2.9　商業(yè)銀行的風險管理

銀行業(yè)情景

2008年金融危機席卷了全球，股市大跌，眾多股民陷入被套牢的黑暗世界。張然由于單位集資建房急需用錢，因此在危機到來前的三個月退出了股市，贖回了基金。好險啊，張然陰差陽錯地躲過了一劫，還用這幾年的工資賺了一筆?？磥怼巴顿Y有風險，入市須謹慎”是對的。那么，有眾多投資顧問和專家的銀行也會遭遇巨大的投資風險嗎？商業(yè)銀行是如何進行風險管理的呢？

在商業(yè)銀行的經(jīng)營活動過程中，由于事先無法預料的不確定因素的存在，商業(yè)銀行的實際收益與預期收益會產(chǎn)生偏差，因而有蒙受經(jīng)濟損失的可能性。風險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。

2.9.1　商業(yè)銀行風險管理的定義和分類

●定義

商業(yè)銀行的風險管理就是指商業(yè)銀行在籌集和經(jīng)營資金過程中，對商業(yè)銀行風險進行識別、衡量和分析，并在此基礎上有效地規(guī)避和控制風險，用最低成本來實現(xiàn)最大安全保障的科學方法。

進行商業(yè)銀行的風險管理可以規(guī)避經(jīng)營風險，保障銀行收益，也還可以樹立銀行信譽、保持經(jīng)營安全，其次還可以防范金融風險、維護社會穩(wěn)定。

●分類

根據(jù)風險的產(chǎn)生，可將商業(yè)銀行風險分為主觀風險和客觀風險。根據(jù)風險的主體，可以分為商業(yè)銀行資產(chǎn)風險、負債風險、中間業(yè)務風險及外匯風險。根據(jù)風險的性質，可以分為商業(yè)銀行的靜態(tài)風險和動態(tài)風險。根據(jù)風險的表現(xiàn)形態(tài)，可以分為有形風險和無形風險。

根據(jù)商業(yè)銀行在業(yè)務過程中面臨的風險，最為重要的一種劃分方法就是將風險分為流動性風險、利率風險、資本風險、外匯風險和信用風險等。

※流動性風險　指商業(yè)銀行根據(jù)掌握的可用于支付的流動資產(chǎn)無法滿足支付需要，從而使銀行喪失清償能力的可能性。當商業(yè)銀行流動性不足時，無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產(chǎn)以獲得足夠的資金來滿足正常經(jīng)營的需要時，就影響了盈利水平。

※利率風險　指銀行的財務狀況在利率出現(xiàn)不利的波動時所面對的風險。主要表現(xiàn)為負債資本的增加或資產(chǎn)收益的減少，以及存貨客戶的流失、流動性的減少和市場份額的萎縮等。

※資本風險　指銀行資本充足率不夠，無法發(fā)揮最終的清償力職能的可能性。

※外匯風險　指外匯價格變動給銀行帶來損失的可能性。

此外，商業(yè)銀行還會遇到操作風險、國家以及轉移風險、法律風險和聲譽風險、市場風險等。

2.9.2　商業(yè)銀行風險管理的成因

●國家經(jīng)濟政策

在市場經(jīng)濟條件下，政府通過宏觀經(jīng)濟政策對經(jīng)濟進行干預，有助于減少市場經(jīng)濟的盲目性和滯后性。國家的經(jīng)濟政策不可避免地會引起投資總量、投資結構以及資金流向等方面的變化。貨幣政策對商業(yè)銀行的經(jīng)營影響最大。貨幣政策可以通過對貨幣供應量和利率的調(diào)整，直接影響銀行客戶的行為取向，并使商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債的內(nèi)在價值發(fā)生變化，風險就產(chǎn)生了。

●經(jīng)濟運行狀況

在市場經(jīng)濟運行的經(jīng)濟周期中，商業(yè)銀行面臨的風險各不相同。在經(jīng)濟復蘇和繁榮時期，社會投資欲望強勁，投資回報率較高，此時商業(yè)銀行可以加大負債比率，擴大投資規(guī)模，經(jīng)營的利潤增高，此時所面臨的風險較小。在經(jīng)濟衰退期時，社會投資萎縮，企業(yè)倒閉，銀行信貸規(guī)模減小，資產(chǎn)增值減少，因此商業(yè)銀行面臨的風險就較大。

●金融監(jiān)管力度

由于商業(yè)銀行國際化的步伐加大，在經(jīng)營業(yè)務中涉及面越來越廣，因此，對商業(yè)銀行進行金融監(jiān)管的力度也越來越大。如果國家的金融監(jiān)管力度大，成效好，措施得當，那么就可以將潛在的風險減少到最小。反之，則容易導致金融風險的加大和集聚。

●商業(yè)銀行自身管理水平

銀行風險的產(chǎn)生與銀行自身的經(jīng)營管理水平也有一定的關系。在正常情況下，多數(shù)銀行的倒閉都來自于自身管理不善，對風險的意識不強。在銀行內(nèi)部控制管理系統(tǒng)出現(xiàn)漏洞和問題時，由于沒有及時糾正，就會產(chǎn)生風險。如商業(yè)銀行管理思想與方針中過分強調(diào)盈利性，加大資產(chǎn)結構中負債比率，忽略流動性和安全性管理，導致資產(chǎn)業(yè)務中風險業(yè)務過高，就會導致銀行產(chǎn)生經(jīng)營風險。

2.9.3　商業(yè)銀行風險的識別和估計

●風險的識別

由于商業(yè)銀行風險的存在和發(fā)生都是不確定的，因此，要善于捕捉引起商業(yè)銀行風險的微觀和宏觀環(huán)境中的風險因素，防患于未然。其主要表現(xiàn)在使用以下幾種風險識別方法。

※財務報表分析法　通過商業(yè)銀行財務報表的分析，特別是資產(chǎn)負債表、損益表以及現(xiàn)金流量表的分析，對流動性風險比率、利率風險比率、信用風險比率、資本風險比率等指標的衡量可以比較清楚地發(fā)現(xiàn)各風險指標的變化值。通過靜態(tài)的比對分析，還可以作出動態(tài)的趨勢分析，進行商業(yè)銀行風險因素的識別。

※風險樹搜尋法　風險樹搜尋法是以圖解的形式，將商業(yè)銀行風險以及形成風險的原因逐層予以分解，最終將商業(yè)銀行所面臨的主要風險分解為許多細小的風險，排除無關的因素后，就能較準確地找到對商業(yè)銀行真正產(chǎn)生影響的主要風險及原因。因為風險分散后的圖解呈樹枝形狀，因此叫做風險樹。通過此方法，可以很清晰地看到商業(yè)銀行目前的風險狀況，有利于及時準確地處理風險。

※德爾菲法　德爾菲法又稱為專家意見法，由美國著名的投資咨詢機構蘭德公司于20世紀50年代提出。采用此法，需要商業(yè)銀行風險管理人員制定一種調(diào)查方案和調(diào)查內(nèi)容，并發(fā)放給專家予以解答。然后進行專家意見匯總，把不同的意見反饋給專家或者找出關鍵問題所在重新發(fā)放給專家。這樣經(jīng)過幾輪篩選匯總，可以使問題更加明朗，并將意見趨于一致。

※篩選—監(jiān)測—診斷法　篩選是將各種風險因素進行分類，確定哪些風險因素會明顯引起損失，哪些因素需要進一步地研究，哪些因素可以排除。然后對篩選出的因素進行進一步的監(jiān)測、記錄和分析，掌握這些結果的活動范圍和變動趨勢。最后，對這些監(jiān)測的結果進行分析、評價和判斷，對風險進行識別。

●風險的估計

在對風險進行識別后，還需要商業(yè)銀行業(yè)在準確判斷自己所承受的風險的性質形態(tài)后，進一步把握這些風險在量上可能達到的程度，從而加以控制?，F(xiàn)代風險管理理論的核心是風險的量化。因此，商業(yè)銀行的風險估計可以定義為，通過一定的數(shù)理技術手段，將風險的可能性進行量化，得到由于某些風險因素而導致在給定收益情況下?lián)p失的數(shù)額或在給定損失情況下收益的數(shù)額的行為過程。

商業(yè)銀行風險估計的具體內(nèi)容包括兩個方面:一是得出某一風險發(fā)生的概率；二是這一風險可能帶來的損失規(guī)模。風險估計是風險管理的核心，也是難點之一。

現(xiàn)代風險管理通常使用的量化指標為:目標變量的敏感度，即收益對市場利率的敏感程度；目標變量的波動性，即實際結果偏離期望結果的程度；目標變量的在險價值，即某一概率下的最大損失額。

2.9.4　商業(yè)銀行風險處理的方法和技巧

風險處理是指商業(yè)銀行根據(jù)風險識別和估計的結果，針對不同類型、不同概率和損失規(guī)模的風險，采用各種措施和方法，防范風險的發(fā)生，使風險對商業(yè)銀行經(jīng)營的不利影響降到最低程度。風險識別和風險估計是風險處理的基礎，其準確性直接決定了風險處理的效果。

常見的風險處理方法包括風險預防、風險規(guī)避、風險分散、風險轉嫁、風險抑制和風險補償?shù)取?/p>

●風險預防

風險預防是指商業(yè)銀行對風險設置多層預防線的方法。商業(yè)銀行抵御風險的最終防線是保持充足的自有資本。各國金融管理當局對商業(yè)銀行資本充足性都有明確的規(guī)定，并將其作為金融監(jiān)管的重要內(nèi)容。在《巴塞爾協(xié)議》中對資本風險資產(chǎn)的最低比例、資本的組成、風險資產(chǎn)的權重作了比較規(guī)范的計算方法。

●風險規(guī)避

風險規(guī)避屬于事前控制，是指風險管理者根據(jù)風險識別和風險估計的結果，選擇主動放棄或拒絕實施某些可能引起風險的方案，即對風險明顯的經(jīng)營活動所采取的避重就輕的處理方式。例如，貸款風險管理原則中有一條就是貸款規(guī)避和拒絕原則。對于風險較大、難以控制的貸款，必須采取規(guī)避和拒絕的原則，將其消除在風險發(fā)生之前。

●風險分散

風險分散是指投資多樣化可以降低投資組合的風險。當增加投資組合的種類時，整個組合的風險會不斷降低，而收益仍然是個別資產(chǎn)投資收益的加權平均值，資產(chǎn)的相關性越低，資產(chǎn)組合的風險就越低。當投資組合中資產(chǎn)多樣化達到一定程度后，投資組合就只剩下系統(tǒng)風險了。分散風險就是利用投資學原理，通過持有不同種類、不同期限的資產(chǎn)來分散每種資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，降低整個資產(chǎn)組合的風險。一般而言，采用風險分散主要通過隨機分散和有效分散兩種方法。

●風險轉嫁

風險轉嫁屬于事前控制風險的方法。指在風險發(fā)生之前，利用某些合法的交易方式和業(yè)務手段將風險全部或部分地轉移給他人的行為。全部轉移風險就是將銀行承擔的某一項風險全部轉嫁給其他人，即風險承擔后的風險規(guī)避，但轉嫁的同時把獲取收益的可能性也完全放棄了。部分轉移是指將某一項風險部分自留，部分轉嫁給他人。這種方法表明風險管理者對風險的態(tài)度比較積極。具體可通過風險資產(chǎn)出售、擔保、保險、套期保值這四種方法來進行風險轉嫁。

●風險抑制

風險抑制是指商業(yè)銀行承擔風險之后，加強對風險的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，爭取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少風險造成的損失。由于客觀環(huán)境變化多樣，因此完全規(guī)避和轉嫁風險是不可能的。事實上，商業(yè)銀行獲取利潤的關鍵就在于其承擔了融資過程中的各類風險。所以，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中必須自己承擔必要的風險。

●風險補償

風險補償是指商業(yè)銀行用資本、利潤、抵押品拍賣收入等資金補償其在某種風險上遭受的損失。抵押品可以是存款、有價證券、固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等多種形式。當借款人不能按照抵押貸款合同履行補償貸款本息責任時，貸款銀行有權按協(xié)議規(guī)定接管、占有、拍賣有關抵押品，以彌補銀行的呆賬損失。同時，商業(yè)銀行在利潤中提取一定數(shù)額的呆賬準備金，用作引用風險的補償手段。

2.9.5　中國商業(yè)銀行風險管理核心指標

制定商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標是加強對商業(yè)銀行風險的識別、評價和預警，防范金融風險的有效手段。中國銀監(jiān)會于2005年12月31日頒布了《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行）制度，系統(tǒng)地提出了對商業(yè)銀行業(yè)務風險的控制辦法。核心指標分為三個層次，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。

●風險水平

風險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎，屬于靜態(tài)指標。

※流動性風險指標　此指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率，按照本幣和外幣分別計算。流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25%。核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應低于60%。流動性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，一般不應低于－10%。

※信用風險指標　包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關聯(lián)度三類指標。不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應高于4%。該項指標為一級指標，包括不良貸款率一個二級指標。不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應高于5%。

單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15%。該項指標為一級指標，包括單一客戶貸款集中度一個二級指標。單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應高于10%。全部關聯(lián)度為全部關聯(lián)授信與資本凈額之比，不應高于50%。

※市場風險指標　該指標衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風險，包括累計外匯敞口頭寸比例和利率風險敏感度。累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應高于20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時采用其他方法（比如在險價值法和基本點現(xiàn)值法）計量外匯風險。利率風險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標值將在相關政策出臺后根據(jù)風險監(jiān)管實際需要另行制定。

※操作風險指標　該指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風險，表示為操作風險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

●風險遷徙

風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

※正常貸款遷徙率　即為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關注類貸款。該項指標為一級指標，包括正常類貸款遷徙率和關注類貸款遷徙率兩個二級指標。正常類貸款遷徙率為正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額與正常類貸款之比，關注類貸款遷徙率為關注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與關注類貸款之比。

※不良貸款遷徙率　包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額與可疑類貸款之比。

●風險抵補

風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

※盈利能力　包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率。成本收入比為營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比，不應高于45%；資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應低于0. 6%；資本利潤率為稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，不應低于11%。

※準備金充足程度　包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率。資產(chǎn)損失準備充足率為一級指標，為信用風險資產(chǎn)實際計提準備與應提準備之比，不應低于100%；貸款損失準備充足率為貸款實際計提準備與應提準備之比，不應低于100%，屬二級指標。

※資本充足程度　指標包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風險加權資產(chǎn)之比，不應低于4%；資本充足率為核心資本加附屬資本與風險加權資產(chǎn)之比，不應低于8%。

●核心指標的設置實質

核心指標的設置實質是將風險量化的方法，同時通過持續(xù)監(jiān)測，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，從而逐漸減少風險，將風險降至最低。風險量化的第一階段主要是計量和跟蹤，必須要知道如何對數(shù)據(jù)進行量化，這是一項極具挑戰(zhàn)的工作。大多數(shù)歐洲和美國的銀行，目前都在經(jīng)歷這樣一個階段。這些信息要以一種系統(tǒng)的方式收集，而且必須量化。第二階段是評估的階段。當銀行量化有關信息之后，要對它進行衡量，因此在第二階段需要很多相關技術的開發(fā)。銀行可以建立來自于內(nèi)部和外部的風險損失事件數(shù)據(jù)庫，并從數(shù)據(jù)中擬合風險損失的分布，通過設置一個置信區(qū)間，比如95%，銀行就可以計算出風險損失，也就可以為其分配資本了。為風險分配資本的最大好處就在于，當銀行遭受某種災難性損失的時候不至于癱瘓，甚至于倒閉。而到了第三階段，就是向各個管理層提供數(shù)據(jù)，以讓他們采取適當?shù)难a救措施，解決所面臨的問題。

通過組織與制度流程設置、風險監(jiān)測以及風險分配預測資本能夠對銀行的風險實施有效控制，支持商業(yè)銀行健康持續(xù)地發(fā)展。

放眼看世界

RAROC——商業(yè)銀行風險管理控制與管理的新手段

近年來，中國商業(yè)銀行業(yè)有了迅猛的發(fā)展，這是可喜的。但是由于其實踐的歷史局限性，在正確處理風險控制與業(yè)務發(fā)展關系問題上我國銀行業(yè)遠未達到成熟。作為一種業(yè)內(nèi)應遵循的價值取向，西方先進銀行普遍具有的風險文化，在我國銀行業(yè)還很陌生。實際上國際先進商業(yè)銀行在這方面所具有的理念和技術對我們有很強的借鑒性，特別是以風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）為核心的一系列全面風險管理技術手段，不但完全體現(xiàn)著西方先進銀行風險文化的理念，更成為促進業(yè)務發(fā)展與風險控制統(tǒng)一協(xié)調(diào)的有效工具。

RAROC（Risk Adjusted Return on Capital）即風險調(diào)整的資本收益，是國際先進商業(yè)銀行用于經(jīng)營管理的核心技術手段。早在20世紀70年代末，美國銀行家信托（又稱信孚銀行，1999年被德意志銀行收購）首創(chuàng)產(chǎn)生了RAROC技術，改變了傳統(tǒng)上銀行主要以賬面股本收益率（ROE）或股東回報為中心考察經(jīng)營業(yè)績和進行管理的模式，而是更深入更明確地考慮風險對銀行這類特殊企業(yè)的巨大影響。90年代后半期，該項技術在不斷完善的過程中得到國際先進商業(yè)銀行的廣泛應用，逐漸成為當今金融理論界和實踐上公認的最核心最有效的經(jīng)營管理手段。

RAROC的基本表達是:風險調(diào)整的資本收益率＝收益－經(jīng)營成本－風險成本－經(jīng)濟資本，其中收益可以包括利差收益和非利息收益（如業(yè)務收費等）；經(jīng)營成本是銀行經(jīng)營管理成本；風險成本是指一般情況下業(yè)務所承擔的風險可能帶來的預計損失。風險成本針對不同風險類型可以有不同的度量方法。比如信用風險的風險成本＝風險敞口（EAD）×違約概率（PD）×違約損失率（LGD），其計算的基礎是對客戶和債項的信用評級，各個不同的風險等級對應不同的違約概率與違約損失率。經(jīng)濟資本（EC/Economic Capital）又叫風險資本（CAR/Capital at Risk），是根據(jù)銀行所承擔的風險計算的最低資本需要，用以衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉風險的最后防線。

RAROC手段貫穿于國際先進商業(yè)銀行的各類風險、各個層面和各種業(yè)務，是其核心的管理手段，對銀行的整個經(jīng)營發(fā)展發(fā)揮著重要的作用。首先，在銀行總體層面，RAROC是進行資本分配和設定經(jīng)營目標的手段。銀行最高管理層在確定了銀行對風險的最大可承受能力的基礎上，計算銀行總體需要的經(jīng)濟資本并與監(jiān)管資本和賬面資本比較，評價自身資本充足狀況；同時，它要求將有限的經(jīng)濟資本在各類風險、各個層面和各種業(yè)務之間進行分配，對銀行的總體風險和各類風險進行總量控制；它還將股東回報要求轉化為對銀行總體和各個業(yè)務線的明確目標，用于業(yè)務的審批和績效的考核。其次，在單個業(yè)務層面，RAROC是業(yè)務決策的依據(jù)，可以衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，決定該筆業(yè)務做與不做，同時據(jù)以作出業(yè)務定價。再次，在資產(chǎn)組合層面，RAROC是組合管理的坐標和有力工具。銀行在考慮單個業(yè)務的風險和組合效應之后，主要依據(jù)對組合資產(chǎn)的RAROC測算和動態(tài)檢測，衡量各類組合的風險收益是否平衡，并對RAROC指標惡化或有明顯不利趨勢的組合資產(chǎn)及時采取措施，通過資產(chǎn)出售、證券化或其他信用衍生工具等方法進行積極的處理，為新的效益更好的業(yè)務騰出空間，謀求現(xiàn)銀行總體在可接受風險下收益的最大化。

我國商業(yè)銀行在對待風險與發(fā)展問題上存在樹立正確的觀念難、堅持正確的觀念更難的現(xiàn)象，存在很多非理性的競爭行為，很重要的原因就是看不到銀行這個行業(yè)風險的滯后性、隱蔽性、長期性的特征。一些經(jīng)營者不太容易正視風險，不愿意放棄隱含過高風險的市場機會，有的經(jīng)營者也不習慣用長期穩(wěn)定的利潤標準衡量業(yè)績，相反卻熱衷于對個別年度利潤的評價，不考慮對風險的撥備和對利潤的沖減，使表面上的高收益與實際經(jīng)風險調(diào)整后的收益之間有很大差距。結果是長期以來在我國銀行發(fā)展史上形成業(yè)務規(guī)模快速擴張與風險大量累計、資產(chǎn)質量下降不斷交替出現(xiàn)的怪圈。近年來，這類非理性的行為仍在不斷地以各種方式表現(xiàn)出來。比較典型的是，規(guī)模擴張似乎成為某些銀行業(yè)績的唯一衡量尺度，而長期穩(wěn)定的利潤卻不太被評價，作為以風險為基本經(jīng)營特征的銀行，這些做法和評價客觀上對我國金融業(yè)的風險文化和正確的經(jīng)營理念形成負面的引導。

（資料來源:商業(yè)銀行的風險控制與發(fā)展，網(wǎng)易財經(jīng)，http://money.163.com/editor/stock-online/020812-103454.html）

自我測試

一、選擇題

1.商業(yè)銀行最主要的資金來源是　　　　　　　　　　　　　（　?。?/p>

A.貸款　　　　B.同業(yè)拆借　　　　C.存款　　　　D.發(fā)行債券

2.下列屬于短期金融工具的是　　　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.股票　　　　B.商業(yè)票據(jù)　　　　C.企業(yè)債券　　D.長期國債

3.支票是由（　　）簽發(fā)的。

A.銀行　　　　B.出票人　　　　　C.第三方　　　D.保證人

4.匯款有電匯、（　　）和信匯三種。

A.匯票　　　　B.電子匯兌　　　　C.票匯　　　　D.押匯

5.商業(yè)銀行向中央銀行借款有（　?。┖驮儋J款兩種。

A.貸款　　　　B.貼現(xiàn)　　　　　　C.再貼現(xiàn)　　　D.再貸款

6.浮動利率的一般調(diào)整期為（　?。﹤€月。

A.3　　　　　B.6　　　　　　　　C.9　　　　　　D.12

7.商業(yè)銀行的存款準備金分為　　　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金　　　　　B.法定存款準備金

C.超額存款準備金　　　　　　　D.流通中的現(xiàn)金

8.支付結算業(yè)務包括　　　　　　　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.貨幣互換　　　B.銀行保函　　　C.匯款　　　D.托收

9.下列業(yè)務中能引致銀行信用風險的是　　　　　　　　　　（　?。?/p>

A.存款　　　　B.貸款　　　　　　C.擔?！　　　.承諾

10.下列屬于銀行非系統(tǒng)性風險的是　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.信用風險　　B.經(jīng)營風險　　　　C.市場風險　　D.流動性風險

11.下列屬于商業(yè)銀行資本的是　　　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.股本　　　　B.債務資本　　　　C.盈余　　　　D.儲備資本

12.《巴塞爾協(xié)議》的三大支柱是　　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.資本充足率　　　　　　　　B.監(jiān)管部門監(jiān)管

C.市場約束　　　　　　　　　D.行業(yè)自律

13.下列構成商業(yè)銀行流動性資金來源的是　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.庫存現(xiàn)金　　　　　　　　　B.法定儲備金

C.同業(yè)借款　　　　　　　　　D.各項融資

14.下列屬于電子銀行業(yè)務的是　　　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.網(wǎng)上銀行業(yè)務　　　　　　　B.電話銀行業(yè)務

C.手機銀行業(yè)務　　　　　　　D.自助終端

15.國際上主要的信用卡組織有　　　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.VISA　　　　　　　　　　　B.萬事達

C.美國運通　　　　　　　　　D.JCB

16.信用卡除了信用借款外，還具有哪些功能？　　　　　　?。ā　。?/p>

A.存錢　　　　B.提現(xiàn)　　　　　　C.代收　　　　D.貸款

17.我國風險抵補類指標主要用來衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括下列哪些指標？（　?。?/p>

A.盈利能力指標　　　　　　　B.準備金充足程度指標

C.風險規(guī)避指標　　　　　　　D.資本充足程度指標

18.常見的風險處理方法包括哪些？　　　　　　　　　　　?。ā　。?/p>

A.風險預防　　　　　　　　　B.風險規(guī)避

C.風險轉嫁　　　　　　　　　D.風險抑制

19.中間業(yè)務范圍廣泛，涵蓋下列哪些主要業(yè)務？　　　　　?。ā　。?/p>

A.信托、結算　　　　　　　　B.代理、擔保

C.租賃、融資　　　　　　　　D.貸款、衍生金融工具交易

20.（　?。┲傅氖菄覟榛I措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定的時期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。

A.地方政府債券　　　　　　　B.國債

C.金融債券　　　　　　　　　D.中央銀行票據(jù)

二、簡答題

1.什么是離岸結算？

2.商業(yè)銀行的中間業(yè)務有哪些？

3.中國商業(yè)銀行風險管理的核心指標有哪三層？

4.影響銀行貸款定價的因素有哪些？

5.請調(diào)查下國有商業(yè)銀行在貸款業(yè)務中的主要貸款對象，并進行風險評估。