第三章　銀行法律制度

【學(xué)習(xí)目的】

掌握中國(guó)人民銀行的職責(zé)、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)；了解中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)督管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；掌握《商業(yè)銀行法》的適用范圍、商業(yè)銀行的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)規(guī)則及業(yè)務(wù)范圍；了解商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)、接管和終止；掌握銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管措施。

【案例導(dǎo)入】

銀行存單糾紛案件中銀行的舉證責(zé)任

某城市商業(yè)銀行A支行柜員張某在2009年5月的一天在前臺(tái)營(yíng)業(yè)廳值班時(shí)，客戶丁某拿來(lái)80萬(wàn)元現(xiàn)金來(lái)辦理為期一年的定期存款，張某辦好儲(chǔ)蓄存款手續(xù)后，將一張面額80萬(wàn)元為期一年的人民幣定期存單交給了丁某。隨后張某神秘失蹤。一年后，丁某攜帶80萬(wàn)元定期存單要求銀行支付本金和利息，銀行人員進(jìn)行查對(duì)后，發(fā)現(xiàn)銀行的進(jìn)賬單及相應(yīng)手續(xù)上均記載丁某只有存款30萬(wàn)元，而不是80萬(wàn)元，因此，銀行拒絕支付。丁某與銀行協(xié)商未果，遂以銀行為被告向法院起訴，要求法院判令被告立即支付原告80萬(wàn)元的本金及相應(yīng)的利息。

試問(wèn):該銀行是否承擔(dān)支付本金和利息的責(zé)任？

【案例解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。另外，依據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》，一般存單糾紛案件中，不適用“誰(shuí)主張誰(shuí)舉證”的原則，而是舉證責(zé)任倒置，由銀行承擔(dān)證明存單、進(jìn)賬單、入賬單、存款合同的真實(shí)性的舉證責(zé)任，同時(shí)銀行還要承擔(dān)證明存款是否實(shí)際交付的舉證責(zé)任。

存單是原告與被告之間存款合同的有效證明。只要存單形式要件齊全，銀行不能提供否定存單記載內(nèi)容的有力證據(jù)，就應(yīng)依存單記載承擔(dān)責(zé)任。本案例中，銀行提供的相應(yīng)手續(xù)上的記載是銀行的自制憑證，不能單獨(dú)作為存款合同內(nèi)容的

有效證明。因此銀行不能依據(jù)進(jìn)賬單及相應(yīng)手續(xù)上的記載內(nèi)容抗辯丁某存單上的內(nèi)容。

因此，法院認(rèn)定定期存單真實(shí)有效，銀行應(yīng)按存單記載承擔(dān)還本付息的責(zé)任。

資料改編來(lái)源:韓良:《論存單糾紛案件中金融機(jī)構(gòu)的舉證責(zé)任》，《河北法學(xué)》2002年第20期。

第一節(jié)　中國(guó)人民銀行法

中華人民共和國(guó)銀行法是關(guān)于中華人民共和國(guó)銀行的性質(zhì)、職能、法律地位、組織體系、業(yè)務(wù)范圍、金融監(jiān)管等方面的法律規(guī)范。它是中國(guó)金融法體系中的基本法。

1995年3月18日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議通過(guò)并公布了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》（以下簡(jiǎn)稱《中國(guó)人民銀行法》）。這是我國(guó)關(guān)于中央銀行的第一部法律。2003年12月27日，十屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)了《全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法〉的決定》，自2004年2月1日起施行。

一、中國(guó)人民銀行的性質(zhì)和法律地位

《中國(guó)人民銀行法》第二條規(guī)定:“中國(guó)人民銀行是中華人民共和國(guó)的中央銀行。中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定?！?/p>

中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，代表國(guó)家進(jìn)行金融調(diào)控與管理，是具有國(guó)家機(jī)構(gòu)性質(zhì)的特殊金融機(jī)構(gòu)。

中國(guó)人民銀行與其他商業(yè)銀行相比，其在經(jīng)營(yíng)目的、資金來(lái)源、資金運(yùn)用、業(yè)務(wù)對(duì)象、業(yè)務(wù)方式等方面存在不同，具有特殊性。另外，中國(guó)人民銀行作為中央銀行，為政府和金融機(jī)構(gòu)辦理銀行業(yè)務(wù)與提供服務(wù)，發(fā)行貨幣，代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)。其不僅依靠行政手段，還通過(guò)強(qiáng)有力的經(jīng)濟(jì)手段，為國(guó)家的宏觀調(diào)控發(fā)揮舉足輕重的作用。

二、中國(guó)人民銀行的職責(zé)

中國(guó)人民銀行根據(jù)其承擔(dān)的發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行的職能，具體履行以下的職責(zé):

1.發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章

中國(guó)人民銀行宏觀調(diào)控職能的履行和貨幣政策的實(shí)施，必須有健全的法制作為前提和保障。中國(guó)人民銀行作為國(guó)務(wù)院的職能部門，有權(quán)根據(jù)法律、行政法規(guī)在本部門的權(quán)限范圍內(nèi)制定和發(fā)布規(guī)章和命令。

2.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

貨幣政策是中央銀行調(diào)節(jié)貨幣供求以實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)的方針和政策的總稱，是國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要組成部分。正確制定和實(shí)施貨幣政策，是各國(guó)中央銀行的主要職責(zé)。中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和實(shí)施貨幣政策；就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他重要事項(xiàng)作出的決定，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行，并就其他有關(guān)貨幣政策事項(xiàng)作出決定后，即予執(zhí)行，并報(bào)國(guó)務(wù)院備案；中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)提出有關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運(yùn)行情況的工作報(bào)告。

3.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

發(fā)行與管理貨幣是世界各國(guó)中央銀行通常的職責(zé)。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，發(fā)行與管理人民幣也是其法定職責(zé)。中國(guó)人民銀行有權(quán)發(fā)行人民幣，是國(guó)家的唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)，除中國(guó)人民銀行以外的任何單位、個(gè)人或者其他組織不得發(fā)行人民幣。中國(guó)人民銀行不僅負(fù)責(zé)人民幣的發(fā)行，還要管理好人民幣和流通:依法及時(shí)收回、銷毀殘缺、污損的人民幣；禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?；禁止出售、?gòu)買偽造、變?cè)斓娜嗣駧?；禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?；禁止敵意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；對(duì)印刷、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通的行為要進(jìn)行處罰。

4.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)

銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)是銀行業(yè)同業(yè)之間融通短期資金的交易市場(chǎng)，是貨幣市場(chǎng)的重要組成部分。主要通過(guò)電訊手段成交，每筆拆借交易的數(shù)額較大，主要解決市場(chǎng)參與者短期資金流動(dòng)性的需要。全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)是指依托于全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心和中央國(guó)債登記結(jié)算公司，包括商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券買賣和回購(gòu)的市場(chǎng)。銀行間債券市場(chǎng)的債券交易包括債券回購(gòu)和現(xiàn)券買賣兩種。主要交易工具是政府債券、中央銀行債券和金融債券等債券。

由于銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)隱含著較大的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行間債券市場(chǎng)還是中國(guó)人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作的主要平臺(tái)，因此中國(guó)人民銀行應(yīng)該對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督和管理。

5.實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)

外匯管理是政府對(duì)外匯收、支、存、兌所進(jìn)行的一種管理活動(dòng)。外匯存儲(chǔ)、外匯的匯出匯入、購(gòu)入外匯、人民幣與外匯的兌換等活動(dòng)，以及銀行間的外匯買賣等，均由中國(guó)人民銀行管理。

銀行間外匯市場(chǎng)是指經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)（包括銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)）之間通過(guò)中國(guó)外匯交易中心進(jìn)行人民幣與外幣之間的交易市場(chǎng)。該市場(chǎng)的主要職能是為各外匯指定銀行互相調(diào)劑余缺和提供清算服務(wù)，由中國(guó)人民銀行授權(quán)國(guó)家外匯管理局監(jiān)督管理。

6.監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)

黃金市場(chǎng)是指黃金買賣和兌換的交易市場(chǎng)。根據(jù)我國(guó)的有關(guān)規(guī)定，國(guó)家對(duì)于金銀實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)配的政策。黃金管理的主管機(jī)關(guān)是中國(guó)人民銀行。中國(guó)人民銀行不僅負(fù)責(zé)國(guó)家的黃金儲(chǔ)備，還負(fù)責(zé)收購(gòu)與配售；會(huì)同國(guó)家物價(jià)主管機(jī)關(guān)制定和管理黃金的收購(gòu)與配售價(jià)格；會(huì)同國(guó)家有關(guān)主管機(jī)關(guān)審批經(jīng)營(yíng)金銀制品等。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，國(guó)家工商機(jī)關(guān)、海關(guān)等單位在金銀管理中有相應(yīng)的職責(zé)，但黃金市場(chǎng)主要、并且一直由中國(guó)人民銀行監(jiān)督管理。

7.持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備

外匯儲(chǔ)備，指一國(guó)政府所持有的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)中的外匯部分，它是國(guó)際收支最后結(jié)算手段的可兌換貨幣，其主要作用是:平衡國(guó)際收支逆差和干預(yù)外匯市場(chǎng)，以維護(hù)本國(guó)貨幣的匯率。一般包括國(guó)際上廣泛使用的可兌換貨幣。黃金儲(chǔ)備是指一國(guó)政府為了應(yīng)付國(guó)際支付和維護(hù)貨幣信用而儲(chǔ)備的金塊、金幣總額。雖然黃金的作用目前已削弱，但仍然是主要的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)和國(guó)際結(jié)算的最后手段。一國(guó)黃金儲(chǔ)備的多少關(guān)系到它的國(guó)際支付能力和本國(guó)貨幣的國(guó)際信用。因此，外匯、黃金始終是穩(wěn)定幣值的重要儲(chǔ)備。為了集中儲(chǔ)備，調(diào)節(jié)資金，改善結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定幣值的貨幣政策目標(biāo)，便于國(guó)際間的支付，各國(guó)銀行法一般都明確規(guī)定中央銀行負(fù)責(zé)掌管外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備，在必要時(shí)可以開(kāi)展外匯、黃金的買賣業(yè)務(wù)。

8.經(jīng)理國(guó)庫(kù)

中央銀行作為政府的銀行，一般都被授權(quán)經(jīng)理國(guó)庫(kù)，即財(cái)政的收支由中央銀行代理完成。中國(guó)人民銀行專設(shè)機(jī)構(gòu)為政府開(kāi)立各種賬戶，承辦近百個(gè)政府的財(cái)政預(yù)算收支劃撥與清算業(yè)務(wù)，為政府代為辦理國(guó)債的發(fā)行、還本付息事宜。

9.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

許多國(guó)家的銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的資金往來(lái)，必須通過(guò)中央銀行或者商業(yè)銀行聯(lián)辦的票據(jù)交換所進(jìn)行結(jié)算，其差額一般通過(guò)中央銀行在各商業(yè)銀行賬戶上轉(zhuǎn)賬實(shí)現(xiàn)。因此，中國(guó)人民銀行應(yīng)該承擔(dān)維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行的職責(zé)。

10.指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)

“洗錢”是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

反洗錢工作是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任之一，也是維護(hù)金融體系健康運(yùn)行的重要環(huán)節(jié)。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織、協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢工作，加強(qiáng)金融業(yè)反洗錢制度建設(shè)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高對(duì)大額資金異常流動(dòng)的監(jiān)測(cè)水平。中國(guó)人民銀行要設(shè)立反洗錢局，承辦組織、協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢工作；研究和擬訂金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)劃和政策；承辦反洗錢的國(guó)際合作與交流工作；匯總和跟蹤分析各部門提供的人民幣、外幣等可疑支付交易信息，涉嫌犯罪的，移交司法部門處理，并協(xié)助司法部門調(diào)查涉嫌洗錢犯罪案件；承辦中國(guó)人民銀行系統(tǒng)的安全保衛(wèi)工作，制定防范措施；組織中國(guó)人民銀行系統(tǒng)的金銀、現(xiàn)鈔、有價(jià)證券的保衛(wèi)和武裝押運(yùn)工作。

11.負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)

中央銀行的地位和職能決定它有能力對(duì)商業(yè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行系統(tǒng)的分析研究，對(duì)經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)作出預(yù)測(cè)，以影響整個(gè)社會(huì)資金的營(yíng)運(yùn)在比例關(guān)系和經(jīng)濟(jì)效益等方面服從國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)的要求。同時(shí)，代表政府對(duì)商業(yè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)實(shí)行行政管理，控制全國(guó)的金融活動(dòng)，促進(jìn)貨幣流通正?；?，保障宏觀決策的順利實(shí)現(xiàn)。

中央銀行應(yīng)當(dāng)定期公布自己的業(yè)務(wù)狀況，將資產(chǎn)負(fù)債情況向社會(huì)公布，并向社會(huì)提供有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料。這樣有利于提高中央銀行的信譽(yù)地位，有利于國(guó)內(nèi)外有關(guān)方面了解中央銀行的金融政策，以便各界分析研究這些金融政策對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)可能帶來(lái)的影響，有利于企業(yè)界、金融界擬訂自己的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，預(yù)測(cè)未來(lái)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，確定它們的經(jīng)營(yíng)方針和策略。

12.作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)

中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)主要有:代表政府參加國(guó)際金融機(jī)構(gòu)、簽訂國(guó)際金融協(xié)定以及從事國(guó)際金融活動(dòng)、與外國(guó)中央銀行進(jìn)行交易等。

13.國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)

這是一項(xiàng)彈性條款，包括了現(xiàn)有的但沒(méi)有必要或者不宜列出的職責(zé)，也包括隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)的發(fā)展，以后國(guó)務(wù)院賦予中國(guó)人民銀行的職責(zé)。

三、中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)

根據(jù)履行中央銀行金融調(diào)控、穩(wěn)定金融、提供服務(wù)職能的需要，中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)分為三個(gè)層次，即最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和咨詢議事機(jī)構(gòu)、總行內(nèi)部的職能機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)。

（一）最高權(quán)力機(jī)構(gòu)

《中國(guó)人民銀行法》對(duì)中國(guó)人民銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)未作明確規(guī)定，但規(guī)定了中國(guó)人民銀行設(shè)立行長(zhǎng)1人，副行長(zhǎng)若干人，并實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。

1.行長(zhǎng)

中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)是中國(guó)人民銀行的最高行政領(lǐng)導(dǎo)人，是中國(guó)人民銀行的法定代表人，同時(shí)，他又是國(guó)務(wù)院的重要組成人員。

2.行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制

中國(guó)人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，由行長(zhǎng)全權(quán)領(lǐng)導(dǎo)中國(guó)人民銀行的工作，享有對(duì)內(nèi)管理和執(zhí)行中國(guó)人民銀行內(nèi)部事務(wù)、對(duì)外代表中國(guó)人民銀行的權(quán)力。副行長(zhǎng)協(xié)助行長(zhǎng)工作。

中國(guó)人民銀行的行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)恪盡職守，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊，不得在任何金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、基金會(huì)兼職。中國(guó)人民銀行的行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)，應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密，并有責(zé)任為與履行其職責(zé)有關(guān)的金融機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密。

（二）咨詢議事機(jī)構(gòu)

1.咨詢議事機(jī)構(gòu)的組織構(gòu)成

中國(guó)人民銀行設(shè)立貨幣政策的咨詢議事機(jī)構(gòu)，即貨幣政策委員會(huì)。貨幣政策委員會(huì)由國(guó)務(wù)院主管財(cái)經(jīng)的綜合職能部委組成。貨幣政策委員會(huì)設(shè)主席1人，副主席1人。主席由中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)擔(dān)任，副主席由主席指定。貨幣政策委員會(huì)設(shè)立秘書處，作為貨幣政策委員會(huì)的常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)。

2.貨幣政策委員會(huì)的職責(zé)

中國(guó)人民銀行貨幣政策委員會(huì)應(yīng)當(dāng)在國(guó)家宏觀調(diào)控、貨幣政策制定和調(diào)整中，發(fā)揮重要作用。貨幣政策委員會(huì)的基本職責(zé)是，在綜合分析國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的基礎(chǔ)上，依據(jù)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)，討論貨幣政策事項(xiàng)，并提出建議。貨幣政策委員會(huì)實(shí)行季度例會(huì)制度。

（三）總行內(nèi)部的職能機(jī)構(gòu)

為履行規(guī)定的職責(zé)，保證科學(xué)制定和實(shí)施貨幣政策，有效實(shí)施金融監(jiān)管，中國(guó)人民銀行總行設(shè)立多個(gè)職能司（局），包括辦公廳、條法司、貨幣政策司、金融市場(chǎng)司、金融穩(wěn)定局、調(diào)查統(tǒng)計(jì)司、會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)司、支付結(jié)算司、科技司、貨幣金銀局、國(guó)庫(kù)局、國(guó)際司、內(nèi)審司、人事司、研究局、征信管理局、反洗錢局等內(nèi)部職能部門。

（四）分支機(jī)構(gòu)

1.分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

中央銀行的分支機(jī)構(gòu)是中央銀行執(zhí)行貨幣政策和實(shí)施金融監(jiān)管的主要組織基礎(chǔ)，是中央銀行組織體系的重要組成部分。

2.分支機(jī)構(gòu)的法律地位及職責(zé)

中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)是中國(guó)人民銀行的派出機(jī)構(gòu)，不具備法人資格，不享有獨(dú)立的權(quán)力。其履行職責(zé)必須根據(jù)中國(guó)人民銀行的授權(quán)進(jìn)行。中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)根據(jù)中國(guó)人民銀行的授權(quán)，維護(hù)本轄區(qū)的金融穩(wěn)定，承辦有關(guān)業(yè)務(wù)。

四、中國(guó)人民銀行的主要業(yè)務(wù)

（一）中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的原則

中央銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，是為履行其央行職能而開(kāi)展的，這就與商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)原則和管理方法等方面存在很大的不同。其業(yè)務(wù)活動(dòng)主要特點(diǎn)表現(xiàn)在:不以盈利為目的；不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)活動(dòng)是代表國(guó)家的；資產(chǎn)具有高度流動(dòng)性；定期公布業(yè)務(wù)狀況。中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)遵循的基本原則有以下兩點(diǎn):

1.守法原則

中央銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)貫徹國(guó)家經(jīng)濟(jì)、方針、政策，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、法規(guī)。

2.市場(chǎng)原則

中央銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本規(guī)則，平等、自愿、公平交易。

（二）中國(guó)人民銀行的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容

一般而言，中央銀行的業(yè)務(wù)主要有三個(gè)方面:①負(fù)債業(yè)務(wù)。包括發(fā)行貨幣；吸收存款；其他負(fù)債和資本項(xiàng)目。②資產(chǎn)業(yè)務(wù)。包括再貼現(xiàn)及放款；買賣政府債券和金融債券；買賣黃金、外匯，以及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。③清算業(yè)務(wù)，即為商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供跨行支付服務(wù)。

根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的規(guī)定，中國(guó)人民銀行的主要業(yè)務(wù)有:

1.執(zhí)行貨幣政策實(shí)施的業(yè)務(wù)

（1）要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金。為保證商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)能夠應(yīng)付客戶提取存款的需要，防止商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)盲目擴(kuò)大信用，損害客戶利益，各國(guó)的中央銀行法都授權(quán)中央銀行通過(guò)存款準(zhǔn)備金政策對(duì)資金市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)控。

存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及其他吸收存款的金融機(jī)構(gòu)吸收存款后，必須按照中央銀行規(guī)定的比率向中央銀行繳存一部分，作為一種必要的準(zhǔn)備。中央銀行規(guī)定的這個(gè)比率叫存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過(guò)提高或者降低存款準(zhǔn)備金率，實(shí)現(xiàn)擴(kuò)張或者收縮信用規(guī)模。

中央銀行集中商業(yè)銀行及其他存款機(jī)構(gòu)的一部分存款作為存款準(zhǔn)備金，不但是為了調(diào)節(jié)信貸及貨幣供應(yīng)規(guī)模，滿足流動(dòng)性和清償能力的需要，同時(shí)也是中央銀行的一種負(fù)債業(yè)務(wù)。存款準(zhǔn)備金可分為兩種，一種是法定存款準(zhǔn)備金，另一種是超額或自由準(zhǔn)備金。

中央銀行根據(jù)一定時(shí)期的貨幣政策要求，為不同的存款種類和規(guī)模制定不同的存款準(zhǔn)備金率，各商業(yè)銀行及其他存款機(jī)構(gòu)，必須根據(jù)存款類別和數(shù)額，按照相應(yīng)的法定準(zhǔn)備金率，按時(shí)計(jì)提和上繳存款準(zhǔn)備金。

中國(guó)人民銀行為實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，制定和調(diào)整存款準(zhǔn)備金比率。調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率是中央銀行的重要貨幣政策手段。在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)，提高法定存款準(zhǔn)備金率，意味著金融機(jī)構(gòu)在吸收的存款中必須保留更高的準(zhǔn)備金，這樣能夠作為貸款放出的貨幣量減少，銀行所能派生出的貨幣也就隨之下降。其結(jié)果是市場(chǎng)上的貨幣供應(yīng)量減少，貨幣的供求關(guān)系發(fā)生變化，利息率上升。利息率的上升和貨幣供應(yīng)量的減少，勢(shì)必會(huì)抑制投資需求，社會(huì)總需求的擴(kuò)張勢(shì)頭就會(huì)得到抑制。在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率，其結(jié)果與上述經(jīng)濟(jì)上漲時(shí)期的情況正好相反。

（2）確定中央銀行基準(zhǔn)利率。中央銀行基準(zhǔn)利率包括:①存款利率:商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)人民銀行的準(zhǔn)備金存款、備付金存款，保險(xiǎn)公司活期存款、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存款，以及對(duì)農(nóng)村信用社開(kāi)辦的特種存款、短期融資券利率等；②貸款利率:中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行年度性貸款、季節(jié)性（三個(gè)月、六個(gè)月）貸款、日拆性貸款、鋪底資金、再貼現(xiàn)、逾期貸款懲罰性利率等；③人民銀行內(nèi)部聯(lián)行利率。

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，通貨的穩(wěn)定、信用總規(guī)模及其結(jié)構(gòu)的合理化，是協(xié)調(diào)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)生產(chǎn)要素合理流動(dòng)和配置的重要保證。而利率作為資金借貸的參照物，與國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)、流通、分配和消費(fèi)的各個(gè)環(huán)節(jié)都是息息相關(guān)的。進(jìn)一步完善中央銀行宏觀調(diào)控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)利率的管理，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)地發(fā)展，就構(gòu)成了整個(gè)金融宏觀管理體系中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。而基準(zhǔn)利率是決定利率政策和機(jī)構(gòu)利率體系結(jié)構(gòu)的中心環(huán)節(jié)，其利率水平的高低影響金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)對(duì)中央銀行貨幣的需求，從而達(dá)到調(diào)控貨幣供應(yīng)量和信用總量的目的。

（3）為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)以貼現(xiàn)所獲得的未到期票據(jù)向中央銀行所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。對(duì)中央銀行而言，再貼現(xiàn)是買進(jìn)商業(yè)銀行持有的票據(jù)。再貼現(xiàn)其實(shí)也是一種普遍的放款方式。再貼現(xiàn)之所以成為貨幣政策工具，是因?yàn)橹醒脬y行通過(guò)制定或者調(diào)整再貼現(xiàn)率干預(yù)和影響市場(chǎng)利率及貨幣市場(chǎng)的供給和需求，以調(diào)整貨幣供應(yīng)量，實(shí)現(xiàn)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的作用。

（4）向商業(yè)銀行提供貸款。中央銀行向商業(yè)銀行提供的貸款，也叫最后貸款，中央銀行由此獲得“最后貸款人”的稱謂。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的貸款，具有嚴(yán)格的限制，一般只能用于解決臨時(shí)的資金周轉(zhuǎn)困難，彌補(bǔ)頭寸的臨時(shí)短缺或者保持商業(yè)銀行的最后清償能力，而不能用于證券投資和發(fā)放長(zhǎng)期貸款。

向商業(yè)銀行提供貸款，作為中央銀行的一種貨幣政策工具，對(duì)于中央銀行市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)具有重要作用。中央銀行對(duì)商業(yè)銀行提供貸款，意味著中央銀行注入市場(chǎng)的基礎(chǔ)貨幣增加；反之，中央銀行收回對(duì)商業(yè)銀行的貸款，就意味著基礎(chǔ)貨幣的減少。

中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過(guò)一年。中國(guó)人民銀行在決定對(duì)商業(yè)銀行的貸款數(shù)額時(shí)，一般主要考慮以下因素:①國(guó)家貨幣政策的要求；②貨幣流通的狀況；③當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)狀況；④申請(qǐng)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況；⑤商業(yè)銀行的貸款理由。

【知識(shí)拓展】

中國(guó)人民銀行再貸款的種類

根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的信貸資金管理辦法，中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的貸款主要包括四種。

（1）年度性貸款。用于解決商業(yè)銀行因經(jīng)濟(jì)合理增長(zhǎng)而引起的年度性信貸資金不足。期限一般為一年。

（2）季節(jié)性貸款。商業(yè)銀行因信貸資金先支后付或存款貸款的季節(jié)性變動(dòng)引起暫時(shí)性資金不足時(shí)，可向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)季節(jié)性貸款。這種貸款期限一般為兩個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)四個(gè)月。

（3）日拆性貸款。商業(yè)銀行因匯劃款項(xiàng)未到等因素，發(fā)生臨時(shí)性資金短缺可申請(qǐng)此種貸款，期限一般為十天，最長(zhǎng)不超過(guò)二十天。

（4）再貼現(xiàn)。這種貸款期限從再貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期日止，一般六個(gè)月左右。中國(guó)人民銀行可以根據(jù)貨幣政策的需要決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的方式。

（5）公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場(chǎng)（證券市場(chǎng)）上公開(kāi)買賣有價(jià)證券（主要指國(guó)庫(kù)券、政府債券、金融債券）和銀行承兌票據(jù)等，從而起到擴(kuò)張或收縮信用規(guī)模，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量作用的一種業(yè)務(wù)活動(dòng)。公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)能夠直接改變商業(yè)銀行在中央銀行的超額儲(chǔ)備，影響商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力，進(jìn)而影響信用規(guī)模和流通中的貨幣量，是一個(gè)靈活、直接、有效的調(diào)節(jié)工具。《中國(guó)人民銀行法》將其作為可以運(yùn)用的貨幣政策工具的一種，規(guī)定中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以在公開(kāi)市場(chǎng)上買賣國(guó)債、其他政府債券和金融債券及外匯。

公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的操作一般有兩種形式:一種是直接買賣或叫一次性買賣；另一種是附有回購(gòu)協(xié)議的買賣。當(dāng)中央銀行認(rèn)為需要增加或者壓縮商業(yè)銀行的超額儲(chǔ)備時(shí)，就會(huì)一次性直接購(gòu)買或者出售某種證券，一般由證券商出面，按最高價(jià)出售，按低價(jià)購(gòu)進(jìn)，一直到購(gòu)足或者售足為止。當(dāng)需要臨時(shí)調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金或者流動(dòng)性時(shí)，就采取附有回購(gòu)協(xié)議的形式進(jìn)行買賣。在購(gòu)買時(shí)定下協(xié)議，賣者必須在指定的日期按固定價(jià)格購(gòu)回所賣的證券；而當(dāng)出售時(shí)，中央銀行在指定的時(shí)間，按商定的價(jià)格購(gòu)回那些原出售的證券，這種形式也被稱為逆回購(gòu)方式。

除上述五種貨幣政策工具外，中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，還可以運(yùn)用經(jīng)國(guó)務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。

2.為金融機(jī)構(gòu)、政府部門和其他機(jī)構(gòu)提供服務(wù)而經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)

（1）經(jīng)理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)。國(guó)庫(kù)是國(guó)家金庫(kù)的簡(jiǎn)稱，負(fù)責(zé)辦理國(guó)家預(yù)算資金的收入和支出，是國(guó)家預(yù)算執(zhí)行工作的重要組成部分。國(guó)庫(kù)是國(guó)家預(yù)算的統(tǒng)一出納機(jī)關(guān)。在我國(guó)，財(cái)政部門代表國(guó)家管理預(yù)算資金，中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)經(jīng)理國(guó)庫(kù)。國(guó)庫(kù)的設(shè)置和預(yù)算的級(jí)次相適應(yīng)，一級(jí)財(cái)政設(shè)一級(jí)國(guó)庫(kù)。

中央銀行在執(zhí)行代理國(guó)庫(kù)的職能過(guò)程中，中央銀行管理著政府存款。財(cái)政部門作為國(guó)庫(kù)的管理者，在中央銀行開(kāi)設(shè)賬戶。當(dāng)財(cái)政部門征繳稅款、國(guó)有企業(yè)的利潤(rùn)以及收進(jìn)國(guó)有股份的股息和發(fā)行政府債券時(shí)，其收入款項(xiàng)都記在財(cái)政部門的存款賬戶上，以支票的方式，從有關(guān)的存款機(jī)構(gòu)的賬戶轉(zhuǎn)入中央銀行的賬戶。當(dāng)財(cái)政部門撥付政府各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和資金給指定部門時(shí)，就直接從財(cái)政部門存款賬戶劃撥到有關(guān)單位存款賬戶。財(cái)政部門收支相抵后而形成的差額，如果是正的，就是財(cái)政存款結(jié)余；如果是負(fù)的，就屬于財(cái)政透支。

（2）代理政府債券業(yè)務(wù)。中央銀行作為政府的銀行，一般都有代理政府財(cái)政部門發(fā)行公債和還本付息的職能。根據(jù)規(guī)定，中國(guó)人民銀行可以代理國(guó)務(wù)院財(cái)政部門向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國(guó)債和其他政府債券。但是，為了制約中國(guó)人民銀行與財(cái)政部門的關(guān)系，防止國(guó)家財(cái)政出現(xiàn)赤字時(shí)向中國(guó)人民銀行透支，增加過(guò)多的貨幣供應(yīng)量，中國(guó)人民銀行不得直接認(rèn)購(gòu)、包銷國(guó)債和其他政府債券。

（3）提供資金清算業(yè)務(wù)。清算是指一定經(jīng)濟(jì)行為所引起的貨幣關(guān)系的計(jì)算和結(jié)清，是中央銀行為商業(yè)銀行之間的資金清償提供的一種服務(wù)。各國(guó)中央銀行法都賦予中央銀行主持全國(guó)票據(jù)清算的職能。中央銀行執(zhí)行票據(jù)清算的過(guò)程是:各商業(yè)銀行都必須在中央銀行開(kāi)立存款準(zhǔn)備金賬戶并保有足夠的支付余額，通過(guò)中央銀行劃撥轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)清債權(quán)債務(wù)。

中央銀行建立清算劃轉(zhuǎn)系統(tǒng)，是保障金融業(yè)健康有序發(fā)展，避免商業(yè)銀行大量占有匯差資金，減少在途資金，分清匯兌資金和信貸資金，保證正常支付秩序，防止支付危機(jī)的重要措施。中國(guó)人民銀行作為國(guó)家的中央銀行，是各金融機(jī)構(gòu)的支付中介。主持、組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之間的清算，提供清算服務(wù)，是中央銀行的主要業(yè)務(wù)之一，也是中央銀行的重要職責(zé)之一。它對(duì)于加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展具有重要意義。同時(shí)，也有利于中國(guó)人民銀行清晰地掌握全社會(huì)的金融狀況和資金運(yùn)用趨勢(shì)，從而有效地進(jìn)行宏觀金融管理和監(jiān)督。

3.人民幣發(fā)行業(yè)務(wù)

（1）人民幣的法定地位。根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的規(guī)定:“中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收?！边@個(gè)規(guī)定從法律上確定了人民幣作為我國(guó)法定貨幣的地位，也明確了在我國(guó)境內(nèi)的一切公共費(fèi)用的支出，包括各類行政經(jīng)費(fèi)、國(guó)債、國(guó)家賠償費(fèi)用等支出，都必須使用人民幣；各種經(jīng)濟(jì)合同的債務(wù)履行、勞務(wù)報(bào)酬以及其他原因形成的債權(quán)債務(wù)也都必須以人民幣為支付工具進(jìn)行計(jì)價(jià)結(jié)算。當(dāng)以人民幣進(jìn)行實(shí)際支付時(shí)，任何單位和個(gè)人不得以任何理由拒絕接受人民幣，這是公民、法人和其他組織必須遵守的義務(wù)。

（2）人民幣的發(fā)行。人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。將人民幣的印制、發(fā)行權(quán)以法律的形式授予了中國(guó)人民銀行。長(zhǎng)期以來(lái)，中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，作為國(guó)家貨幣發(fā)行銀行，統(tǒng)一負(fù)責(zé)印制和發(fā)行人民幣，管理人民幣的流通。實(shí)踐證明，由中國(guó)人民銀行集中統(tǒng)一負(fù)責(zé)人民幣的印制和發(fā)行，對(duì)于穩(wěn)定貨幣幣值，發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)，適應(yīng)貨幣流通規(guī)律是十分必要的。

中國(guó)人民銀行行使這一權(quán)利的具體職責(zé)有:負(fù)責(zé)人民幣票券的設(shè)計(jì)、印刷及人民幣的儲(chǔ)備，編制貨幣、信貸、外匯信貸和社會(huì)信用計(jì)劃，確定貨幣供給增長(zhǎng)率指標(biāo)等。中國(guó)人民銀行法授權(quán)中國(guó)人民銀行印制、發(fā)行人民幣，也就同時(shí)排除了其他機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣的權(quán)利。其他任何部門、任何個(gè)人、任何地區(qū)都無(wú)權(quán)印制、發(fā)行人民幣，否則是違法行為，要受到法律的制裁。

發(fā)行人民幣應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下三個(gè)原則:第一是集中統(tǒng)一發(fā)行。多年的經(jīng)驗(yàn)證明，只有集中統(tǒng)一發(fā)行人民幣，才能穩(wěn)定貨幣，適應(yīng)貨幣流通規(guī)律，促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。第二是有計(jì)劃地印制、發(fā)行。有計(jì)劃地印制、發(fā)行是指，要從國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要出發(fā)，有計(jì)劃地印制、發(fā)行人民幣。印制、發(fā)行人民幣的計(jì)劃應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后組織實(shí)施。第三是信貸發(fā)行。信貸發(fā)行，是根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，有計(jì)劃地通過(guò)信貸收支活動(dòng)來(lái)發(fā)行貨幣。由于信貸發(fā)行適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，所以我國(guó)人民幣的印制、發(fā)行多是通過(guò)這種辦法來(lái)發(fā)行的。

人民幣的發(fā)行工作，是通過(guò)銀行的發(fā)行庫(kù)與業(yè)務(wù)庫(kù)之間的現(xiàn)金調(diào)撥工作來(lái)進(jìn)行的。為了搞好人民幣的發(fā)行工作，中國(guó)人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫(kù)，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫(kù)。分支庫(kù)調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫(kù)的調(diào)撥命令辦理。任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定，動(dòng)用發(fā)行基金。

（3）人民幣的保護(hù)。根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的規(guī)定:“禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?。禁止出售、?gòu)買偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧拧＝构室鈿p人民幣。禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣?！?/p>

人民幣是我國(guó)的法定貨幣，受法律保護(hù)，對(duì)人民幣進(jìn)行偽造、變?cè)旎蛘叱鍪?、?gòu)買、運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)烊嗣駧诺男袨?，為法律所禁止。偽造人民幣是指模仿真的貨幣形象，非法印刷、影印、描畫、加工制作人民幣的行為。變?cè)烊嗣駧攀侵覆捎媒覐垼磳⒓垘耪?、背面揭開(kāi)）、剪割拼湊、涂改面額等手段制作貨幣的行為。出售偽造、變?cè)斓娜嗣駧攀侵敢杂麨槟康?，以各種方式、通過(guò)種種途徑以一定的價(jià)格出售偽造、變?cè)烊嗣駧诺男袨?。運(yùn)輸偽造、變?cè)斓娜嗣駧攀侵感袨槿嗣髦莻卧?、變?cè)斓娜嗣駧牛褂霉ぞ邔卧?、變?cè)斓娜嗣駧艔囊坏財(cái)y帶到另一地的行為。

為了維護(hù)人民幣的尊嚴(yán)，確立人民幣的威信和信譽(yù)，人民幣的圖樣受法律保護(hù)，不得濫用。

【案例3－1】某高級(jí)酒店印制了10000張餐券，用于酒店的促銷活動(dòng)。餐券的色澤和100元面額的人民幣非常相近，大小幾乎一致。餐券正面對(duì)應(yīng)毛澤東頭像的位置，換成了“用餐券”的字樣。餐券背面的圖案和人民幣圖案完全相同。餐券正面蓋有公司公章，并有負(fù)責(zé)人的簽名和截止日期。顧客可以在酒店消費(fèi)時(shí)憑此餐券抵用100元價(jià)款。

試問(wèn)該酒店的做法是否合法？

【案例解析】酒店的做法不合法。根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》第十九條的規(guī)定:禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，并銷毀非法使用的人民幣圖樣，沒(méi)收違法所得，并處五萬(wàn)元以下罰款。

（三）中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)的禁止性規(guī)定

中國(guó)人民銀行是中央銀行，其開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)須以履行其職責(zé)、維護(hù)金融穩(wěn)定為出發(fā)點(diǎn)，故對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)有嚴(yán)格的限制?！吨袊?guó)人民銀行法》對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)規(guī)定了一系列禁止性內(nèi)容。

（1）不得規(guī)定政府財(cái)政透支，不得直接認(rèn)購(gòu)、包銷國(guó)債和其他政府債券。

（2）不得對(duì)金融機(jī)構(gòu)賬戶透支。

（3）不得向地方政府、各級(jí)政府部門和非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款。

（4）不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。

五、中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)督管理

（一）金融監(jiān)管概述

金融監(jiān)管是指各監(jiān)管主體依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)及金融市場(chǎng)進(jìn)行直接限制和約束的一系列行為的總稱。

金融監(jiān)管有廣義和狹義之分。狹義的監(jiān)管僅指國(guó)家專門金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的金融監(jiān)管。廣義的金融監(jiān)管還包括國(guó)家其他機(jī)構(gòu)如審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部自律監(jiān)管、金融行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的監(jiān)管以及社會(huì)鑒證機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

金融監(jiān)管的目的是:保護(hù)投資者的存款人的利益；維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定；促進(jìn)金融業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)。金融監(jiān)管的主要采用直接監(jiān)管和間接監(jiān)管的方式。直接監(jiān)管包括現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。間接監(jiān)管是指監(jiān)管當(dāng)局委托或聘用其他機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估，實(shí)施間接監(jiān)管。

（二）中國(guó)人民銀行金融監(jiān)管的范圍

《中國(guó)人民銀行法》第三十一條規(guī)定:“中國(guó)人民銀行依法監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)的運(yùn)行情況，對(duì)金融市場(chǎng)實(shí)施宏觀調(diào)控，促進(jìn)其協(xié)調(diào)發(fā)展?！备鶕?jù)中國(guó)人民銀行履行其宏觀調(diào)控、維護(hù)金融穩(wěn)定職能的需要，中國(guó)人民銀行金融市場(chǎng)監(jiān)管的必要職能主要包括以下四個(gè)方面:

（1）監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)。

（2）監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)。

（3）實(shí)施外匯管理，監(jiān)管銀行間外匯市場(chǎng)。

（4）管理支付結(jié)算、清算。

其中，管理支付結(jié)算、清算主要包括:①負(fù)責(zé)維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；②組織清算系統(tǒng)、協(xié)調(diào)清算事項(xiàng)和提供清算服務(wù)；③會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定支付結(jié)算規(guī)則；④人民銀行對(duì)清算行為的檢查監(jiān)督和違反清算管理規(guī)定的處罰權(quán)。

（三）中國(guó)人民銀行的檢查監(jiān)督權(quán)

1.直接檢查監(jiān)督權(quán)

中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其他單位和個(gè)人的下列九種行為進(jìn)行檢查監(jiān)督:執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為；執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。

2.建議檢查權(quán)

中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。

3.全面檢查監(jiān)督權(quán)

當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，中國(guó)人民銀行經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。

（四）信息監(jiān)管權(quán)

中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)和國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。

中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。

六、中國(guó)人民銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

中國(guó)人民銀行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，由財(cái)務(wù)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)收支與會(huì)計(jì)事務(wù)、年度報(bào)表和年度報(bào)告三部分內(nèi)容構(gòu)成。

1.財(cái)務(wù)預(yù)算管理

中國(guó)人民銀行實(shí)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度。中國(guó)人民銀行的預(yù)算經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門審核后，納入中央預(yù)算，接受國(guó)務(wù)院財(cái)政部門的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。

2.財(cái)務(wù)收支與會(huì)計(jì)事務(wù)

中國(guó)人民銀行每一會(huì)計(jì)年度的收入減除該年度支出，并按照國(guó)務(wù)院財(cái)政部門核定的比例提取總準(zhǔn)備金后的凈利潤(rùn)，全部上繳中央財(cái)政。中國(guó)人民銀行的虧損由中央財(cái)政撥款彌補(bǔ)。

中國(guó)人民銀行的財(cái)務(wù)收支與會(huì)計(jì)事務(wù)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行法律、行政法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，接受國(guó)務(wù)院審計(jì)機(jī)關(guān)和財(cái)政部門依法分別進(jìn)行的審計(jì)和監(jiān)督。

3.年度報(bào)表和年度報(bào)告

編制年度報(bào)表和年度報(bào)告是中國(guó)人民銀行的一項(xiàng)重要的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。因此，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的3個(gè)月內(nèi)，編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并編制年度報(bào)告，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。

第二節(jié)　商業(yè)銀行法律制度

商業(yè)銀行法是調(diào)整商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的法律規(guī)范。1995 年5月10日第八屆全國(guó)人大常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》（以下簡(jiǎn)稱《商業(yè)銀行法》），并于1995年7月1日開(kāi)始施行的。2003年12月27日第十屆全國(guó)人大常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法〉的決定》，對(duì)其進(jìn)行了修訂。

《商業(yè)銀行法》的立法宗旨是保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)及經(jīng)營(yíng)范圍

（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是指以經(jīng)營(yíng)工商業(yè)的存、貸款為主要業(yè)務(wù)，并以利潤(rùn)為其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的信用機(jī)構(gòu)。從各國(guó)金融業(yè)的情況看，商業(yè)銀行是金融業(yè)務(wù)范圍最為廣泛、實(shí)力最為雄厚的金融機(jī)構(gòu)，是各國(guó)金融體系的骨干，在金融系統(tǒng)中居于主導(dǎo)地位。

《商業(yè)銀行法》規(guī)定了我國(guó)商業(yè)銀行的性質(zhì)，與一般企業(yè)相比，我國(guó)的商業(yè)銀行具有以下四個(gè)特征:

1.商業(yè)銀行是具備商業(yè)銀行法規(guī)定的條件的企業(yè)法人

任何一個(gè)企業(yè)法人其設(shè)立時(shí)都應(yīng)當(dāng)具備一定的條件。商業(yè)銀行作為專門經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，其要求具備的條件更為嚴(yán)格。商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行設(shè)立的條件諸如:注冊(cè)資本金，銀行的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)以及健全的管理制度等方面均要高于一般企業(yè)。

2.商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人

從法律規(guī)定的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍看，其與一般的企業(yè)有明顯的不同，一般企業(yè)從事普通商品的生產(chǎn)和流通，其活動(dòng)范圍是生產(chǎn)和流通領(lǐng)域；商業(yè)銀行則是直接經(jīng)營(yíng)貨幣這種特殊商品，其活動(dòng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍具有廣泛性和綜合性，尤其是銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)的吸收公眾存款、發(fā)放貸款和辦理結(jié)算業(yè)務(wù)等是非銀行金融機(jī)構(gòu)所不具備的。

3.商業(yè)銀行是按照公司制度建立的企業(yè)法人

商業(yè)銀行不僅具有一般企業(yè)法人的特征，即實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，開(kāi)展業(yè)務(wù)不受任何單位和個(gè)人的干涉，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)以其法人的全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任；而且商業(yè)銀行的組織形式、組織機(jī)構(gòu)要適用《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，可以是有限責(zé)任公司，也可以是股份有限公司。

4.商業(yè)銀行是按照商業(yè)銀行法規(guī)定的審批程序設(shè)立的

商業(yè)銀行的審批程序較為嚴(yán)格。設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用‘銀行’字樣。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍

商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束，并以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù):

1.吸收公眾存款

吸收公眾存款是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)。公眾存款是商業(yè)銀行資產(chǎn)的主要來(lái)源，商業(yè)銀行吸收社會(huì)上的閑散資金提供給工商企業(yè)等使用，是商業(yè)銀行最基本的信用中介職能的體現(xiàn)。

2.發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款

商業(yè)銀行吸收公眾存款的目的就是將其貸放給工商企業(yè)，滿足其資金需要，支持生產(chǎn)、建設(shè)等。同時(shí)，商業(yè)銀行也收取貸款利息，獲取利潤(rùn)，維持商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)、對(duì)存款人支付存款利息。商業(yè)銀行依據(jù)企業(yè)等的不同需要，發(fā)放期限不同的貸款，分為短期、中期和長(zhǎng)期。

3.辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算

這也是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)之一，體現(xiàn)了商業(yè)銀行的支付中介職能。結(jié)算按其形式可分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，按區(qū)域劃分可分為同域結(jié)算和異域結(jié)算。結(jié)算的具體方式有匯付、托付、信用證、即期付款、遲期付款、貨到付款、憑單付款等。

4.辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)

票據(jù)指支票、匯票、本票等用于支付、結(jié)算的證件、憑證，承兌是指按照票據(jù)的要求進(jìn)行支付。貼現(xiàn)是指當(dāng)事人為了取得現(xiàn)金，以未到期的票據(jù)融通資金，商業(yè)銀行按市場(chǎng)利息率以及票據(jù)的信譽(yù)程度確定一個(gè)貼現(xiàn)率，扣去貼現(xiàn)日至到期日的貼現(xiàn)利息后，將票面余額支付給持票人。辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，也是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行支付中介職能的體現(xiàn)。

5.發(fā)行金融債券

公司對(duì)外借款發(fā)行的債券稱為公司債券，商業(yè)銀行對(duì)外借款發(fā)行的債券稱為金融債券。商業(yè)銀行不能隨意發(fā)行金融債券，必須按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

6.代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券

政府向企業(yè)、單位、個(gè)人等借款而發(fā)行的債券如國(guó)庫(kù)券等稱為政府債券。對(duì)于政府債券，商業(yè)銀行可以代理發(fā)行，還款時(shí)代理兌付，同時(shí)也可以承銷。

7.買賣政府債券、金融債券

商業(yè)銀行為取得利息收入或市場(chǎng)價(jià)差收益，以自己的名義，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，買入或者賣出政府債券、金融債券。買賣政府債券、金融債券是商業(yè)銀行調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、保持資產(chǎn)流動(dòng)性的重要手段。

8.從事同業(yè)拆借

同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間為了滿足頭寸不足而相互之間的短期借款。通過(guò)同業(yè)拆借，商業(yè)銀行可以及時(shí)對(duì)其資金頭寸進(jìn)行余缺調(diào)劑。

9.買賣、代理買賣外匯

買賣、代理買賣外匯是外匯之間的買賣，商業(yè)銀行買進(jìn)或者賣出外匯，或者代理他人買進(jìn)或者賣出外匯。

10.從事銀行卡業(yè)務(wù)

使用銀行卡可以使付款、結(jié)算更為簡(jiǎn)單，減少現(xiàn)金的使用，對(duì)于廣大消費(fèi)者也十分便利。

11.提供信用證服務(wù)及擔(dān)保

信用證是信用結(jié)算方式的簡(jiǎn)稱。它是指付款人將款項(xiàng)預(yù)先交給商業(yè)銀行，由商業(yè)銀行開(kāi)出信用證，通知異地收款人開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)告收款人，收款人按照合同和信用證的規(guī)定的條件發(fā)貨，或者付款人將商品自行提運(yùn)以后，商業(yè)銀行代付款人支付貨款的結(jié)算方式。擔(dān)保是指商業(yè)銀行為在商業(yè)銀行有存款的工商企業(yè)向與其有業(yè)務(wù)關(guān)系的當(dāng)事人提供保證。

12.代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

代理收付款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行支付中介職能的體現(xiàn)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指代理保險(xiǎn)公司收付款。

13.提供保管箱服務(wù)

保管箱服務(wù)是指商業(yè)銀行提供保管箱，為客戶保管貴重物品。保管箱業(yè)務(wù)對(duì)于方便群眾，完善商業(yè)銀行的服務(wù)功能，增加非利息收入，具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

14.經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

以上只是法定的允許商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種類，具體到特定的商業(yè)銀行，其經(jīng)營(yíng)范圍有章程規(guī)定，并須報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

【知識(shí)拓展】

商業(yè)銀行禁止的業(yè)務(wù)范圍

為了適應(yīng)金融監(jiān)管體制改革的需要，明確國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管職責(zé)，同時(shí)，為適應(yīng)我國(guó)商業(yè)銀行改革與發(fā)展的實(shí)際需要，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，增強(qiáng)其綜合競(jìng)爭(zhēng)能力，2003年在對(duì)《商業(yè)銀行法》進(jìn)行修訂時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行不得違反國(guó)家規(guī)定從事投資業(yè)務(wù)的規(guī)定進(jìn)行了重新的界定。《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定:“商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外?！崩斫庠摋l款應(yīng)當(dāng)注意以下兩點(diǎn):

（1）商業(yè)銀行不得從事的投資業(yè)務(wù)，指的是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)。在中華人民共和國(guó)境外，商業(yè)銀行能否從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，能否向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，本條未加以限制。

（2）在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，商業(yè)銀行能否從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，能否向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，要依據(jù)國(guó)家的規(guī)定。這里“國(guó)家的規(guī)定”，包括法律、行政法規(guī)的規(guī)定，也包括國(guó)務(wù)院作出的具體決定。

二、商業(yè)銀行的設(shè)立和變更

（一）商業(yè)銀行的設(shè)立

商業(yè)銀行的設(shè)立是指商業(yè)銀行創(chuàng)辦人依照法律規(guī)定的程序，通過(guò)籌建商業(yè)銀行并使商業(yè)銀行取得法律關(guān)系主體資格的法律行為。我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的設(shè)立實(shí)行行政許可制度。

1.商業(yè)銀行的設(shè)立條件

根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件:

（1）有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程。銀行章程是關(guān)于銀行組織和行為的基本準(zhǔn)則，主要內(nèi)容有:銀行的名稱、住所、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法人代表、內(nèi)部管理制度、利潤(rùn)分配等，是體現(xiàn)銀行性質(zhì)、地位、權(quán)利能力、行為能力、責(zé)任能力以及銀行對(duì)內(nèi)對(duì)外關(guān)系的規(guī)范性文件。銀行章程一經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，即產(chǎn)生法律效力。銀行按照其章程從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，受法律保護(hù)；違反章程，將會(huì)受到制裁。商業(yè)銀行的章程，應(yīng)當(dāng)符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》的規(guī)定。

（2）有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。注冊(cè)資本是指銀行在有關(guān)部門登記的資本總額，既是銀行經(jīng)營(yíng)所需要的資本，又是銀行對(duì)外承擔(dān)民事責(zé)任的保障。鑒于注冊(cè)資本對(duì)銀行具有重要作用，明確規(guī)定了設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣；設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。

（3）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員。銀行是一種特殊企業(yè)。因此，銀行必須具有懂得金融專業(yè)知識(shí)、熟悉銀行業(yè)務(wù)、擁有豐富工作經(jīng)驗(yàn)的金融管理人員，否則就不能有效地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。按照2000年中國(guó)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》的規(guī)定，擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理職務(wù)的人員，應(yīng)接受和通過(guò)中國(guó)人民銀行任職資格審核。

（4）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。組織機(jī)構(gòu)是銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，管理制度是維持銀行正常運(yùn)行的保障。因此，要求商業(yè)銀行必須有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。

（5）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。沒(méi)有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，銀行就無(wú)法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。所以，設(shè)立銀行必須具有固定的、符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所必須具有防盜、報(bào)警、通信、消防等安全防范設(shè)施和安全防范規(guī)章、制度等措施以及與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施，如電子計(jì)算機(jī)等。

2.商業(yè)銀行的設(shè)立程序

《商業(yè)銀行法》將設(shè)立程序分為籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段以及申請(qǐng)、審批、登記和公告四個(gè)環(huán)節(jié)。

（1）籌建階段。

1）申請(qǐng)。申請(qǐng)人設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并提交有關(guān)的文件及資料。這些文件和資料主要包括:申請(qǐng)書，申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的商業(yè)銀行的名稱、所在地、注冊(cè)資本、業(yè)務(wù)范圍等；可行性研究報(bào)告；章程草案；擬任職的董事、高級(jí)管理人員的資格證明；法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；股東名冊(cè)及其出資額、股份；持有注冊(cè)資本百分之五以上的股東的資信證明和有關(guān)資料；經(jīng)營(yíng)方針和計(jì)劃；營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。

2）審批。經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)人的正式申請(qǐng)表及開(kāi)業(yè)申請(qǐng)所提交的文件、資料審查后，認(rèn)為符合設(shè)立商業(yè)銀行的條件的，批準(zhǔn)其設(shè)立商業(yè)銀行，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。

（2）開(kāi)業(yè)階段。

1）登記。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)之日起30天內(nèi)，憑經(jīng)營(yíng)許可證向工商行政管理部門辦理工商登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行只有在設(shè)立登記后，才具有法人資格，才可在法律許可的范圍內(nèi)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

2）公告。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。商業(yè)銀行自取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)六個(gè)月未開(kāi)業(yè)的，或者開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證，并予以公告。

3.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

（1）商業(yè)銀行設(shè)立其分支機(jī)構(gòu)，根據(jù)本行的業(yè)務(wù)需要可以在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)，對(duì)符合條件的，才頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。

（2）商業(yè)銀行是企業(yè)法人，不是行政機(jī)關(guān)，商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，可根據(jù)本行的業(yè)務(wù)需要來(lái)設(shè)立，不必按行政區(qū)劃設(shè)立。

（3）商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有與自己經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金。由于商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行的組成部分，其分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，沒(méi)有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，因此，其營(yíng)運(yùn)資金應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行撥付。為了保證商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的正常營(yíng)運(yùn)，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，明確規(guī)定撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的60%。

【案例3－2】某股份制商業(yè)銀行，資本金總額為20億元，總資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到100多億元。因開(kāi)展業(yè)務(wù)需要，現(xiàn)欲在A市等五個(gè)城市同時(shí)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。撥付資本金13億元，向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)批準(zhǔn)時(shí)，撥付資本金違反法律規(guī)定，被中國(guó)人民銀行糾正后，取得經(jīng)營(yíng)許可證，并領(lǐng)取了營(yíng)業(yè)執(zhí)照。2009年，該行設(shè)在A市的分支機(jī)構(gòu)在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中，甲公司委托A市分支機(jī)構(gòu)將一筆款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)到乙公司，但該分支機(jī)構(gòu)錯(cuò)誤地劃到丙公司賬戶。由于乙公司沒(méi)有及時(shí)收到預(yù)付款，甲乙之間的買賣合同解除，為此，甲公司的損失達(dá)20萬(wàn)元。甲公司將A市分支機(jī)構(gòu)告上法院，要求賠償損失。根據(jù)以上資料，試分析:

1.某股份制商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)哪個(gè)方面違反了《商業(yè)銀行法》的規(guī)定？

2.A市分支機(jī)構(gòu)能否獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任？為什么？

【案例解析】

1.按照《商業(yè)銀行法》第十九條的規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的60%。上述案例中的行為不符合本條的規(guī)定。

2.A市分支機(jī)構(gòu)不能承擔(dān)獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。但分支機(jī)構(gòu)具有訴訟主體資格。

（二）商業(yè)銀行的變更

商業(yè)銀行的變更是指商業(yè)銀行在某些重大事項(xiàng)上的變動(dòng)，一般是指銀行的名稱、注冊(cè)資本、業(yè)務(wù)范圍等的變動(dòng)。商業(yè)銀行設(shè)立后，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種原因，可能需要在某些方面進(jìn)行變更?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn):①變更名稱；②變更注冊(cè)資本；③變更總行或者分支行所在地；④調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；⑤變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；⑥修改章程；⑦國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。更換董事、高級(jí)管理人員時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查其任職資格。

商業(yè)銀行在報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)其變更以前，應(yīng)依照《公司法》和銀行章程的規(guī)定完成內(nèi)部批準(zhǔn)程序；變更批準(zhǔn)以后，應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理部門辦理變更登記和予以公告。

三、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

（一）商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則

1.開(kāi)展儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)基本原則

商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。

2.存款利率確定及公告規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。

3.存款支付規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

4.交存準(zhǔn)備金規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。

5.保護(hù)存款權(quán)益規(guī)則

對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

（二）商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

1.貸款指導(dǎo)思想

商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)。

2.貸款審查規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。

3.提供擔(dān)保規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。

4.借款合同管理規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

5.利率管理規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，進(jìn)行吸收存款和發(fā)放貸款。

6.資產(chǎn)負(fù)債管理規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定:①資本充足率不得低于百分之八；②貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五；③流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；④對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十；⑤國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。

7.對(duì)關(guān)系人貸款限制規(guī)則

商業(yè)銀行的關(guān)系人，即與商業(yè)銀行有著利害關(guān)系的人。界定的關(guān)系人的范圍是:①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬。這里的“近親屬”，包括本人的三代以內(nèi)的直系血親、配偶、兄弟姐妹。②前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

【案例3－3】A公司因經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)急需資金，向其開(kāi)戶銀行Y銀行申請(qǐng)貸款。Y銀行由于信貸規(guī)模有限，無(wú)法滿足A公司的要求。A公司經(jīng)理錢某與Y銀行行長(zhǎng)王某有近親屬關(guān)系。錢某提議王某向X銀行辦理同業(yè)拆借，用同業(yè)拆借拆入的錢貸給A公司。Y銀行于是就從X銀行拆入了為期3個(gè)月的資金。Y銀行又將拆入的資金貸給A公司用于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，且未要求A公司提供擔(dān)保。根據(jù)上述資料，試分析:

Y銀行在給A公司的貸款中有哪些行為違法了《商業(yè)銀行法》的規(guī)定？

【案例解析】Y銀行的行為違反了《商業(yè)銀行法》對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)限制性的規(guī)定:①《商業(yè)銀行法》禁止利用拆入資金發(fā)放房地產(chǎn)貸款或者投資，而Y銀行卻將拆入的資金用于發(fā)放房地產(chǎn)貸款。②《商業(yè)銀行法》禁止商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。由于A公司經(jīng)理錢某和Y銀行行長(zhǎng)王某是近親屬關(guān)系，因此錢某以及錢某擔(dān)任經(jīng)理的A公司都是Y銀行的關(guān)系人，而Y銀行給A公司發(fā)放信用貸款顯然違反了法律規(guī)定。

四、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理

（一）商業(yè)銀行的自律管理

1.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立健全本行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理只有通過(guò)銀行內(nèi)部的嚴(yán)格制度才能起作用。商業(yè)銀行內(nèi)部必須機(jī)構(gòu)完備、制度嚴(yán)密，有合理有效的操作規(guī)程以及嚴(yán)格的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。商業(yè)銀行的內(nèi)部管理和監(jiān)督制度的合法有效是監(jiān)督管理當(dāng)局有效監(jiān)督管理的前提。對(duì)于一個(gè)內(nèi)部管理混亂的商業(yè)銀行，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督管理是很難發(fā)揮作用的。

2.商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核、檢查制度

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行對(duì)存款、貸款、結(jié)算、呆賬等各項(xiàng)情況的稽核、檢查制度。商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。

建立、健全對(duì)自身及其分支機(jī)構(gòu)的稽核、檢查制度是對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部管理和監(jiān)督制度的一個(gè)重要要求。內(nèi)部稽核、檢查是對(duì)商業(yè)銀行自身及其分支機(jī)構(gòu)所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)，以會(huì)計(jì)核算資料為主要依據(jù)，以法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定為標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行真實(shí)性、合法性、安全性和效益性檢查的一種內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督方式。內(nèi)部監(jiān)督管理制度對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理是十分必要的，內(nèi)部監(jiān)督管理制度的完善和有效執(zhí)行有利于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施有效的監(jiān)督管理。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定建立健全內(nèi)部稽核、檢查制度并使之有效運(yùn)作。

（二）外部監(jiān)督管理

1.中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的檢查監(jiān)督

中國(guó)人民銀行有權(quán)依照《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》的相關(guān)規(guī)定對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督（參見(jiàn)第一節(jié)第五部分）。

2.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的檢查管理

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督管理，并隨時(shí)對(duì)商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等管理方面的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求，提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、業(yè)務(wù)合同和有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理方面的其他信息。

3.審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)商業(yè)銀行的審計(jì)監(jiān)督

我國(guó)實(shí)行審計(jì)監(jiān)督制度?？h以上各級(jí)政府都設(shè)立審計(jì)機(jī)關(guān)，對(duì)各級(jí)政府的各個(gè)部門、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。按照規(guī)定，國(guó)有的金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支接受審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

五、商業(yè)銀行的接管和終止

（一）商業(yè)銀行的接管

1.商業(yè)銀行接管的概念

商業(yè)銀行接管是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理的一種手段，是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，對(duì)該銀行采取的整頓、改組等措施。

2.接管的條件和目的

（1）接管的條件。

1）商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)的。對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)管理不善，或者違反法律、公司章程的規(guī)定，造成銀行資金無(wú)法收回，存款人到期存款不能兌現(xiàn)，嚴(yán)重影響存款人利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)可以采取接管措施。

2）銀行可能發(fā)生信用危機(jī)的。有的商業(yè)銀行雖然從目前的經(jīng)營(yíng)狀況看還可以支付到期的債務(wù)，但是由于發(fā)生重大事項(xiàng)，該銀行將沒(méi)有能力支付存款人存款，比如，某商業(yè)銀行的巨額貸款無(wú)法收回，必然會(huì)影響存款人利益的。在這種可能發(fā)生信用危機(jī)的情況下，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)也可以采取接管措施。

（2）接管的目的。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力。被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。

接管不是法律對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的強(qiáng)制業(yè)務(wù)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)具體情況，決定接管或者不接管。接管也不是商業(yè)銀行破產(chǎn)前的必經(jīng)程序。

3.接管的決定

接管由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定并組織實(shí)施。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定采取接管措施時(shí)，應(yīng)當(dāng)以書面形式作出接管決定。接管決定應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:①被接管的商業(yè)銀行的名稱；②接管理由；③接管組織；④接管期限。

接管決定做出后，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以公告，使被接管銀行的存款人、客戶及廣大公眾能了解該銀行已經(jīng)被接管的情況，從而能夠配合接管組織采取的相關(guān)措施。

根據(jù)規(guī)定，接管期限屆滿，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延長(zhǎng)接管期間，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年，接管組織應(yīng)當(dāng)在法定的期限內(nèi)采取接管措施。

4.接管的終止

接管終止是指由于發(fā)生法律規(guī)定的情形，導(dǎo)致接管工作停止。根據(jù)規(guī)定，有以下情形之一的，接管終止:①接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的接管延期屆滿；②接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力；③接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。

（二）商業(yè)銀行的終止

1.商業(yè)銀行終止的概念

商業(yè)銀行終止是指商業(yè)銀行由于出現(xiàn)法律規(guī)定的情形，其權(quán)利和義務(wù)全部結(jié)束，即退出市場(chǎng)的行為。商業(yè)銀行的終止會(huì)對(duì)存款人的利益以至整個(gè)金融秩序的產(chǎn)生一定的影響，國(guó)家必須在這方面加強(qiáng)監(jiān)管的力度。商業(yè)銀行沒(méi)有自行決定其終止的最終權(quán)利，只有經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意后，商業(yè)銀行才能依法終止。

2.商業(yè)銀行終止的情形

根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行在以下三種情況下終止:

（1）因解散而終止。商業(yè)銀行會(huì)因合并、分立或者因出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由被依法解散。在商業(yè)銀行因分立或者合并被解散的，原商業(yè)銀行被依法終止后，其權(quán)利和義務(wù)由合并或者分立后的新銀行承擔(dān)。在出現(xiàn)公司章程規(guī)定的事由被解散時(shí)，一般沒(méi)有承受其權(quán)利和義務(wù)的銀行。商業(yè)銀行出現(xiàn)可以解散的情況時(shí)，必須向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償計(jì)劃，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后才能解散。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)。

（2）因被撤銷而終止。因被撤銷而終止主要是針對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)許可證被吊銷的情況。商業(yè)銀行設(shè)立后，如果違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證，撤銷違法經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行。商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營(yíng)許可證被撤銷的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)。

（3）因被宣告破產(chǎn)而終止。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。

第三節(jié)　銀行業(yè)監(jiān)督管理法

銀行業(yè)監(jiān)督管理法是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其主要內(nèi)容包括監(jiān)管目標(biāo)、原則、監(jiān)管對(duì)象與內(nèi)容、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其職責(zé)權(quán)限、監(jiān)管措施以及違反監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任等。

為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，第十屆全國(guó)人大常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議于2003年12月27日通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（以下簡(jiǎn)稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》），并于2004年2月1日起實(shí)施。2006年10月31日，第十屆全國(guó)人大常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法〉的決定》，自2007年1月1日起施行。

銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。

一、銀行業(yè)監(jiān)督管理法的調(diào)整范圍和監(jiān)管原則

（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理法的調(diào)整范圍

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)（含在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)）監(jiān)督管理的工作。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管對(duì)象為兩類，一是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，即在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；二是非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，即在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)。

（二）監(jiān)管的原則

1.依法、公開(kāi)、公正和效率的原則

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）的監(jiān)管行為屬于法律授權(quán)的行政行為，因此監(jiān)管應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持依法原則。

公開(kāi)原則即透明度原則，是指監(jiān)管行為除依法應(yīng)當(dāng)保密的以外，應(yīng)當(dāng)一律公開(kāi)進(jìn)行。

公正原則是指銀行業(yè)金融市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者。

效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。

2.獨(dú)立監(jiān)管原則

獨(dú)立監(jiān)管原則是指銀監(jiān)會(huì)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法獨(dú)立履行監(jiān)督管理職責(zé)，地方政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干涉。

3.監(jiān)管信息共享原則

監(jiān)管信息共享原則是指銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)和中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)將各自在依法履行職責(zé)過(guò)程中掌握的金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)和金融管理信息互相進(jìn)行交流的一種制度安排。監(jiān)管信息共享機(jī)制是監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制是指在中央銀行、各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間建立的協(xié)調(diào)合作機(jī)制。

4.國(guó)際合作與跨境監(jiān)管原則

跨境監(jiān)督管理是指各國(guó)的銀行監(jiān)管當(dāng)局要同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)境內(nèi)外資銀行監(jiān)管和對(duì)本國(guó)銀行的境外分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管，即在一些情況下?lián)?dāng)母國(guó)監(jiān)管者的角色，在另外一些情況下?lián)?dāng)東道國(guó)監(jiān)管者的角色。同時(shí)，任何一個(gè)跨國(guó)銀行的分支機(jī)構(gòu)都要同時(shí)接受母國(guó)和東道國(guó)當(dāng)局的監(jiān)管當(dāng)局的雙重監(jiān)督管理。

二、監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

1.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)派出機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責(zé)。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)；應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦?，不得在金融機(jī)構(gòu)等企業(yè)中兼任職務(wù)；應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密。

2.地方政府、各級(jí)有關(guān)部門

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在處置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動(dòng)中，地方政府、各級(jí)有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)予以配合和協(xié)助。

三、監(jiān)督管理職責(zé)

（一）制定和發(fā)布銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章和規(guī)則

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。

（二）審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和市場(chǎng)退出

1.審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍

銀監(jiān)會(huì)應(yīng)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限，對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由:①銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，自收到申請(qǐng)文件之日起六個(gè)月內(nèi)；②銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止，以及業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)；③審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)。

【案例3－4】2009年8月，中國(guó)人民銀行A市分行接到群眾舉報(bào)，在某酒店掛有“中國(guó)富民銀行江南分行籌備處”的招牌，經(jīng)查舉報(bào)屬實(shí)。中國(guó)人民銀行A市分行與當(dāng)?shù)毓膊块T迅速采取了取締行動(dòng)。案件主要事實(shí)如下:2008年初，賈某謊稱賈氏家族在美國(guó)花旗銀行有3.3億美元存款，預(yù)謀非法籌備組建“中國(guó)富民銀行”。賈某伙同汪某起草了“中國(guó)富民銀行”的文件及一份虛假的5.5億美元的資金承諾書，并委托他人偽造了國(guó)務(wù)院的批文，非法印制了“中國(guó)富民銀行”字頭的公文紙和非法刻制的印章。賈某將所有文件、印章交給魏某，出具“授權(quán)委托書”，委托魏某實(shí)際運(yùn)作。魏某結(jié)識(shí)了A市某實(shí)業(yè)公司總經(jīng)理馬某，授意馬某籌建“中國(guó)富民銀行江南分行”，并以撥給開(kāi)辦費(fèi)1000萬(wàn)美元為誘餌，以收取辦理注冊(cè)手續(xù)費(fèi)和金融許可證費(fèi)用的名義，騙取馬某50萬(wàn)元，在魏某的授意下，A市某實(shí)業(yè)公司制作了“中國(guó)富民銀行江南分行”的印章和招牌。

根據(jù)案例試回答下列問(wèn)題:

1.個(gè)人是否可以設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)？

2.中國(guó)人民銀行A市分行取締“中國(guó)富民銀行江南分行籌備處”的行為是否有法律依據(jù)？

【案例解析】

1.不能。商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。這一性質(zhì)表明，我國(guó)法律不允許存在個(gè)人獨(dú)資或合伙性質(zhì)的商業(yè)銀行。

2.沒(méi)有法律依據(jù)，應(yīng)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)A市派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)取締。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第八十一條規(guī)定:未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；并由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十三條規(guī)定:擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)沒(méi)收違法所得，違法所得五十萬(wàn)元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足五十萬(wàn)元的，處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款。

2.審查股東資格

《商業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》均對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的股東資格作出特殊的規(guī)定。要求銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查股東資格，重點(diǎn)審查其資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力、誠(chéng)信狀況，以維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。股東資格的審查分為設(shè)立時(shí)的股東資格審查和股東變更時(shí)的資格審查。

3.批準(zhǔn)或備案銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)品種

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)或者備案。需要審查批準(zhǔn)或者備案的業(yè)務(wù)品種，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)作出規(guī)定并公布。

4.管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

（三）實(shí)施對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)常性監(jiān)督管理

1.實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，運(yùn)用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，對(duì)其穩(wěn)健性經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)的行為。

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管包括合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管兩方面的內(nèi)容。合規(guī)性監(jiān)管要素包括:信貸規(guī)模、限額及資產(chǎn)負(fù)債比例的執(zhí)行情況以及其他合規(guī)性內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的要素包括:資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動(dòng)性、盈利狀況、經(jīng)營(yíng)管理水平等。

2.實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查

現(xiàn)場(chǎng)檢查，是指金融監(jiān)管人員進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，通過(guò)實(shí)地查驗(yàn)，全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的合法經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況作出客觀、全面的判斷和評(píng)價(jià)的行為。

根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查的目的、范圍和重點(diǎn)，現(xiàn)場(chǎng)檢查可分為全面現(xiàn)場(chǎng)檢查和專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。全面現(xiàn)場(chǎng)檢查涵蓋金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的總體經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況作出判斷、評(píng)價(jià)。專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查則是對(duì)金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)或幾項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，具有較強(qiáng)的針對(duì)性和目的性。

3.實(shí)施并表監(jiān)督管理

并表監(jiān)督管理，是指監(jiān)管當(dāng)局以整個(gè)銀行集團(tuán)為對(duì)象，對(duì)銀行集團(tuán)的總體經(jīng)營(yíng)和所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管。這里的銀行集團(tuán)既包括銀行直接的分支機(jī)構(gòu)和子公司，又包括集團(tuán)內(nèi)的非銀行機(jī)構(gòu)和金融附屬公司。

4.建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系，是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查和其他渠道獲得的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信息，對(duì)該機(jī)構(gòu)的資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理狀況、盈利能力、流動(dòng)性及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性等方面進(jìn)行客觀定量分析及主觀定性判斷，在此基礎(chǔ)上對(duì)該機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估，確定該機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)的方法和過(guò)程。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)作出判斷和評(píng)價(jià)后，將其與特定的風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較，并及時(shí)采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

5.報(bào)告、處置銀行業(yè)突發(fā)事件

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)突發(fā)事件，是指突然發(fā)生的，可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的事件。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任制度。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向國(guó)務(wù)院報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院報(bào)告，并告知中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門等有關(guān)部門。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門等有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。

6.編制和發(fā)布全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表

開(kāi)展統(tǒng)計(jì)調(diào)查和統(tǒng)計(jì)分析，可以為中央銀行和國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策，檢查和監(jiān)督經(jīng)濟(jì)、金融運(yùn)行情況，加強(qiáng)金融監(jiān)管和經(jīng)營(yíng)管理提供依據(jù)。

7.指導(dǎo)和監(jiān)督銀行業(yè)自律組織

我國(guó)的行業(yè)自律機(jī)制不夠健全，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)給予行業(yè)協(xié)會(huì)以指導(dǎo)和監(jiān)督。銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

8.開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)的國(guó)際交流與合作活動(dòng)

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)。通過(guò)開(kāi)展與國(guó)際性金融監(jiān)管組織的合作，及時(shí)掌握國(guó)際上先進(jìn)的監(jiān)管準(zhǔn)則、方式和手段，在人才培訓(xùn)、信息溝通、工作交流等方面進(jìn)行國(guó)際合作，促進(jìn)我國(guó)金融監(jiān)管制度與國(guó)際通行做法接軌，大力提高監(jiān)管水平。

四、監(jiān)督管理措施

1.要求按照規(guī)定報(bào)送各種報(bào)表資料

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)有非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和金融調(diào)查統(tǒng)計(jì)的職責(zé)，為此，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告。

2.基于審慎監(jiān)管的現(xiàn)場(chǎng)檢查措施

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查:進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；詢問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

3.監(jiān)管談話

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。

4.強(qiáng)制信息披露

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。強(qiáng)制信息披露的目的在于加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)約束和監(jiān)管，增加金融運(yùn)行的透明度，這是銀行監(jiān)管的有效補(bǔ)充。

5.違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的處理措施

審慎經(jīng)營(yíng)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應(yīng)使其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)、規(guī)模與其所能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的相適應(yīng)，從而將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍內(nèi)的一種經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)模式。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施:責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)或者其省級(jí)監(jiān)管局提交報(bào)告。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在審查整改報(bào)告后，認(rèn)為符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的前款規(guī)定的有關(guān)限制措施。

6.接管或者重組有問(wèn)題的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，接管和機(jī)構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國(guó)務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。

7.撤銷銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。

8.限制相關(guān)人員行為的措施

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管、重組或者被撤銷的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員和其他工作人員，按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求履行職責(zé)。同時(shí)，在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境、申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利等措施，以限制其行為。

9.查詢、凍結(jié)

經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

本章小結(jié):

1.中央銀行法是關(guān)于中央銀行的性質(zhì)、職能、法律地位、組織體系、業(yè)務(wù)范圍、金融監(jiān)管等方面的法律規(guī)范。它是一國(guó)金融法體系中的基本法。

2.中國(guó)人民銀行是中華人民共和國(guó)的中央銀行。中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

3.中國(guó)人民銀行作為中央銀行，為政府和金融機(jī)構(gòu)辦理銀行業(yè)務(wù)與提供服務(wù)，發(fā)行貨幣，代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)。其不僅依靠行政手段，還通過(guò)強(qiáng)有力的經(jīng)濟(jì)手段，為國(guó)家的宏觀調(diào)控發(fā)揮舉足輕重的作用。

4.商業(yè)銀行法是調(diào)整商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的法律規(guī)范。我國(guó)《商業(yè)銀行法》的立法宗旨是保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

5.商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束，并以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

6.商業(yè)銀行的設(shè)立是商業(yè)銀行創(chuàng)辦人依照法律規(guī)定的程序，通過(guò)籌建商業(yè)銀行并使商業(yè)銀行取得法律關(guān)系主體資格的法律行為。我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的設(shè)立實(shí)行行政許可制度。

7.商業(yè)銀行接管是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理的一種手段，是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，對(duì)該銀行采取的整頓、改組等措施。

8.商業(yè)銀行終止是指商業(yè)銀行由于出現(xiàn)法律規(guī)定的情形，其權(quán)利和義務(wù)全部結(jié)束，即退出市場(chǎng)的行為。

9.銀行業(yè)監(jiān)督管理法是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其主要內(nèi)容包括監(jiān)管目標(biāo)、原則、監(jiān)管對(duì)象與內(nèi)容、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其職責(zé)權(quán)限、監(jiān)管措施以及違反監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任等。

10.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)（含在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)）監(jiān)督管理的工作，監(jiān)管對(duì)象為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

11.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要的監(jiān)管職責(zé)是制定和發(fā)布銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章和規(guī)則；審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和市場(chǎng)退出；實(shí)施對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)常性監(jiān)督管理。

練習(xí)題:

一、單項(xiàng)選擇題

1.我國(guó)貨幣政策的目標(biāo)是（　?。?。

A.穩(wěn)定物價(jià)　　　　　B.充分就業(yè)

C.平衡國(guó)際收支　　　D.保持幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

2.中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)由（　?。┤蚊?/p>

A.國(guó)務(wù)院總理　　　B.國(guó)家主席

C.委員長(zhǎng)　　　　　D.全國(guó)人大常委會(huì)

3.貨幣政策委員會(huì)是中國(guó)人民銀行（　?。?。

A.貨幣政策的決策機(jī)構(gòu)　　　　　B.貨幣政策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)

C.貨幣政策實(shí)施的監(jiān)督機(jī)構(gòu)　　　D.制定貨幣政策的咨詢議事機(jī)構(gòu)

4.下列不屬于中國(guó)人民銀行的職能是（　?。?/p>

A.服務(wù)職能　　　　B.調(diào)控職能

C.領(lǐng)導(dǎo)職能　　　　D.管理和監(jiān)督職能

5.中國(guó)人民銀行可以（　?。?。

A.向商業(yè)銀行提供貸款　　　B.向非金融機(jī)構(gòu)提供貸款

C.為單位提供擔(dān)?！　　　　.直接認(rèn)購(gòu)、包銷國(guó)債

6.我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不得低于（　?。?。

A.8%　　　　　　B.5%

C.10%　　　　　　D.13%

7.我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性比例不得低于（　　）。

A.30%　　　　　B.25%

C.20%　　　　　D.35%

8.我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的存貸比例不得超過(guò)（　?。?。

A.65%　　　　　B.70%

C.75%　　　　　D.80%

9.下列可以充當(dāng)貸款合同保證人的是（　　）。

A.法人的分支機(jī)構(gòu)　　　　　B.國(guó)家機(jī)關(guān)

C.具有代償能力的法人　　　D.人民銀行

10.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)優(yōu)先支付（　?。?。

A.稅金　　　　　　B.存款利息

C.單位存款　　　　D.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本金和利息

二、多項(xiàng)選擇題

1.《中國(guó)人民銀行法》的立法目的是（　?。?。

A.確立中國(guó)人民銀行的地位和職責(zé)　　　　　B.保證國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行

C.建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系　　　　D.加強(qiáng)對(duì)金融業(yè)的監(jiān)督管理

2.中國(guó)人民銀行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)運(yùn)用的貨幣政策工具（　?。?。

A.存款準(zhǔn)備金　　　　　　　B.再貼現(xiàn)政策

C.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)　　　　　　D.利率

3.貨幣發(fā)行根據(jù)其性質(zhì)可分為（　?。?。

A.統(tǒng)一發(fā)行　　　　　　B.財(cái)政發(fā)行

C.集中發(fā)行　　　　　　D.經(jīng)濟(jì)發(fā)行

4.貨幣政策的中介目標(biāo)主要有（　?。?/p>

A.國(guó)民收入　　　　　B.利率

C.匯率　　　　　　　D.貨幣供應(yīng)量

5.貨幣政策按照其內(nèi)容和調(diào)控措施，可分為（　?。?。

A.信貸政策　　　　　B.金融政策

C.利率政策　　　　　D.外匯政策

6.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則（　?。?。

A.依法經(jīng)營(yíng)原則　　　　B.安全性原則

C.流動(dòng)性原則　　　　　D.盈利性原則

7.商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)是（　?。?/p>

A.負(fù)債業(yè)務(wù)　　　　B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)　　　　D.貸款業(yè)務(wù)

8.儲(chǔ)蓄存款的原則（　?。?。

A.存款自愿　　　　B.取款自由

C.存款有息　　　　D.為儲(chǔ)戶保密

9.借款合同的擔(dān)保方式有（　　）。

A.保證　　　　　　B.抵押

C.質(zhì)押　　　　　　D.扣押

10.我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管體制由以下方面構(gòu)成（　?。?。

A.商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督　B.中國(guó)人民銀行的監(jiān)督

C.全國(guó)人大的監(jiān)督　D.審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督

三、判斷題

1.中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院提出有關(guān)貨幣政策情況和金融監(jiān)督管理情況的工作報(bào)告。（　　）

2.中國(guó)人民銀行可以為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立賬戶的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。（　?。?/p>

3.中國(guó)人民銀行可以向非金融機(jī)構(gòu)提供有擔(dān)保的貸款。（　　）

4.經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)人民銀行可以向地方政府提供貸款。（　?。?/p>

5.中國(guó)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格。（　?。?/p>

6.商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有訴訟主體資格。（　　）

7.對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃。（　　）

8.依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款。（　?。?/p>

9.我國(guó)商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)。（　?。?/p>

10.我國(guó)商業(yè)銀行在境內(nèi)可以向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資。（　?。?/p>

四、綜合案例題

2008年2月某城市商業(yè)銀行與某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司共同開(kāi)發(fā)某經(jīng)濟(jì)特區(qū)的房地產(chǎn)項(xiàng)目，并成立項(xiàng)目公司，因該行副行長(zhǎng)兼任房地產(chǎn)公司副董事長(zhǎng)，商業(yè)銀行向該項(xiàng)目公司投資1億元人民幣。同年6月房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司以該公司的房地產(chǎn)作抵押，向商業(yè)銀行提出貸款申請(qǐng)，商業(yè)銀行經(jīng)審核后，向其發(fā)放了2億元抵押貸款。該行當(dāng)月資本余額為17.9億元人民幣。2009年7月房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司因經(jīng)營(yíng)虧損瀕臨破產(chǎn)，商業(yè)銀行的貸款已無(wú)法收回。2009年年底該商業(yè)銀行被人民銀行決定接管。

根據(jù)上述內(nèi)容，結(jié)合法律規(guī)定，分別回答下列問(wèn)題:

（1）商業(yè)銀行能否向項(xiàng)目公司投資？為什么？

（2）商業(yè)銀行能否向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司發(fā)放抵押貸款？為什么？

（3）商業(yè)銀行向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司發(fā)放2億元人民幣貸款是否合法？為什么？

（4）人民銀行對(duì)該商業(yè)銀行的接管決定是否正確？為什么？