一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行的性質(zhì)可以歸納為: 以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

1.商業(yè)銀行是企業(yè)

商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的的企業(yè)。商業(yè)銀行具有從事業(yè)務(wù)所需要的自有資本，它依法經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，以賺取利潤(rùn)為目標(biāo)，并以其全部法人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。商業(yè)銀行以利潤(rùn)最大化為自己的經(jīng)營(yíng)目的。

2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)

商業(yè)銀行是不同于一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)。其特殊性具體表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)對(duì)象的差異上。工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是具有一定使用價(jià)值的商品，從事商品生產(chǎn)和流通; 而商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的是某種特殊商品——貨幣。因此，商業(yè)銀行是一種與工商企業(yè)有所區(qū)別的特殊企業(yè)——金融企業(yè)。

3.商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)

商業(yè)銀行作為金融企業(yè)也不同于專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。專業(yè)銀行只集中經(jīng)營(yíng)指定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)和提供專門(mén)服務(wù)。其他金融機(jī)構(gòu)，如信托投資公司、租賃公司，其業(yè)務(wù)范圍更為狹窄，不屬于商業(yè)銀行。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)具有綜合性，既有負(fù)債業(yè)務(wù)，如存款、發(fā)放金融債券，也有資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如貸款、進(jìn)行證券投資，還有中間業(yè)務(wù)，如辦理結(jié)算。因此，商業(yè)銀行的功能比其他專業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)更為全面，可以為客戶提供除了信托投資和股票業(yè)務(wù)以外的所有金融業(yè)務(wù)。

二、商業(yè)銀行的類型

從歷史觀點(diǎn)來(lái)看，在西方資本主義各國(guó)，商業(yè)銀行的發(fā)展基本遵循兩大主流傳統(tǒng): 職能分工型模式和全能型模式。

1.職能分工型商業(yè)銀行

所謂職能分工，是針對(duì)一國(guó)金融體制而言的。其基本特點(diǎn)是，法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門(mén)別類各有專司: 有專營(yíng)長(zhǎng)期金融的，有專營(yíng)短期金融的，有專營(yíng)有價(jià)證券買(mǎi)賣(mài)的，有專營(yíng)信托業(yè)務(wù)的，等等。在這種體制下的商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)短期工商信貸業(yè)務(wù)。采用這種類型體制的國(guó)家以20世紀(jì)90年代前的美國(guó)、日本、英國(guó)為代表。

這種體制的形成以20世紀(jì)30年代資本主義經(jīng)濟(jì)大危機(jī)的爆發(fā)為契機(jī)。在此以前，各國(guó)政府對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)極少給以限制，許多商業(yè)銀行都可以綜合經(jīng)營(yíng)多種業(yè)務(wù)。大危機(jī)中，銀行成批破產(chǎn)倒閉，釀成歷史上最大的一次貨幣信用危機(jī)。不少西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家將此災(zāi)難歸咎于銀行的綜合性業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，尤其是經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期貸款和證券業(yè)務(wù)。據(jù)此，許多國(guó)家認(rèn)定商業(yè)銀行只宜于經(jīng)營(yíng)短期工商信貸業(yè)務(wù)，并以立法形式將商業(yè)銀行類型和投資銀行的業(yè)務(wù)范圍作了明顯劃分，以嚴(yán)格其間的分工。

2.全能型商業(yè)銀行

全能型商業(yè)銀行又有綜合式商業(yè)銀行之稱，它們可以經(jīng)營(yíng)一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款以及全面的證券業(yè)務(wù)等。采用全能式商業(yè)銀行模式的國(guó)家以德國(guó)、奧地利和瑞士等國(guó)為代表。贊成全能模式的理由是: 通過(guò)全面、多樣化業(yè)務(wù)的開(kāi)展，可以深入了解客戶情況，有利于做好存款、貸款工作; 借助于提供各種服務(wù)，有利于吸引更多的客戶，增強(qiáng)銀行競(jìng)爭(zhēng)地位; 可以調(diào)劑銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)盈虧，減少乃至避免風(fēng)險(xiǎn)，有助于穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，等等。

近20年來(lái)，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)分工界限已被突破并趨向全能化、綜合化經(jīng)營(yíng)。造成這種變化的原因主要是: 銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，長(zhǎng)期資金來(lái)源比重上升，為銀行開(kāi)展長(zhǎng)期信貸和投資提供了條件; 金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，面對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的挑戰(zhàn)，銀行利潤(rùn)不斷下降，不得不開(kāi)拓新的業(yè)務(wù); 經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)資金需求的多樣化，對(duì)金融服務(wù)不斷提出新要求; 銀行經(jīng)營(yíng)理論的發(fā)展和國(guó)家管制的放松; 電子計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，等等。目前，在許多國(guó)家中，商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展成為“金融百貨公司”式的銀行了。當(dāng)前，西方國(guó)家銀行業(yè)已經(jīng)進(jìn)入混業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)代。20世紀(jì)90年代，英、日先后放棄了金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的規(guī)定，美國(guó)也于1999年發(fā)布了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，宣布廢止《格拉斯—斯蒂格爾法》，準(zhǔn)許商業(yè)銀行全面經(jīng)營(yíng)投資銀行業(yè)務(wù)。

新中國(guó)的商業(yè)銀行起步較晚。經(jīng)濟(jì)體制開(kāi)始改革以后建立和恢復(fù)的中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等國(guó)有銀行最初是屬于職能分工模式，后來(lái)，有向全能型發(fā)展的趨勢(shì)。而交通銀行、深圳發(fā)展銀行等一開(kāi)始就是按全能型模式運(yùn)作的。1993年國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融體制改革的決定》要求我國(guó)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)不得由一家金融機(jī)構(gòu)混合經(jīng)營(yíng)。這樣就形成了我國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的基本模式。中國(guó)人民銀行于2001年頒布了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行辦法》，采取了一些放寬商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的措施。但是由于我國(guó)金融機(jī)構(gòu)自我約束能力還不強(qiáng)，證券市場(chǎng)不夠規(guī)范，金融監(jiān)管能力還不夠高，銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的條件不具備，因此，不可能完全解除分業(yè)經(jīng)營(yíng)的規(guī)定。

三、商業(yè)銀行的組織形式

商業(yè)銀行的組織形式是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式。由于各國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)情況不同，商業(yè)銀行的組織形式也有所不同。但是無(wú)論采取何種組織形式，都必須以效率至上、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、規(guī)模適度為原則。一般來(lái)說(shuō)，各國(guó)商業(yè)銀行的組織形式，大體上可以分為以下幾種類型:

1.單一銀行制

單一銀行制，亦稱獨(dú)家銀行制。單一銀行制是指銀行業(yè)務(wù)完全由一個(gè)銀行機(jī)構(gòu)(總行)經(jīng)營(yíng)，不設(shè)立任何分支機(jī)構(gòu)的制度。目前僅美國(guó)銀行業(yè)采用這一體制，各州銀行法禁止或限制銀行開(kāi)設(shè)分支行。主要原因是美國(guó)各州獨(dú)立性很強(qiáng)，各州政府要保護(hù)其各自的利益。但是，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，地區(qū)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的加強(qiáng)，以及金融競(jìng)爭(zhēng)的加劇，美國(guó)金融業(yè)已一再?zèng)_破單一銀行制的限制。許多州對(duì)銀行開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的限制已有所放寬，例如根據(jù)各州不同的法律規(guī)定，有的州并不限制銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，有的州限定商業(yè)銀行的分行只能在某一特定區(qū)域開(kāi)設(shè)，有的州則完全禁止。

單一銀行制在一定程度上限制了銀行兼并和壟斷，緩和了銀行間的競(jìng)爭(zhēng)和集中，也有利于協(xié)調(diào)地方政府和銀行關(guān)系，各家銀行在業(yè)務(wù)上具有較大的靈活性和獨(dú)立性，但單一銀行制在限制競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)，也限制了自身的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和規(guī)模的擴(kuò)大。

2.分支行制

分支行制，是指銀行機(jī)構(gòu)除總行外，還可在其他地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。其典型代表為英國(guó)。英國(guó)只有10家商業(yè)銀行，其中規(guī)模較大的有4家，即巴克萊銀行、米特蘭銀行、勞合銀行、國(guó)民西敏寺銀行，共有分支機(jī)構(gòu)1萬(wàn)余家，總存款額占銀行體系的70%。

采用分支行制，由于分支行遍布各地，容易吸收存款; 便于分支行之間的資金調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備; 貸款分散于各分支行，可以分散風(fēng)險(xiǎn)。但分支行制會(huì)使銀行業(yè)過(guò)分集中，不利于自由競(jìng)爭(zhēng)。

目前多數(shù)國(guó)家均采用這種制度，我國(guó)的商業(yè)銀行也主要采取這種組織形式。

3.銀行控股公司制

銀行控股公司制也稱集團(tuán)銀行制，即由某一集團(tuán)成立一家股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上銀行的股票，大銀行通過(guò)持股公司把許多小銀行置于自己的控制之下。這一制度在美國(guó)最為流行。

第二次世界大戰(zhàn)后，美國(guó)商業(yè)銀行為了沖破各種對(duì)設(shè)立分支行的限制，為了使銀行業(yè)務(wù)多樣化，銀行控股公司迅速發(fā)展。銀行控股公司有兩種形式: 一種是銀行控股公司控制一家商業(yè)銀行的股權(quán)，設(shè)立各種附屬機(jī)構(gòu)，開(kāi)展多種非銀行的金融業(yè)務(wù)，它多以大銀行為主; 另一種是銀行控股公司控制兩家以上商業(yè)銀行的股權(quán)，便于銀行擴(kuò)展和進(jìn)行隱蔽的合并，它多以中小銀行為主。

銀行控股公司制有利于擴(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行的實(shí)力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足。但這種制度容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行之間開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)。

4.連鎖銀行制

連鎖銀行制是指由個(gè)人或集團(tuán)控制兩家以上商業(yè)銀行的制度。它可以通過(guò)股票所有權(quán)、共同董事等法律所允許的其他方式實(shí)現(xiàn)。其特點(diǎn)是連鎖制的成員銀行都保持其獨(dú)立性，連鎖銀行是在禁止實(shí)行分支行制銀行和多家控股公司的美國(guó)各州發(fā)展起來(lái)的，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)大都在較小地區(qū)，其成員多是小銀行。它們一般環(huán)繞在一家主要銀行的周圍，其中的主要銀行確立銀行業(yè)務(wù)模式，并以它為中心，形成集團(tuán)內(nèi)部的各種聯(lián)合。

隨著國(guó)際銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，又出現(xiàn)了多個(gè)國(guó)家的大銀行合資設(shè)立跨國(guó)財(cái)團(tuán)銀行，從事大規(guī)模的國(guó)際資本投資活動(dòng)。

四、商業(yè)銀行的職能

職能是事物固有的功能，是由事物的性質(zhì)所決定的。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，主要有四種職能:

1.信用中介的職能

信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)，是通過(guò)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的閑散業(yè)務(wù)集中到銀行里來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟(jì)各部門(mén)。商業(yè)銀行是作為貨幣資本的貸出者與借入者的中介人或代表，來(lái)實(shí)現(xiàn)資本的融通，并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中，獲取利益收入，形成銀行利潤(rùn)。商業(yè)銀行是通過(guò)信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。

2.支付中介的職能

商業(yè)銀行除了作為信用中介融通資本之外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)的職能。通過(guò)存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經(jīng)濟(jì)過(guò)程中無(wú)始無(wú)終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

3.信用創(chuàng)造功能

商業(yè)銀行在信用中介和支付中介的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造功能。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行，用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。商業(yè)銀行通過(guò)自己的信貸活動(dòng)創(chuàng)造和收縮活期存款，而活期存款是構(gòu)成貨幣供給量的主要部分，因此商業(yè)銀行就可以把自己的負(fù)債作為貨幣來(lái)流通，具有了信用創(chuàng)造功能。

4.金融服務(wù)職能

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，工商企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境日益復(fù)雜化，銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng)用，使其具備了為客戶提供信息服務(wù)的條件。工商企業(yè)生產(chǎn)和流通專業(yè)化的發(fā)展，又要求把許多原來(lái)的屬于企業(yè)自身的貨幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給銀行代為辦理，如發(fā)放工資、代理支付其他費(fèi)用等。個(gè)人消費(fèi)也由原來(lái)的單純錢(qián)物交易，發(fā)展為轉(zhuǎn)賬結(jié)算。現(xiàn)代化的社會(huì)生活，從多方面給商業(yè)銀行提出了金融服務(wù)的要求。在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)驅(qū)動(dòng)下，各商業(yè)銀行也不斷開(kāi)拓服務(wù)領(lǐng)域，通過(guò)金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來(lái)，開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。