股份有限公司申請股票上市要經(jīng)過一定的程序。按照《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》與《公司法》的規(guī)定,股票上市的程序如下:
1.上市申請與審批
《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》規(guī)定,公開發(fā)行股票符合條件的股份有限公司,申請其股票在證券交易所交易,應當向證券交易所的上市委員會提出申請;上市委員會應當自收到申請之日起20個工作日內(nèi)做出審批,確定上市時間,審批文件報證監(jiān)會備案,并抄報證券委。
《公司法》規(guī)定,股份有限公司申請其股票上市交易,應當報經(jīng)國務院或者國務院授權證券管理部門批準,依照有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定報送有關文件。
《公司法》同時規(guī)定,國務院或者國務院授權證券管理部門對符合本法規(guī)定條件的股票上市交易申請,予以批準;對不符合本法規(guī)定條件的,不予批準。
目前,符合上市條件的股份有限公司要經(jīng)過經(jīng)過證監(jiān)會復審通過,由證券交易所審核批準。
2.申請股票上市應當報送的文件
股份公司向交易所的上市委員會提出上市申請。申請時應報送下列文件:
(1)申請書;
(2)公司登記文件;
(3)股票公開發(fā)行的批準文件;
(4)經(jīng)會計師事務所審計的公司近3年或成立以來的財務報告和由2名以上的注冊會計師及所在事務所簽字、蓋章的審計報告;
(5)證券交易所會員的推薦書;
(6)最近一次招股說明書;
(7)其他交易所要求的文件。
3.訂立上市契約
股份有限公司被批準股票上市后,即成為上市公司。在上市公司股票上市前,還要與證券交易所訂立上市契約,確定上市的具體日期,并向證券交易所繳納上市費。
4.發(fā)表上市公告
根據(jù)《公司法》的規(guī)定,股票上市交易申請經(jīng)批準后,被批準的上市公司必須公告其股票上市報告,并將其申請文件存放在指定地點供公眾查閱。
上市公司的上市公告一般要刊登在證監(jiān)會指定的全國性的證券報刊上。
上市公告的內(nèi)容,除了應當包括招股說明書的主要內(nèi)容外,還應當包括下列事項:
(1)股票獲準在證券交易所交易的日期和批準文號;
(2)股票發(fā)行情況,股權結構和最大的10名股東的名單及持股數(shù);(3)公司創(chuàng)立大會或股東大會同意公司股票在證券交易所交易的決議;
(4)董事、監(jiān)事、高級管理人員簡歷及持有本公司證券的情況;(5)公司近3年或者開業(yè)以來的經(jīng)營業(yè)績和財務狀況以及下一年盈利的預測文件;
(6)證券交易所要求載明的其他情況。
思考題:企業(yè)上市路徑有哪些?上市對于企業(yè)發(fā)展有什么作用?
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