完善、森林資源資產(chǎn)評估中介機構(gòu)不夠規(guī)范、保障措施不夠有力等問題，為林權(quán)抵押貸款的快速發(fā)展提供了政策保證和有利條件。

三、江西省農(nóng)村信用社林權(quán)抵押貸款的基本做法

林權(quán)抵押貸款業(yè)務作為抵押貸款的一種，貸款辦理的程序和房地產(chǎn)等抵押貸款基本相似。為規(guī)范業(yè)務操作和管理，江西省聯(lián)社及時制定印發(fā)了《江西省農(nóng)村信用社林權(quán)抵押貸款管理辦法》，貼近林農(nóng)、改進服務，優(yōu)化辦貸程序，提高辦貸效率。自開辦至今，全省農(nóng)村信用社累計發(fā)放林業(yè)貸款37.51億元，發(fā)放各類配套林權(quán)改革貸款62.83億元，取得了促進林業(yè)發(fā)展、林農(nóng)增收和農(nóng)村信用社業(yè)務發(fā)展多方共贏的良好局面。江西的主要做法是:

(一)因需制宜，科學設計信貸產(chǎn)品

林權(quán)抵押貸款推出之前，江西省農(nóng)村信用社組織工作人員深入林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)進行實地調(diào)查，充分了解市場需求。然后根據(jù)這些需求，有針對性地設計產(chǎn)品。

1.貸款對象及用途比較寬泛。所有符合《貸款通則》及《江西省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度(試行)》規(guī)定條件的農(nóng)戶、個體工商戶、企業(yè)等都可以作為林權(quán)抵押貸款對象，支持覆蓋面廣。貸款資金可以用于生產(chǎn)或消費等各種合法領域，受益的范圍大。積極鼓勵林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者全方位利用森林資源，通過林權(quán)抵押貸款資金延長林業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，擴大發(fā)展外延;鼓勵林權(quán)抵押貸款資金用于辦企業(yè)、旅游開發(fā)、特色種養(yǎng)等國家鼓勵的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)，使林業(yè)這一“綠色銀行”帶動林農(nóng)致富、推動新農(nóng)村建設。

2.合理確定抵押率。對10萬元以下的林權(quán)抵押貸款，信用社貸款審批小組可以自行評估林權(quán)價值，確定抵押貸款額度;對10萬元以上的林權(quán)抵押貸款，委托林業(yè)有權(quán)評估部門評估林權(quán)價值，信用社根據(jù)其評估價值自主核定貸款額度，一般控制在評估價值的60%(含)以內(nèi)。用材林和竹林的幼齡林、產(chǎn)出前的經(jīng)濟林抵押率不超過評估值的40%，用材林的中、近熟林和盛果期的經(jīng)濟林抵押率不超過評估值的55%，用材林及竹林的成、過熟林不超過評估值的60%。同時，取得有關部門支持，簡化評估程序，減輕林農(nóng)評估費用，切實方便林農(nóng)辦貸，逐步擴大林業(yè)小額信貸的覆蓋面。

3.科學確定貸款期限和利率。在貸款期限設定上，考慮到林業(yè)生產(chǎn)的特殊性，盡可能與生產(chǎn)周期相匹配，并綜合借款用途、《林權(quán)證》規(guī)定的林地使用期限等因素科學確定。中央七部委制定的《林業(yè)產(chǎn)業(yè)政策要點》及五部委《關于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務工作的指導意見》中均提出“考慮到林木的生產(chǎn)周期長，貸款寬限期可適當延長”的要求。因此，林權(quán)抵押貸款期限在一般貸款期限基礎上，按照不同用途進行了適當延長。林業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款期限設定為1～5年，速生豐產(chǎn)用材林、工業(yè)原料林、經(jīng)濟林和其他種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工項目貸款設定為3～5年;以近成熟林為抵押，貸款期限設定為3年。并根據(jù)貸款項目的生產(chǎn)經(jīng)營見效周期和現(xiàn)金流等狀況，制定貸款分期歸還計劃，避免一次性還本付息帶來的風險。同時對林權(quán)抵押貸款實行利率優(yōu)惠，一般情況下比照小額農(nóng)貸利率水平，上浮幅度不超過基準利率的20%，切實讓利于林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)。

(二)善借外力，注重與有關方面合作互動

林權(quán)制度改革是農(nóng)村的一項綜合性改革，產(chǎn)生于林改的林權(quán)抵押貸款牽涉面也比較廣。我們在工作過程中，十分重視與有關各方的協(xié)調(diào)互動，調(diào)動各種積極因素，實現(xiàn)資源整合共享，產(chǎn)生協(xié)同效應，力爭包括經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益等在內(nèi)的綜合效益最大化。

1.金融企業(yè)與政府部門積極互動。林權(quán)抵押貸款涉及林業(yè)、森林公安、病蟲防疫等多個部門，需要有關部門的支持合作。特別是地方政府的支持推動，對開展林權(quán)抵押貸款至關重要。如江西崇義縣的林業(yè)部門對林權(quán)抵押貸款的評估、登記實行免費，推動了該縣聯(lián)社林權(quán)抵押貸款的快速開展。江西省聯(lián)社與省林業(yè)廳多次聯(lián)合發(fā)文、聯(lián)合召開會議進行工作部署，從較高層次搭建了合作平臺。各地農(nóng)村信用社也主動與地方政府、林業(yè)部門溝通、協(xié)商，緊密協(xié)作，形成合力，保證了林權(quán)抵押貸款工作順利推進。

2.信貸政策與林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策互動。為了支持林權(quán)改革和林業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，各級政府都安排一定配套資金。如江西省從2007年到2010年，每年籌措5000萬元，4年共籌措2億元林業(yè)發(fā)展專項資金，重點支持龍頭企業(yè)發(fā)展工業(yè)原料林、用材林基地，支持油茶、毛竹等特色林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持木材精深加工業(yè)的發(fā)展，支持優(yōu)質(zhì)林木種苗培育、繁育，支持低產(chǎn)低效林改造，支持林區(qū)基礎設施建設等方面的貸款擔保和林農(nóng)個人的小額貸款貼息。農(nóng)村信用社積極抓住這些有利政策機遇，爭取各級財政安排專項貼息資金和擔保資金，增強開展林權(quán)抵押貸款的聯(lián)動力，推動林權(quán)抵押貸款業(yè)務快速發(fā)展。

(三)隨需而變，全方位滿足林業(yè)生產(chǎn)需求

針對林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者旺盛的資金需求，農(nóng)村信用社根據(jù)不同客戶對象，量體裁衣，推出各種信貸服務，多法并舉滿足林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者的差異化需求。

1.對林農(nóng)直接發(fā)放林權(quán)抵押貸款，積極發(fā)掘并滿足廣大中小林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者的信貸需求。林權(quán)改革后，各級政府積極鼓勵農(nóng)民參與發(fā)展速生豐產(chǎn)林、竹產(chǎn)業(yè)、油茶等綠色木本油料、特色經(jīng)濟林果加工、花卉苗木培育等產(chǎn)業(yè)，發(fā)展小果園、小茶園、小竹園、小養(yǎng)殖園，發(fā)展庭院經(jīng)濟，開展生態(tài)旅游等經(jīng)濟。農(nóng)村信用社準確把握這些生產(chǎn)經(jīng)營活動中蘊藏的大量資金需求和業(yè)務拓展機會，主動出擊，及時對接。在林業(yè)相關的生產(chǎn)經(jīng)營之外，林農(nóng)建房、購買家電等各種消費行為也會產(chǎn)生大量信貸需求，農(nóng)村信用社也將此列為林權(quán)抵押貸款用途范圍之內(nèi)。通過林權(quán)抵押貸款，充分發(fā)揮林業(yè)資源對促進農(nóng)村消費等方面的推動作用。

2.發(fā)放林業(yè)龍頭企業(yè)貸款，充分發(fā)揮林業(yè)龍頭企業(yè)、林業(yè)基地的示范帶動作用。林業(yè)龍頭企業(yè)和林業(yè)基地一頭連著市場，一頭連著林農(nóng)，起著重要的橋梁作用。對林業(yè)龍頭企業(yè)、林業(yè)基地進行信貸支持，可以起到“四兩撥千斤”之功效。江西有林業(yè)龍頭企業(yè)或基地近百家，其中，花卉苗木企業(yè)39家，林產(chǎn)化工加工企業(yè)43家，油茶重點加工、種植企業(yè)13家，這些企業(yè)對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展具有較強的輻射帶動作用。因此，林業(yè)龍頭企業(yè)成為江西省農(nóng)村信用社林權(quán)抵押貸款的重點支持對象。支持林業(yè)龍頭企業(yè)，一方面是增加企業(yè)或基地自身的發(fā)展動力;另一方面是企業(yè)對原材料的需求增加而帶動林業(yè)生產(chǎn)者的積極性，形成良性的林業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。同時，對擴大農(nóng)村勞動力就業(yè)、促進農(nóng)民增收也產(chǎn)生積極的拉動作用。

3.發(fā)展林農(nóng)小額貸款、信用共同體貸款及農(nóng)戶聯(lián)保貸款等符合林業(yè)特點的多種信貸模式，作為林權(quán)抵押貸款的有益補充。將小額農(nóng)貸的成功模式嫁接到小規(guī)模林木業(yè)上，對林農(nóng)積極發(fā)放小額信用貸款，實行“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”;對專業(yè)擔保公司保證貸款進行有益嘗試，鼓勵林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營大戶或其他投資者入股，成立信用擔保公司，農(nóng)村信用社發(fā)放由信用擔保公司擔保的林農(nóng)貸款，林農(nóng)以其財產(chǎn)向信用擔保公司提供反擔保;借鑒農(nóng)戶聯(lián)保貸款的做法開展了林農(nóng)聯(lián)保貸款，鼓勵林業(yè)中小企業(yè)、林業(yè)經(jīng)營大戶自愿成立貸款聯(lián)保協(xié)會或小組，協(xié)會或小組成員互相進行監(jiān)督，并承擔連帶保證責任;大力推廣林業(yè)信用共同體貸款，推動林業(yè)管理部門(或林業(yè)協(xié)會)、林農(nóng)或林業(yè)中小企業(yè)按照“平等自愿、嚴格準入、互惠互利”的原則，組建“利益共享、風險共擔”的信用共同體，繳存一定的擔保基金，農(nóng)村信用社按照擔?；鸬?～8倍對林農(nóng)或林業(yè)企業(yè)發(fā)放貸款，林業(yè)部門承擔抵押登記、森林資源的監(jiān)管等工作，林農(nóng)或林業(yè)企業(yè)相互監(jiān)督、約束和擔保，按約定使用和歸還貸款，形成一種齊抓共管、共同發(fā)展的氛圍，有效解決林權(quán)抵押貸款中信息不對稱、抵押物監(jiān)管難等問題。

(四)規(guī)范操作，確保風險可控

林權(quán)抵押貸款最主要的風險就是抵押物不好監(jiān)管，存在偷盜、火災、病蟲害等風險。為了有效防范林權(quán)抵押貸款的風險，江西省農(nóng)村信用社在具體操作過程中，加強了對抵押物的貸前、貸中、貸后全程跟蹤管理。

1.貸前對林權(quán)資源進行實地調(diào)查。在發(fā)放林權(quán)貸款前，農(nóng)村信用社工作人員對借款人的道德水平、信用狀況、借款人按期還款能力和意愿、生產(chǎn)項目是否符合國家政策、產(chǎn)品是否符合市場需求等展開調(diào)查;調(diào)查核實用于抵押林地的《林權(quán)證》登記的內(nèi)容包括:林權(quán)所有人、法定代表人、林種、林相、林地面積、批準使用終止日期等是否與實際相符，是否存在權(quán)屬、法律等各類糾紛;通過認真細致的實地調(diào)查，對抵押林地的價值進行認真判斷。掌握借款人第一還款來源，確保林權(quán)抵押的有效性、充足性、合法性。

2.認真審查林權(quán)抵押貸款的基本條件。把《林權(quán)證》的合法合規(guī)性作為重點審查內(nèi)容。用于抵押的林權(quán)必須是取得縣級以上人民政府頒發(fā)的全國統(tǒng)一式樣的《林權(quán)證》，且無山林權(quán)屬糾紛的用材林、經(jīng)濟林、薪炭林的林木資產(chǎn)及其林地使用權(quán)和采伐跡地、火燒跡地的林地使用權(quán)。對已劃為生態(tài)公益林、權(quán)屬不清或存在爭議的林木資產(chǎn)和國家規(guī)定不得抵押的其他林木資產(chǎn)不能用于抵押貸款。在審查借款人按期清償債務的意愿和能力，注重林權(quán)抵押貸款的第一還款來源的同時，關注用于抵押林業(yè)資源資產(chǎn)的評估值和未來價值變化趨向，爭取貸款有充足的第二還款來源保證。

3.按規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)。辦理抵押登記，是確定抵押有效的關鍵，也是貸款權(quán)益受法律保護的重要一環(huán)。認真執(zhí)行《森林資源抵押登記管理辦法》等規(guī)章制度，依法辦理抵押林權(quán)的登記工作，并確認其真實性和合法性。辦理過程中，農(nóng)村信用社與抵押人簽訂借款、抵押擔保合同后，共同持借款合同、抵押擔保合同、林權(quán)證、抵押森林資源資產(chǎn)評估報告等文件資料向森林資源資產(chǎn)抵押登記部門辦理抵押登記，取得《森林資源資產(chǎn)抵押登記證明書》后再發(fā)放貸款，按規(guī)定程序辦事，避免不必要的糾紛，有效保護各方合法權(quán)益。

4.及時有效加強抵押物的管理。林權(quán)抵押與房地產(chǎn)等其他不動產(chǎn)抵押最大的區(qū)別，就是森林資源的價值隨時在發(fā)生變化，既有不斷增值的空間，也面臨著人為破壞和自然災害等風險，因此，必須加強監(jiān)管。在貸款存續(xù)期間，農(nóng)村信用社信貸管理人員或客戶經(jīng)理保持與林業(yè)協(xié)會和林業(yè)管理部門的良好溝通，有的地方還聘請林業(yè)工作站有關人員作為聯(lián)絡人協(xié)助管理。對已抵押森林資源資產(chǎn)的情況按季監(jiān)督、檢查，不定期巡查，隨時掌握借款人和抵押人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，防止出現(xiàn)經(jīng)營風險和道德風險。積極支持林業(yè)管理部門發(fā)揮好對森林資源的監(jiān)督職能，爭取其幫助農(nóng)村信用社做好防范信貸風險工作。通過有效溝通協(xié)調(diào)，林業(yè)部門承諾在抵押期間所抵押的林木未經(jīng)農(nóng)村信用社同意不予發(fā)放采伐許可證，不予辦理林木所有權(quán)轉(zhuǎn)讓變更手續(xù)，較好地保障了農(nóng)村信用社的合法權(quán)益。同時，農(nóng)村信用社還積極支持廣大林業(yè)生產(chǎn)者積極參與森林火災保險和森林病蟲害保險業(yè)務，動員經(jīng)常從事高風險作業(yè)的貸款林農(nóng)積極購買人身意外保險，使抵押的林權(quán)資源保值增值，努力降低貸款風險。

四、進一步發(fā)展林權(quán)抵押貸款的政策建議

林權(quán)制度改革和林業(yè)發(fā)展離不開金融的支持，為了更好地滿足日益增長的林業(yè)金融需求，促進林農(nóng)增收致富，促進林業(yè)加快發(fā)展，從江西的實踐來看，應進一步加強和完善以下三個方面的工作。

(一)強化政府保險補貼和風險補償

針對目前森林保險品種單一的現(xiàn)狀，應盡快出臺森林保險發(fā)展規(guī)劃，豐富林業(yè)保險品種，全面推廣森林火災、病蟲害保險;研究建立國家政策性保險機制，加大補貼水平和補償力度，提高林農(nóng)參保率和保險覆蓋率;引入全鄉(xiāng)、全村連片投保制，降低保險公司的風險和理賠認定難度。落實林業(yè)貼息和風險準備金，建議地方財政加大對林農(nóng)的貼息力度，切實減輕林農(nóng)負擔;借鑒下崗再就業(yè)擔保貸款的做法，建立林業(yè)貸款風險補償基金，向工作開展情況較好的林業(yè)部門、涉農(nóng)金融機構(gòu)給予一定的獎勵，引導金融機構(gòu)加大信貸支持林業(yè)的力度，使政府財政資金收到了“四兩撥千斤”的功效;參股或注資成立專業(yè)性擔保公司，參與林業(yè)貸款的發(fā)放，從而降低金融機構(gòu)經(jīng)營風險，促進林業(yè)貸款可持續(xù)發(fā)展。

(二)完善林權(quán)抵押配套機制建設

一是加快林權(quán)要素流轉(zhuǎn)市場建設。出臺規(guī)范化的集體林權(quán)流轉(zhuǎn)管理辦法，一旦出現(xiàn)信貸風險，即可按照市場化原則進行處置，化解信貸風險。二是加快推進林業(yè)專業(yè)評估機構(gòu)建設。鑒于當前森林資源資產(chǎn)評估業(yè)務日益活躍，建議林業(yè)部門牽頭制定評估標準體系，對現(xiàn)有林業(yè)部門的相關機構(gòu)進行整合，改造成獨立于林業(yè)部門之外的專業(yè)評估中介機構(gòu)，同時，加強對中介評估機構(gòu)的規(guī)范管理，切實提高從業(yè)人員的評估能力，保證評估結(jié)果的合法性、公正性和科學性。三是加強森林資源資產(chǎn)交易的規(guī)范化管理。應盡快出臺相關政策，統(tǒng)一抵押登記的操作流程，統(tǒng)一他項權(quán)證，明確森林資產(chǎn)收費項目、標準，明確各環(huán)節(jié)的部門、崗位職責，為金融部門支持林業(yè)發(fā)展提供有效的制度和機制保障。四是探索成立林權(quán)交易、儲備中心。由政府注資成立林業(yè)產(chǎn)權(quán)交易、儲備中心，通過林業(yè)儲備中心收儲林權(quán)，融資支持重點林業(yè)建設項目，發(fā)揮林業(yè)建設投融資平臺作用，進一步拓寬林業(yè)發(fā)展融資渠道。

(三)增強農(nóng)村信用社支持林業(yè)發(fā)展的能力

中央五部委下發(fā)的《指導意見》指出，林業(yè)貸款期限最長可達10年，由于農(nóng)村信用社資金實力有限，發(fā)放林業(yè)中長期貸款將可能產(chǎn)生流動性不足的問題。為此，人民銀行應考慮給予相同期限的支農(nóng)再貸款資金支持，并切實簡化考核手續(xù)，進一步提高農(nóng)村信用社服務林業(yè)中長期貸款的能力。