2006—2010年中國(guó)出版體制改革研究綜述

朱靜雯　胡譽(yù)耀　劉志杰

(武漢大學(xué)信息管理學(xué)院出版科學(xué)系)

【摘　要】隨著我國(guó)出版體制改革的不斷深入，對(duì)于這一領(lǐng)域的研究已成為業(yè)界關(guān)注的熱點(diǎn)。本文從出版體制改革的回顧、出版企業(yè)轉(zhuǎn)企改制、出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)三個(gè)方面對(duì)近五年來(lái)出版的專著和論文進(jìn)行綜述。

【關(guān)鍵詞】體制改革　出版業(yè)　綜述

Overview on the System Reform of Publishing Industry 2006—2010

Zhu Jingwen HuYuyao Liu Zhijie

(Publishing Science Department，School Information Management，WuhanUniversity)

【Abstract】As the System Reform of Publishing Industry gets further，the research on this area has been a focus concerned by Publishing Industry.This article overviews up to date publications from the following 3 points：review of the system reform of publishing industry，transforming institution into enterprise，capital operation.

【Keywords】system reform publishing industry capitaloperation

對(duì)于出版體制改革的研究，尹章池和曾建華認(rèn)為，“有必要把出版體制改革研究當(dāng)做一個(gè)整體對(duì)待，從理論、歷史和實(shí)證方面進(jìn)行全方位思考，從中發(fā)現(xiàn)個(gè)體研究所不能發(fā)現(xiàn)的對(duì)出版改革有益的觀點(diǎn)或結(jié)論”。他們認(rèn)為，“對(duì)中國(guó)出版體制改革進(jìn)行理論探究，可以從四個(gè)方面著手，即中國(guó)出版體制改革的理論方法、理性分析、歷史分析和實(shí)證分析⁽¹⁾”。

基于上述論述，我們將近五年出版體制改革的研究成果進(jìn)行梳理，從回顧與反思、理論與方法、實(shí)證研究、問(wèn)題與趨勢(shì)幾個(gè)方面進(jìn)行總結(jié)，為今后的出版體制改革提供參考和依據(jù)。

2005—2009年，是我國(guó)出版體制改革極為關(guān)鍵的五年，在轉(zhuǎn)企改制領(lǐng)域，大學(xué)出版社和中央部委出版社的改革取得了較大的進(jìn)展，在產(chǎn)權(quán)制度改革、資本運(yùn)營(yíng)等方面，出版發(fā)行集團(tuán)也取得了突破性的進(jìn)展。出版體制改革在實(shí)踐領(lǐng)域的突破和發(fā)展，為研究領(lǐng)域提供了豐富的研究課題，因此，這一領(lǐng)域的研究十分活躍，出版了十余部專著，百余篇論文。這些研究主要集中在出版體制改革的歷史回顧、出版體制改革的理論與方法、大學(xué)出版社和中央部委出版社轉(zhuǎn)企改制以及資本運(yùn)營(yíng)等方面。

1　出版體制改革的回顧

2008年，是我國(guó)改革開放30年，因此，不少學(xué)者于出版體制改革也進(jìn)行回顧和反思。這些文章主要集中在對(duì)出版體制改革30年進(jìn)行梳理，通過(guò)對(duì)各個(gè)歷史時(shí)期大事件的分析，總結(jié)30年來(lái)出版體制改革所取得的成就以及存在的問(wèn)題。

1.1　出版體制改革政策回顧

2003年12月31日，國(guó)務(wù)院印發(fā)《文化體制改革試點(diǎn)中支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的規(guī)定(試行)》和《文化體制改革試點(diǎn)中經(jīng)營(yíng)性文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)制為企業(yè)的規(guī)定(試行)》兩個(gè)文件，對(duì)文化體制改革涉及的財(cái)政稅收、投融資、資產(chǎn)處置、工商管理等10個(gè)方面的問(wèn)題提出了明確指導(dǎo)意見，確定9個(gè)地區(qū)和35個(gè)宣傳文化單位進(jìn)行試點(diǎn)，其中，新聞出版單位就有21家，占了近2/3。

2005年底中共中央、國(guó)務(wù)院頒布的《關(guān)于深化文化體制改革的若干意見》和2006年上半年全國(guó)文化體制改革工作會(huì)議的召開為標(biāo)志，文化體制改革進(jìn)入一個(gè)新的階段。

2006年7月新聞出版總署出臺(tái)《關(guān)于深化出版發(fā)行體制改革工作實(shí)施方案》，鼓勵(lì)出版集團(tuán)公司和發(fā)行集團(tuán)公司相互持股，進(jìn)行跨地區(qū)、跨部門、跨行業(yè)并購(gòu)、重組，建立必要的經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu);推動(dòng)有條件的出版、發(fā)行集團(tuán)公司上市融資;大力發(fā)展連鎖經(jīng)營(yíng)、物流配送、電子商務(wù)、信息管理等現(xiàn)代流通技術(shù)和手段;鼓勵(lì)非公有資本以多種形式進(jìn)入政策許可的領(lǐng)域，等等。

2008年4月，全國(guó)文化體制改革工作會(huì)議在北京舉行，會(huì)議提出，新聞出版業(yè)在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，將全面推進(jìn)文化體制改革，提出了“三年三步走”的戰(zhàn)略部署。第一步，改革國(guó)有企事業(yè)主管主辦的報(bào)刊社;第二步，改革協(xié)會(huì)、學(xué)會(huì)、社團(tuán)辦的報(bào)刊社;第三步，改革黨政機(jī)關(guān)主管主辦的報(bào)刊社。按照中央確定的改革思路，繼續(xù)保留事業(yè)體制的有三類：黨報(bào)黨刊、時(shí)政類報(bào)刊和公益性報(bào)刊，除此之外的其他報(bào)刊，無(wú)論是學(xué)術(shù)類，還是大眾讀物類，都要轉(zhuǎn)企改制。

2009年4月，新聞出版總署在出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新聞出版體制改革的指導(dǎo)意見》，制定了《中央各部門各單位出版社體制改革工作方案》和轉(zhuǎn)制工作基本規(guī)程，會(huì)同有關(guān)部門印發(fā)了《關(guān)于中央各部門各單位出版社轉(zhuǎn)制后參加北京市養(yǎng)老保險(xiǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》、出版產(chǎn)品稅收優(yōu)惠政策等文件，提供了有力的政策支持。新聞出版體制改革進(jìn)入全面提速的新階段。

1.2　出版體制改革的幾個(gè)階段

宋木文先生在“出版體制改革的歷史回顧”一文中，對(duì)出版體制改革作了歷史回顧，他指出，圖書發(fā)行體制改革先行一步，“一主三多一少”的提出與實(shí)施，是新形勢(shì)下出版改革的一項(xiàng)重大舉措。“三放一聯(lián)”的提出與實(shí)施，則推動(dòng)了圖書發(fā)行體制改革向縱深發(fā)展。宋文木認(rèn)為，以前改革的形勢(shì)要求把出版社的改革與發(fā)行體制改革連在一起，捆在一起，作為整個(gè)出版體制改革的兩翼，作為改革的整體來(lái)推進(jìn);而把聯(lián)結(jié)著出版社與市場(chǎng)的流通環(huán)節(jié)的圖書發(fā)行體制改革，作為出版體制改革的重點(diǎn)進(jìn)行突破，并且對(duì)出版社與國(guó)有新華書店都提出必須達(dá)到的與實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)突破相適應(yīng)的要求?？紤]發(fā)行體制改革一定要同時(shí)研究出版社的全面改革，同理，考慮出版社的改革一定要把發(fā)行改革作為重要內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)⁽²⁾。

2005年，韓永進(jìn)在“我國(guó)文化體制改革歷程的回顧與啟示”一文中，將我國(guó)文化體制改革分為三個(gè)階段，對(duì)每個(gè)階段國(guó)家出臺(tái)的改革政策以及標(biāo)志性進(jìn)展進(jìn)行總結(jié)。2008年，魏玉山撰文“出版發(fā)行體制改革30年回望”，對(duì)改革開放30年的出版發(fā)行體制改革進(jìn)行梳理。他認(rèn)為“30年來(lái)出版體制改革可以分為兩個(gè)大的階段，以中國(guó)共產(chǎn)黨第十六次全國(guó)代表大會(huì)前為一個(gè)階段，“十六大”以后，進(jìn)入一個(gè)新階段。他認(rèn)為，我國(guó)出版體制改革可以分為三個(gè)方面：一是出版管理體制改革;二是出版單位的體制機(jī)制改革;三是發(fā)行體制改革⁽³⁾。”韓永進(jìn)在“我國(guó)文化體制改革歷程的回顧與啟示”中將我國(guó)出版體制改革分為三個(gè)階段，這個(gè)劃分有一定的代表性。

(1)第一階段(1978—1992年)。

這一階段文化體制改革中最重要的一件事是文化市場(chǎng)的發(fā)展和地位得到承認(rèn)。隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，隨著文化功能日趨多樣化和豐富，文化的產(chǎn)業(yè)屬性逐步顯現(xiàn)出來(lái)。1988年文化部、國(guó)家工商行政管理局發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)文化市場(chǎng)管理工作的通知》，正式提出文化市場(chǎng)的概念，同時(shí)明確了文化市場(chǎng)的管理范圍、任務(wù)、原則和方針。這標(biāo)志著我國(guó)“文化市場(chǎng)”的地位正式得到承認(rèn)。1989年國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)在文化部設(shè)置文化市場(chǎng)管理局，全國(guó)文化市場(chǎng)管理體系開始建立⁽⁴⁾。

(2)第二階段(1993—2002年)⁽⁵⁾。

這一階段對(duì)于文化體制改革來(lái)講，有兩個(gè)標(biāo)志性的文件：一是2000年10月，中國(guó)共產(chǎn)黨第十五屆五中全會(huì)通過(guò)的《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃的建議》(以下簡(jiǎn)稱《建議》)，其中，第一次在中央正式文件里提出了“文化產(chǎn)業(yè)”這一概念，要求完善文化產(chǎn)業(yè)政策，加強(qiáng)文化市場(chǎng)建設(shè)和管理，推動(dòng)有關(guān)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展?！拔幕a(chǎn)業(yè)”概念的提出，標(biāo)志著我國(guó)對(duì)于文化產(chǎn)業(yè)的承認(rèn)和對(duì)其地位的認(rèn)可，具有重要的意義，特別是對(duì)于文化體制改革具有決定性的作用。從20世紀(jì)80年代“文化市場(chǎng)”概念的提出和承認(rèn)，到現(xiàn)在“文化產(chǎn)業(yè)”概念的提出和承認(rèn)，反映了我們對(duì)于文化自身發(fā)展規(guī)律的認(rèn)識(shí)越來(lái)越深，這是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)文化發(fā)展的必然要求，是堅(jiān)持先進(jìn)文化前進(jìn)方向的必然要求。文化產(chǎn)業(yè)概念的提出和地位的承認(rèn)，豐富了文化體制改革的內(nèi)容，指明了改革方向和目標(biāo)?！督ㄗh》只提出“文化產(chǎn)業(yè)”概念，但并沒(méi)有明確文化可以分為“事業(yè)”和“產(chǎn)業(yè)”兩個(gè)部分。二是2001年中共中央批轉(zhuǎn)了中宣部、廣電總局、新聞出版總署《關(guān)于深化新聞出版廣播影視業(yè)改革的若干意見》(以下簡(jiǎn)稱《意見》)。《意見》總結(jié)了近些年來(lái)文化體制改革的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，集中反映當(dāng)時(shí)的認(rèn)識(shí)和思考?！兑庖姟诽岢鑫幕w制改革要以發(fā)展為主題，以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，以集團(tuán)化建設(shè)為重點(diǎn)和突破口，著重在宏觀管理體制、微觀運(yùn)行機(jī)制、政策法律體系、市場(chǎng)環(huán)境、開放格局五個(gè)方面積極進(jìn)行探索創(chuàng)新，以進(jìn)一步壯大實(shí)力，增強(qiáng)活力，提高競(jìng)爭(zhēng)力。強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)黨對(duì)新聞出版、廣播影視業(yè)改革的領(lǐng)導(dǎo)，始終掌握對(duì)重大事項(xiàng)的決策權(quán)、對(duì)資產(chǎn)配置的控制權(quán)、對(duì)宣傳業(yè)務(wù)的審核權(quán)、對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)干部的任免權(quán)。

這一階段文化體制改革在實(shí)踐中主要圍繞以下幾個(gè)重點(diǎn)進(jìn)行了探索：一是深化文化單位的內(nèi)部改革，根據(jù)不同特點(diǎn)，建立健全激勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，努力增強(qiáng)生機(jī)和活力;二是培育社會(huì)主義文化市場(chǎng)，規(guī)范市場(chǎng)行為，完善運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)文化市場(chǎng)繁榮健康、活躍有序的發(fā)展;三是文化管理部門加大自身改革的力度，轉(zhuǎn)變職能，提高效率，加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)文化事業(yè)的宏觀管理;四是進(jìn)一步完善文化經(jīng)濟(jì)政策，逐步建立了有利于文化單位把社會(huì)效益放在首位的保障機(jī)制。

這一階段的文化體制改革還有一個(gè)突出的特點(diǎn)——高度重視法治建設(shè)，大力推進(jìn)依法管理。據(jù)統(tǒng)計(jì)，這一時(shí)期由全國(guó)人民代表大會(huì)常委會(huì)、國(guó)務(wù)院和中央文化管理部門陸續(xù)制定和頒發(fā)了200多部法律法規(guī)、政策性文件或部門規(guī)章，如《著作權(quán)法》《出版管理?xiàng)l例》《音像制品管理?xiàng)l例》《印刷管理?xiàng)l例》等。

組建文化集團(tuán)是這一階段文化體制改革的突破口。集團(tuán)雖然有了一定的形式和相應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，但未發(fā)生根本性質(zhì)的改變。集團(tuán)定位不清楚，有許多是事業(yè)型集團(tuán)，事業(yè)與產(chǎn)業(yè)職能性質(zhì)存在交叉，在實(shí)際工作中引發(fā)了一系列問(wèn)題和矛盾。

(3)第三階段(2002年至今)。

從文化體制改革的角度講，“十六大”第一次將文化分成文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)，強(qiáng)調(diào)要積極發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)。改革的目標(biāo)、任務(wù)和原則是把深化改革同調(diào)整結(jié)構(gòu)和促進(jìn)發(fā)展結(jié)合起來(lái)，理順政府和文化企事業(yè)單位的關(guān)系，加強(qiáng)文化法制建設(shè)，加強(qiáng)宏觀管理，深化文化企事業(yè)單位內(nèi)部改革，逐步建立有利于調(diào)動(dòng)文化工作者積極性，推動(dòng)文化創(chuàng)新，多出精品，多出人才的文化管理體制和運(yùn)行機(jī)制。

2003年，黨的十六屆三中全會(huì)通過(guò)的《完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問(wèn)題的決定》(以下簡(jiǎn)稱《決定》)又將文化體制改革的目標(biāo)進(jìn)一步深化和明確。首先，更加突出了文化建設(shè)在三個(gè)文明協(xié)調(diào)發(fā)展中的基礎(chǔ)性和戰(zhàn)略性地位，將文化的地位和作用大大提升，文化建設(shè)既是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要方面，又是實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展觀的文化保證。這就為在新的背景下研究和實(shí)施文化體制改革創(chuàng)造了良好的機(jī)遇和條件;其次，《決定》還具體明確提出了文化體制改革的總目標(biāo)是按照社會(huì)主義精神文明建設(shè)的特點(diǎn)和規(guī)律，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，逐步建立黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府管理、行業(yè)自律、企事業(yè)單位依法運(yùn)營(yíng)的文化管理體制;再次，《決定》分別提出了文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)的改革方向和目標(biāo)：公益性文化事業(yè)單位要深化勞動(dòng)人事、收入分配和社會(huì)保障制度改革，加大國(guó)家投入，增強(qiáng)活力，改善服務(wù);經(jīng)營(yíng)性文化單位要?jiǎng)?chuàng)新體制，轉(zhuǎn)換機(jī)制，面向市場(chǎng)，壯大實(shí)力;最后，提出了其他方面改革的要求。要求健全文化市場(chǎng)體系，建立富有活力的文化產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)體制。完善文化產(chǎn)業(yè)政策，鼓勵(lì)多渠道資金投入，促進(jìn)各類文化產(chǎn)業(yè)共同發(fā)展，形成一批大型文化企業(yè)集團(tuán)，增強(qiáng)文化產(chǎn)業(yè)的整體實(shí)力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。依法規(guī)范文化市場(chǎng)秩序。《決定》第一次明確提出文化體制改革要形成一批大型文化企業(yè)集團(tuán)⁽⁶⁾。

2003年6月在北京召開了全國(guó)文化體制改革試點(diǎn)工作會(huì)議，按照黨的“十六大”關(guān)于深化文化體制改革的要求，專門研究部署文化體制改革試點(diǎn)工作。全國(guó)有包括北京、重慶、廣東、深圳、沈陽(yáng)、西安、麗江在內(nèi)的9個(gè)省市和39個(gè)宣傳文化單位參加了改革試點(diǎn)。開展文化體制改革試點(diǎn)工作，就是要從理論和實(shí)踐的結(jié)合上進(jìn)行探索，為制定文化體制改革總體方案、推動(dòng)文化體制改革做準(zhǔn)備。

2004年4月，中國(guó)出版集團(tuán)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)更名為中國(guó)出版集團(tuán)公司，成為中國(guó)第一家具有企業(yè)身份的出版單位。

2005年新聞出版總署進(jìn)一步明確出版發(fā)行體制改革的總體思路，重點(diǎn)抓了一批中央部委出版社、一批高校出版社、一批經(jīng)營(yíng)性報(bào)刊轉(zhuǎn)企改制，推動(dòng)了已轉(zhuǎn)制企業(yè)的上市工作，繼續(xù)推動(dòng)所有出版單位深化改革，加快發(fā)展。

2008年，出版體制改革發(fā)生了根本變化。23個(gè)出版集團(tuán)成立企業(yè)集團(tuán)公司，100多家出版社完成改制，上千種經(jīng)營(yíng)性報(bào)刊轉(zhuǎn)企改制，實(shí)現(xiàn)企事分開，面向市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)。29個(gè)省、自治區(qū)、直轄市的新華書店系統(tǒng)完成了轉(zhuǎn)企改制，有些已經(jīng)完成了股份制改造。出版業(yè)上市公司9家，市值2000多億元，凈融資達(dá)180多億元⁽⁷⁾。

1.3　出版體制改革取得的成就

出版體制改革作為整個(gè)文化體制改革的重要組成部分，自2003年開展改革試點(diǎn)工作以來(lái)，經(jīng)過(guò)積極探索，不斷推進(jìn)，改革的力度不斷加大，改革的進(jìn)度不斷加快，宏觀體制和微觀運(yùn)行機(jī)制發(fā)生重大轉(zhuǎn)變，改革在許多方面取得實(shí)質(zhì)性突破和重要進(jìn)展，為進(jìn)一步深化改革和加快發(fā)展積累了經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)造了有利條件。

(1)轉(zhuǎn)企改制工作有了積極進(jìn)展。

近五年來(lái)，出版體制改革緊緊圍繞重塑市場(chǎng)主體這個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，積極穩(wěn)妥、有序有效地推進(jìn)轉(zhuǎn)企改制工作，一大批出版發(fā)行單位成功轉(zhuǎn)制為企業(yè)。經(jīng)營(yíng)性出版單位轉(zhuǎn)制工作全面推進(jìn)，截至2009年12月22日，全國(guó)580家圖書出版社中，除保留和擬保留公益性質(zhì)的4家出版社以及26家軍隊(duì)出版社外，有453家出版社已完成或正在完善轉(zhuǎn)制工作。報(bào)刊出版單位分類改革穩(wěn)步實(shí)施，非時(shí)政類報(bào)刊轉(zhuǎn)制和時(shí)政類報(bào)刊宣傳、經(jīng)營(yíng)兩分開改革工作積極推進(jìn)。全國(guó)1000多種經(jīng)營(yíng)性報(bào)刊已經(jīng)完成轉(zhuǎn)制，49家黨報(bào)黨刊集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了宣傳編輯和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相分開，經(jīng)營(yíng)部分正在轉(zhuǎn)企改制。目前，全國(guó)已組建了29家出版集團(tuán)公司，24家國(guó)有新華發(fā)行集團(tuán)公司，3家期刊經(jīng)營(yíng)集團(tuán)，49家報(bào)業(yè)經(jīng)營(yíng)集團(tuán)，地方24家出版集團(tuán)中已有17家集團(tuán)公司完成工商登記注冊(cè)，開始進(jìn)行規(guī)范化公司運(yùn)作⁽⁸⁾。

(2)集團(tuán)化建設(shè)取得顯著成效。

集團(tuán)化建設(shè)正在改變我國(guó)出版業(yè)小而全、實(shí)力不強(qiáng)的狀況，提高出版產(chǎn)業(yè)規(guī)模化、集約化、專業(yè)化水平，培育一批有競(jìng)爭(zhēng)力和影響力的出版集團(tuán)、期刊集團(tuán)和發(fā)行集團(tuán)公司，使之成為出版市場(chǎng)的主導(dǎo)力量和出版產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略投資者，是我國(guó)出版發(fā)行體制改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

(3)富有效率的運(yùn)行機(jī)制初步形成。

按照“創(chuàng)新體制、轉(zhuǎn)換機(jī)制、面向市場(chǎng)、壯大實(shí)力”的要求，以體制機(jī)制創(chuàng)新為重點(diǎn)，轉(zhuǎn)制后的出版發(fā)行單位改變了以往“事業(yè)單位企業(yè)化管理”的體制，改變了過(guò)去不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的管理、經(jīng)營(yíng)、用人、激勵(lì)等機(jī)制，正在形成適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的微觀運(yùn)行機(jī)制。轉(zhuǎn)制增強(qiáng)了企業(yè)活力，提高了核心競(jìng)爭(zhēng)力。具體表現(xiàn)為：一是通過(guò)轉(zhuǎn)企改制，確立了出版發(fā)行企業(yè)的市場(chǎng)主體地位，明確了其出資人及出資人的權(quán)益，出版發(fā)行企業(yè)的自主權(quán)大為增強(qiáng);二是通過(guò)政策調(diào)整，具體落實(shí)了“老人老辦法、新人新辦法”的勞動(dòng)人事、社會(huì)保障政策，職工身份發(fā)生變化，觀念也隨之轉(zhuǎn)變，大大增強(qiáng)了工作積極性和主動(dòng)性;三是按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，進(jìn)一步建立完善了出版發(fā)行企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)和資本運(yùn)行機(jī)制，使得管理更加規(guī)范、決策更加科學(xué)，企業(yè)實(shí)力和核心競(jìng)爭(zhēng)力都得到了很大提升⁽⁹⁾。

(4)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

出版發(fā)行體制改革極大地推進(jìn)了出版發(fā)行企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。主要表現(xiàn)在：一是出版發(fā)行企業(yè)股份制改造取得積極進(jìn)展。2005年11月26日，國(guó)內(nèi)出版領(lǐng)域的第一家股份有限公司——上海世紀(jì)出版股份有限公司正式掛牌成立?，F(xiàn)在，中信出版社股份制改造正在進(jìn)行之中，浙江、廣東、福建等地新華書店已完成國(guó)有多元股份制改造;二是出版發(fā)行業(yè)投融資體制改革取得突破。上海新華傳媒股份有限公司于2006年10月完成借殼上市，成為首家在國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)上市的出版物發(fā)行企業(yè)。2007年5月，四川新華文軒連鎖股份有限公司在香港上市，成為第一家通過(guò)IPO方式在香港聯(lián)合交易所主板掛牌上市的國(guó)有大型出版物發(fā)行企業(yè)。2007年12月，遼寧出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰驹谏虾ＷC券交易所上市，成為國(guó)內(nèi)首家將編輯業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)捆綁后整體上市的出版集團(tuán)公司。目前已有9家報(bào)業(yè)公司和出版發(fā)行公司在香港和內(nèi)地上市，還有一批出版發(fā)行企業(yè)正在積極籌劃上市融資;三是出版發(fā)行企業(yè)兼并重組邁出新步伐。圖書出版方面，江西出版集團(tuán)與中國(guó)宋慶齡基金會(huì)聯(lián)合重組成立中國(guó)和平出版社有限公司，吉林出版集團(tuán)和中華工商聯(lián)合出版社已實(shí)現(xiàn)了資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。發(fā)行方面，江蘇新華發(fā)行集團(tuán)公司與海南省新華書店系統(tǒng)正在共同組建海南新華發(fā)行有限責(zé)任公司，江蘇發(fā)行集團(tuán)控股51%，海南將全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)整合進(jìn)新公司，占有股權(quán)49%;海天出版社并入深圳發(fā)行集團(tuán)，深圳出版發(fā)行集團(tuán)2007年正式組建;安徽新華發(fā)行集團(tuán)2007年也兼并重組了安徽文化音像出版社;浙江、四川、遼寧等發(fā)行集團(tuán)的跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)已頗具規(guī)模并不斷拓展新的業(yè)務(wù)空間⁽¹⁰⁾。

(5)出版發(fā)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益顯著提高。

改革大大解放和發(fā)展了生產(chǎn)力，出版發(fā)行單位的經(jīng)濟(jì)效益明顯提高，呈現(xiàn)出更好更快的發(fā)展勢(shì)頭。以圖書出版和發(fā)行企業(yè)為例，2007年23家出版集團(tuán)的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、銷售收入、利潤(rùn)總額四項(xiàng)重要指標(biāo)與集團(tuán)成立之初相比，有了大幅增長(zhǎng)，其中上海世紀(jì)出版集團(tuán)的四項(xiàng)指標(biāo)與1999年相比分別增長(zhǎng)242.95%、306.33%、177.01%和87.93%，與改革進(jìn)展不大的企業(yè)形成鮮明對(duì)比。第一批高校出版社改革試點(diǎn)的19家出版單位平均總資產(chǎn)增長(zhǎng)率連續(xù)三年保持在13%以上，2007年的平均凈資產(chǎn)收益率達(dá)20%。浙江新華書店集團(tuán)公司、江蘇新華發(fā)行集團(tuán)公司、四川新華發(fā)行集團(tuán)公司三個(gè)發(fā)行集團(tuán)由于改制到位，資產(chǎn)規(guī)模和銷售額大幅增加。其中，江蘇新華發(fā)行集團(tuán)2007年總資產(chǎn)近49億元，比2003年底增長(zhǎng)38%;銷售額達(dá)到83億元，比2003年增長(zhǎng)29%。浙江新華書店集團(tuán)2007年總資產(chǎn)近57億元，比2003年底增長(zhǎng)95%;銷售額達(dá)到60億元，比2003年增長(zhǎng)29%。四川新華發(fā)行集團(tuán)2007年總資產(chǎn)61億元，比2004年增長(zhǎng)130%。目前，這三家發(fā)行集團(tuán)的教材發(fā)行所占比例都在一半以下，浙江發(fā)行集團(tuán)更是降到25%，這與沒(méi)有轉(zhuǎn)制到位的發(fā)行企業(yè)形成鮮明對(duì)比。從人均銷售碼洋這個(gè)指標(biāo)來(lái)看，浙江發(fā)行集團(tuán)人均銷售碼洋93萬(wàn)元，比全國(guó)新華書店系統(tǒng)一般水平(54萬(wàn)元)高出74%;江蘇新華發(fā)行集團(tuán)人均銷售碼洋達(dá)到130萬(wàn)元，高出全國(guó)一般水平1.4倍⁽¹¹⁾。

(6)公益性事業(yè)單位改革穩(wěn)步推進(jìn)。

黨報(bào)、黨刊以及人民出版社、民族出版社、盲文出版社等，以“增加投入、轉(zhuǎn)換機(jī)制、增強(qiáng)活力、改善服務(wù)”為重點(diǎn)的改革正在穩(wěn)步推進(jìn)。圖書出版方面，人民出版社、民族出版社等公益性出版單位正在制定改革方案，即將進(jìn)入實(shí)質(zhì)性的改革階段⁽¹²⁾。

(7)政企分開、管辦分離。

目前，除了新疆、西藏等個(gè)別地區(qū)外，絕大部分省級(jí)新聞出版行政部門已同集團(tuán)或總社分家，做到政企分開、管辦分離，實(shí)現(xiàn)了由管直屬單位向管社會(huì)轉(zhuǎn)變、由辦出版向管出版轉(zhuǎn)變。新聞出版部門認(rèn)真貫徹施行行政許可法，推進(jìn)行政審批制度改革，取消和調(diào)整了一批新聞出版行政審批事項(xiàng)，設(shè)立了面向社會(huì)的新聞出版行政審批受理中心，受到業(yè)界好評(píng)⁽¹³⁾。

此外，戴云波通過(guò)分析我國(guó)新聞出版體制改革試點(diǎn)歷程，總結(jié)新聞出版改革試點(diǎn)單位取得的主要經(jīng)驗(yàn)：“黨在意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域的領(lǐng)導(dǎo)地位得到鞏固和加強(qiáng);轉(zhuǎn)制后的企業(yè)逐步建立了現(xiàn)代企業(yè)制度和法人治理結(jié)構(gòu);重塑了市場(chǎng)主體，試點(diǎn)單位效益增長(zhǎng)顯著;試點(diǎn)單位實(shí)現(xiàn)了跨行業(yè)、跨地區(qū)、跨媒體發(fā)展;高科技手段的運(yùn)用，使生產(chǎn)力水平大幅度提高;新聞出版業(yè)走出去戰(zhàn)略取得突破性進(jìn)展⁽¹⁴⁾?！?/p>

1.4　出版體制改革的目標(biāo)與原則

(1)出版體制改革的目標(biāo)。

關(guān)于出版體制改革的目標(biāo)，新聞出版總署副署長(zhǎng)鄔書林認(rèn)為現(xiàn)階段的主要目標(biāo)是：政府職能根本轉(zhuǎn)變，形成調(diào)控有力、監(jiān)管到位、依法行政、服務(wù)人民的宏觀管理體制;基本完成經(jīng)營(yíng)性新聞出版單位轉(zhuǎn)企改制工作，相當(dāng)一批出版單位建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，初步形成有效率、有活力、有競(jìng)爭(zhēng)力的微觀運(yùn)行機(jī)制;跨地區(qū)、跨行業(yè)的戰(zhàn)略重組打開局面，融資渠道暢通，培育一批全國(guó)性的新型市場(chǎng)主體和戰(zhàn)略投資者，出現(xiàn)幾個(gè)百億元級(jí)的出版?zhèn)髅狡髽I(yè)，國(guó)有資本的主導(dǎo)作用得到發(fā)揮;公益性新聞出版單位活力增強(qiáng)，以政府為主導(dǎo)，以公益性單位為主體的新聞出版公共服務(wù)體系基本建立，基層群眾的讀書難、看報(bào)難問(wèn)題得以解決;流通領(lǐng)域改革深化，以統(tǒng)一配送、連鎖經(jīng)營(yíng)、網(wǎng)絡(luò)管理、電子商務(wù)為特征的新業(yè)態(tài)更加完善，統(tǒng)一開放、競(jìng)爭(zhēng)有序、健康繁榮的大流通、大市場(chǎng)基本形成;為實(shí)現(xiàn)中央提出的共同發(fā)展的市場(chǎng)格局、結(jié)構(gòu)合理的產(chǎn)業(yè)格局，走向世界的開放格局和多種形式的傳播格局奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)⁽¹⁵⁾。

莊建提出，新聞出版體制改革的目標(biāo)是要實(shí)現(xiàn)“一個(gè)體制、兩個(gè)格局、三個(gè)體系”?！耙粋€(gè)體制”即黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府管理、行業(yè)自律、企事業(yè)單位自主經(jīng)營(yíng)的宏觀管理體制?！皟蓚€(gè)格局”為以國(guó)有為主導(dǎo)，多種經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的產(chǎn)業(yè)格局;以民族文化為主，吸收人類優(yōu)秀文化共同發(fā)展的開放格局?！叭齻€(gè)體系”是一個(gè)統(tǒng)一開放、競(jìng)爭(zhēng)有序、健康繁榮的市場(chǎng)體系;一個(gè)以人為本、面向基層、惠及大眾的公共服務(wù)體系;一個(gè)技術(shù)先進(jìn)、傳輸快捷、覆蓋廣泛的傳播體系⁽¹⁶⁾。

中國(guó)出版科學(xué)研究所所長(zhǎng)、首席研究員郝振省認(rèn)為“關(guān)于改革的總體思路應(yīng)強(qiáng)調(diào)三個(gè)方面：一是以發(fā)展帶動(dòng)改革，以改革推進(jìn)發(fā)展。二是這種發(fā)展具有雙重目標(biāo)和任務(wù)。一方面，這種發(fā)展要服務(wù)于國(guó)家意識(shí)形態(tài)的建設(shè)和整個(gè)國(guó)民科學(xué)文化綜合素質(zhì)的提高;另一方面，新聞出版業(yè)的增加值要在GDP中的比重穩(wěn)步提升。三是這次的改革是制度層面的，即現(xiàn)代企業(yè)制度層面的，不能僅限于機(jī)制，三項(xiàng)制度改革是容納不了的。管理制度應(yīng)以企業(yè)制度為基礎(chǔ)。同時(shí)他以為在企業(yè)微觀主體再造過(guò)程中要特別關(guān)注“兩化”問(wèn)題：一是投資主體多元化，主要解決政企分開問(wèn)題;二是一定程度的財(cái)產(chǎn)人格化，(也可從投資主體多元化的要求中推導(dǎo)出來(lái))，主要解決動(dòng)力疲乏癥和短期效益癥的問(wèn)題⁽¹⁷⁾。

王關(guān)義提出，出版社改革的目標(biāo)是建立“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度，核心是產(chǎn)權(quán)制度的改革。他認(rèn)為，“在產(chǎn)權(quán)改革的過(guò)程中，應(yīng)該選擇逐步推進(jìn)的方式，可以考慮分三個(gè)階段實(shí)施：第一階段，企業(yè)運(yùn)作化階段，實(shí)現(xiàn)事業(yè)單位性質(zhì)向企業(yè)單位性質(zhì)的轉(zhuǎn)換;第二階段，產(chǎn)權(quán)股份化階段，重點(diǎn)推進(jìn)出版企業(yè)的股權(quán)多元化，建立內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的初步建立;第三階段，資本社會(huì)化階段，向各類社會(huì)資本整體開放出版業(yè)，通過(guò)資本的社會(huì)化，推動(dòng)建立更為完善的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部治理機(jī)制，最終使出版社成為真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體⁽¹⁸⁾”。

樊原成認(rèn)為，改制后的出版業(yè)，要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中求生存求發(fā)展，就必須樹立科學(xué)的發(fā)展理念，遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)律，在體制與機(jī)制上進(jìn)行深入地改革與創(chuàng)新，以向社會(huì)提供高品位的精神文化產(chǎn)品為最終目的，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化為目標(biāo)，在社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益上尋求雙贏。進(jìn)一步改革和完善市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)機(jī)制，是出版社轉(zhuǎn)制后所面臨的艱巨任務(wù)。出版社應(yīng)在建立“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎(chǔ)上，努力完善編輯、出版、發(fā)行的體制、機(jī)制，在市場(chǎng)中逐步提高競(jìng)爭(zhēng)力和自我發(fā)展能力，以適應(yīng)不斷變化著的市場(chǎng)的要求⁽¹⁹⁾。

(2)出版體制改革的原則。

尹章池將我國(guó)出版體制改革的基本原則概括為：“一、導(dǎo)向正確原則，中國(guó)出版體制改革必須堅(jiān)持馬克思主義在意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域的指導(dǎo)地位。二、遵循市場(chǎng)規(guī)則原則，出版物是一種商品，生產(chǎn)與銷售必須遵循市場(chǎng)規(guī)律、市場(chǎng)機(jī)制和市場(chǎng)規(guī)則。三、國(guó)有資產(chǎn)保值增值原則，減少流失，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，主要有三個(gè)方面：構(gòu)建有效的國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)模式，國(guó)有資本進(jìn)入相對(duì)優(yōu)勢(shì)的出版產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，改國(guó)有資產(chǎn)管理為國(guó)有股權(quán)管理。四、分類指導(dǎo)原則，是指在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，基于出版業(yè)屬性的分析，針對(duì)出版企事業(yè)單位的主要功能、出版目的、出版物的性質(zhì)和市場(chǎng)化水平的不同，相應(yīng)地把出版企事業(yè)單位劃分為不同類型，分類型、分步驟地采用不同的改革內(nèi)容和改革模式。五、總體設(shè)計(jì)與協(xié)調(diào)原則，政府部門要對(duì)我國(guó)出版體制改革全局提出一個(gè)總體方案和總的協(xié)調(diào)機(jī)制，還應(yīng)與國(guó)有出版企業(yè)協(xié)調(diào)一致開展改革工作⁽²⁰⁾。”

張海波在其碩士論文中提出出版體制改革中應(yīng)把握好的基本原則是：一是社會(huì)效益優(yōu)先原則;二是分類指導(dǎo)原則。要按照公益性和經(jīng)營(yíng)性的不同特征做好對(duì)現(xiàn)有出版單位的區(qū)分定位和分類指導(dǎo)工作，對(duì)不同類型的出版單位采取不同的政策。深化出版體制改革既要保證公益性出版事業(yè)的發(fā)展，又要推動(dòng)經(jīng)營(yíng)性出版產(chǎn)業(yè)的壯大，這是出版體制改革的基本思路。另外，他還指出：出版體制改革應(yīng)把握正確的輿論導(dǎo)向，確保文化安全;防止國(guó)有資產(chǎn)流失，確保國(guó)有資產(chǎn)安全;完善配套政策，確保統(tǒng)籌協(xié)同推進(jìn)⁽²¹⁾。

1.5　出版體制改革的路徑

在推進(jìn)出版發(fā)行體制改革的進(jìn)程中，新聞出版總署署長(zhǎng)柳斌杰認(rèn)為，“應(yīng)從以下三個(gè)方面加大工作力度，扎實(shí)推進(jìn)改革，務(wù)求實(shí)效：推動(dòng)微觀運(yùn)行體制機(jī)制改革，重塑市場(chǎng)主體;優(yōu)化結(jié)構(gòu)，完善布局，構(gòu)建統(tǒng)一、開放、競(jìng)爭(zhēng)、有序、健康、繁榮的現(xiàn)代出版物市場(chǎng)體系;加快職能轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)和改進(jìn)宏觀調(diào)控。他還指出，堅(jiān)持黨對(duì)新聞出版工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持社會(huì)主義先進(jìn)文化的前進(jìn)方向，堅(jiān)持馬克思主義在意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域的指導(dǎo)地位，是深化出版發(fā)行體制改革的保障;堅(jiān)持解放思想、轉(zhuǎn)變觀念、勇于探索、大膽創(chuàng)新，樹立新的新聞出版發(fā)展觀，是深化出版發(fā)行體制改革的前提;始終堅(jiān)持體制機(jī)制創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)新聞出版事業(yè)和出版產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，是深化出版發(fā)行體制改革的重點(diǎn);始終堅(jiān)持區(qū)別對(duì)待、分類指導(dǎo)，循序漸進(jìn)、逐步推開的工作方針，是深化出版發(fā)行體制改革的基本方法和有效途徑⁽²²⁾”。

柳斌杰署長(zhǎng)認(rèn)為，出版業(yè)本身所具有的意識(shí)形態(tài)屬性、產(chǎn)業(yè)屬性、文化屬性使得其在改革過(guò)程中呈現(xiàn)出復(fù)雜局面。出版發(fā)行體制改革要把握三個(gè)方面：第一，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念;第二，把握方向是關(guān)鍵;第三，步驟要妥當(dāng)。在出版體制改革中，要改善宏觀管理，轉(zhuǎn)變政府職能，塑造市場(chǎng)主體，完善市場(chǎng)體系，創(chuàng)新微觀運(yùn)行機(jī)制⁽²³⁾。

王關(guān)義在《中國(guó)出版業(yè)體制改革研究》一書中提出在中國(guó)出版業(yè)體制改革的思路。王關(guān)義認(rèn)為：“總的來(lái)講有四個(gè)方面的內(nèi)容：首先，建立黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府管理、行業(yè)自律、企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)的宏觀管理體制，這是中國(guó)特色的體現(xiàn);其次，微觀層面的改革;再次，政府的改革;最后，市場(chǎng)的改革⁽²⁴⁾。”他認(rèn)為出版體制改革可以分為四個(gè)層面，在政府層面上，“政府管理部門在工作中要強(qiáng)調(diào)意識(shí)形態(tài)屬性，必須加強(qiáng)國(guó)家對(duì)出版業(yè)的政治指導(dǎo)和規(guī)范管理，把握出版業(yè)發(fā)展的方向;必須公有制在出版業(yè)中的主導(dǎo)地位”。在行業(yè)層面上，“壟斷效益和發(fā)展效益要找到一個(gè)平衡點(diǎn)”。在企業(yè)層面上，“由于出版物及出版行業(yè)的雙重屬性，出版企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要突出其社會(huì)效益，同時(shí)又要以經(jīng)濟(jì)效益保障社會(huì)效益的實(shí)現(xiàn)”。在個(gè)人層面上，“要處理好企業(yè)利益與個(gè)人利益的關(guān)系”。⁽²⁵⁾

新聞出版總署副署長(zhǎng)鄔書林在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步細(xì)化了體制改革的路徑⁽²⁶⁾。

(1)推進(jìn)經(jīng)營(yíng)性出版單位轉(zhuǎn)企改制。

按照“區(qū)別對(duì)待、分類指導(dǎo)，循序漸進(jìn)、逐步推開”的要求，實(shí)現(xiàn)從試點(diǎn)轉(zhuǎn)入面上推開的關(guān)鍵性跨越，在“十一五”期間基本完成轉(zhuǎn)企改制的任務(wù)。主要從三個(gè)方面展開工作：一是推進(jìn)一批中央在京出版單位進(jìn)行轉(zhuǎn)企改制。大多數(shù)中央在京出版單位具備由事業(yè)單位轉(zhuǎn)為經(jīng)營(yíng)性出版企業(yè)的基礎(chǔ)，自收自支事業(yè)單位占到中央在京出版社總數(shù)的86%，多數(shù)出版社已經(jīng)或正在參加社保;二是推進(jìn)一批中央單位所屬非時(shí)政類報(bào)刊出版單位完成事業(yè)單位向企業(yè)轉(zhuǎn)制。首批要推進(jìn)國(guó)有大中型企業(yè)所辦的企業(yè)報(bào)刊、行業(yè)協(xié)會(huì)主管主辦的行業(yè)類報(bào)刊轉(zhuǎn)制為企業(yè)。全國(guó)報(bào)刊出版單位中符合轉(zhuǎn)制政策、具備轉(zhuǎn)企條件的，也要全面啟動(dòng)轉(zhuǎn)企工作;三是繼續(xù)推動(dòng)一批高校出版社的改革。第一批高校出版社試點(diǎn)單位的改制實(shí)踐和成效已形成很好的示范和帶動(dòng)作用，進(jìn)一步加大高校出版單位改革力度。同時(shí)，對(duì)各地尚未開展轉(zhuǎn)企改制的出版發(fā)行單位，要督促地方有關(guān)部門，加大力度，推動(dòng)改革?？偸饘⑾掳l(fā)關(guān)于出版單位、新華書店、報(bào)刊社轉(zhuǎn)企改制工作的基本規(guī)程，指導(dǎo)并推動(dòng)出版發(fā)行單位轉(zhuǎn)企改制工作規(guī)范進(jìn)行。

(2)加快培育出版領(lǐng)域戰(zhàn)略投資者。

要加大對(duì)完成轉(zhuǎn)企改制的出版發(fā)行企業(yè)的扶持力度，從出版資源配置、上市融資、跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)等方面予以政策傾斜。一是推動(dòng)出版發(fā)行企業(yè)進(jìn)一步拓寬融資渠道，吸引國(guó)有大型企業(yè)和業(yè)外國(guó)有資本投資出版發(fā)行領(lǐng)域。要深化投融資體制改革，支持符合條件的出版發(fā)行企業(yè)通過(guò)上市融資或其他方式跨行業(yè)融資。同時(shí)，要積極支持并推動(dòng)大型國(guó)有企業(yè)對(duì)出版發(fā)行業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略投資，變出版?zhèn)髅疆a(chǎn)業(yè)內(nèi)部的存量重組為增量重組。二是鼓勵(lì)國(guó)有文化企業(yè)和資本兼并重組，支持做強(qiáng)做大。鼓勵(lì)和支持現(xiàn)有報(bào)業(yè)、出版、發(fā)行、印刷集團(tuán)通過(guò)兼并、重組、收購(gòu)和股份制改造等，做強(qiáng)做大，使自身具有戰(zhàn)略投資的能力。同時(shí)，選擇有條件的出版集團(tuán)或出版單位在異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，促進(jìn)其加快發(fā)展。三是積極構(gòu)建統(tǒng)一開放、競(jìng)爭(zhēng)有序的市場(chǎng)體系。打破地域和部門限制，打破條塊分割，培育資產(chǎn)和資源集中度高的大型集團(tuán)，并在競(jìng)爭(zhēng)中形成其戰(zhàn)略投資地位，這既是改革的方向，也是改革深化的必然趨勢(shì)。要發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用，促進(jìn)出版發(fā)行企業(yè)區(qū)域間和上下游間的資源整合;要促進(jìn)連鎖經(jīng)營(yíng)和電子商務(wù)進(jìn)一步發(fā)展，推進(jìn)和規(guī)范物流基礎(chǔ)建設(shè)，建立區(qū)域性現(xiàn)代化出版物集散中心，推動(dòng)統(tǒng)一、開放、競(jìng)爭(zhēng)、有序的出版物大市場(chǎng)的形成。

(3)加強(qiáng)新聞出版公共服務(wù)體系建設(shè)。

要按照國(guó)家關(guān)于分類推進(jìn)事業(yè)單位改革的總體要求，抓緊研究制定公益性出版單位的具體分類標(biāo)準(zhǔn)和運(yùn)作模式，以政府為主導(dǎo)，以公益性出版單位為骨干，鼓勵(lì)全社會(huì)積極參與，建立健全新聞出版公共服務(wù)體系，切實(shí)保障人民群眾特別是基層和農(nóng)村人民群眾的基本文化權(quán)益。要積極開展公益性出版單位改革。對(duì)人民出版社、民族出版社、中國(guó)盲文出版社、科技日?qǐng)?bào)社、農(nóng)民日?qǐng)?bào)社、中國(guó)社會(huì)科學(xué)雜志社和民族畫報(bào)社等單位實(shí)行事業(yè)體制的改革試點(diǎn)工作方案認(rèn)真研究，予以指導(dǎo)。重新確定實(shí)行事業(yè)體制的出版單位的出版任務(wù)和業(yè)務(wù)范圍，在出版資源方面給予必要的保證。對(duì)各省、自治區(qū)、直轄市人民出版社和少數(shù)民族文字出版社的改革問(wèn)題要給予必要的指導(dǎo)，支持地方因地制宜深化改革。

尹章池在《中國(guó)出版體制改革研究》一書中，從制度及其變遷的分析著手，分析中國(guó)出版體制改革中的出版制度因素，他認(rèn)為，“我國(guó)出版體制改革存在極大的后發(fā)優(yōu)勢(shì)，既有資本、技術(shù)和人才層面的優(yōu)勢(shì)，又有制度、結(jié)構(gòu)和精神層面的優(yōu)勢(shì)⁽²⁷⁾”。在出版體制改革基點(diǎn)分析方面，尹章池認(rèn)為可以從“從民營(yíng)書業(yè)企業(yè)制度創(chuàng)新的成功經(jīng)驗(yàn)中找基點(diǎn)”，民營(yíng)書業(yè)對(duì)國(guó)有書業(yè)的貢獻(xiàn)可以概括為四個(gè)方面：“①提供國(guó)有書業(yè)在產(chǎn)權(quán)關(guān)系及產(chǎn)權(quán)制度上的參照和藍(lán)本;②形成市場(chǎng)投資主體，激發(fā)國(guó)有書業(yè)活力;③減少出版市場(chǎng)信息的非對(duì)稱性，降低了交易費(fèi)用⁽²⁸⁾。”

在傳媒體制改革方面，郭曉建認(rèn)為，“從這次轉(zhuǎn)制的特點(diǎn)看，一是將文化事業(yè)單位劃為兩類：一類為公益性的文化事業(yè)單位;另一類就由文化事業(yè)單位改制為企業(yè)。二是不論改革或是轉(zhuǎn)制，中央都強(qiáng)調(diào)了堅(jiān)持和鞏固馬克思主義在意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域的指導(dǎo)地位和黨的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)，堅(jiān)持國(guó)家絕對(duì)控股，堅(jiān)持黨管干部，這與企業(yè)自主用人，誰(shuí)的股份多誰(shuí)控股是有本質(zhì)區(qū)別的。既強(qiáng)調(diào)文化事業(yè)單位的意識(shí)形態(tài)屬性，又強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)屬性和產(chǎn)業(yè)屬性⁽²⁹⁾”。

劉軍和顧永才認(rèn)為，“根據(jù)出版單位社會(huì)服務(wù)行為與商業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的連續(xù)的統(tǒng)一體模型，我國(guó)出版業(yè)體制改革的主要思路應(yīng)該是：在將出版業(yè)劃分為社會(huì)公益型、服務(wù)與經(jīng)營(yíng)并重型、商業(yè)經(jīng)營(yíng)型的前提下，重新界定、調(diào)整、收縮和轉(zhuǎn)換新聞出版事業(yè)與企業(yè)職能范圍，實(shí)行管辦分離、政企分開、政事分開、事企分體;以扶持發(fā)展、強(qiáng)化責(zé)任、突出特色、提高質(zhì)量為重點(diǎn)，推進(jìn)社會(huì)公益型、服務(wù)與經(jīng)營(yíng)并重型新聞出版單位改革與發(fā)展;以創(chuàng)新體制、轉(zhuǎn)換機(jī)制、面向市場(chǎng)、壯大實(shí)力為重點(diǎn)，推進(jìn)商業(yè)經(jīng)營(yíng)型新聞出版業(yè)改革與發(fā)展⁽³⁰⁾”。

1.6　企業(yè)微觀運(yùn)行機(jī)制研究

(1)微觀運(yùn)行機(jī)制的歷史演變。

在出版微觀管理體制改革方面，中國(guó)出版科研所副所長(zhǎng)魏玉山將出版微觀管理體制的改革大體分為三個(gè)階段：1988年以前為第一階段，出版社實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)下的社長(zhǎng)、總編輯負(fù)責(zé)制。1980年中宣部轉(zhuǎn)發(fā)的國(guó)家出版事業(yè)管理局制定的《出版社工作暫行條例》明確規(guī)定：“出版社實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)下的社長(zhǎng)、總編輯分工負(fù)責(zé)制。出版社的重大問(wèn)題，應(yīng)經(jīng)過(guò)黨委討論作出決定?！币砸?guī)范性文件的形式，規(guī)定了出版社內(nèi)部的管理體制。在經(jīng)過(guò)近10年的運(yùn)轉(zhuǎn)之后，這種管理體制與整個(gè)社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)改革不適應(yīng)，因此1988年5月中宣部、新聞出版署聯(lián)合頒布了《關(guān)于當(dāng)前出版社改革的若干意見》，提出：“黨委領(lǐng)導(dǎo)下的社長(zhǎng)、總編輯負(fù)責(zé)制已不適應(yīng)當(dāng)前出版改革的要求，要逐步實(shí)行社長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。社長(zhǎng)是法人代表，黨組織起監(jiān)督保證作用。社長(zhǎng)全面領(lǐng)導(dǎo)出版社的編輯工作和經(jīng)營(yíng)管理工作。國(guó)家規(guī)定的出版社應(yīng)有的人權(quán)、財(cái)權(quán)和選題審批權(quán)，由社長(zhǎng)行使。編輯部門和經(jīng)營(yíng)管理部門都對(duì)社長(zhǎng)負(fù)責(zé)。”“出版社是否設(shè)總編輯，是單獨(dú)設(shè)置還是由社長(zhǎng)兼任，可以因社而異，不作統(tǒng)一規(guī)定。”2001年，新聞出版總署根據(jù)中央的精神，印發(fā)了《關(guān)于貫徹落實(shí)〈關(guān)于深化新聞出版廣播影視業(yè)改革的若干意見〉的實(shí)施細(xì)則》，提出：“出版集團(tuán)屬于事業(yè)性質(zhì)，實(shí)行黨委(黨組)領(lǐng)導(dǎo)下的管委會(huì)負(fù)責(zé)制，黨委(黨組)書記兼管委會(huì)主任?！?002年中央又提出出版社也要實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)下的社長(zhǎng)(總編輯)負(fù)責(zé)制的體制。目前，多數(shù)出版社實(shí)行的仍然是社長(zhǎng)負(fù)責(zé)制⁽³¹⁾。

(2)出版企業(yè)微觀運(yùn)行機(jī)制的內(nèi)涵。

柳斌杰署長(zhǎng)認(rèn)為，搞活機(jī)制是調(diào)動(dòng)積極性激發(fā)創(chuàng)造力的關(guān)鍵。有了新體制還要有好機(jī)制，這里重要的是以下幾個(gè)方面：一是資本運(yùn)營(yíng)機(jī)制創(chuàng)新，要依照國(guó)際慣例和全球化的要求，創(chuàng)造有中國(guó)特色的資本運(yùn)營(yíng)機(jī)制，包括資本進(jìn)入、重組、流動(dòng)、轉(zhuǎn)移、增值、收益等一套市場(chǎng)化機(jī)制;二是內(nèi)部管理機(jī)制，主要是人事制度、財(cái)務(wù)制度、分配制度和管理層次要徹底轉(zhuǎn)換和改革;三是經(jīng)營(yíng)機(jī)制要?jiǎng)?chuàng)新，依據(jù)精神產(chǎn)品生產(chǎn)、流通、消費(fèi)的特點(diǎn)，建立起反應(yīng)機(jī)敏、靈活高效的市場(chǎng)主導(dǎo)機(jī)制，造成追求社會(huì)效益最優(yōu)化、經(jīng)濟(jì)效益最大化的價(jià)值取向;四是約束激勵(lì)機(jī)制，集團(tuán)內(nèi)各個(gè)環(huán)節(jié)、行業(yè)內(nèi)各個(gè)方面都要形成真正起作用的約束激勵(lì)機(jī)制，使良好的信譽(yù)和職業(yè)責(zé)任、職業(yè)道德、遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信、健康發(fā)展成為自覺行為⁽³²⁾。

如果說(shuō)資本是出版產(chǎn)業(yè)的血液，那么企業(yè)就是產(chǎn)業(yè)的細(xì)胞，細(xì)胞缺乏活力，產(chǎn)業(yè)機(jī)體就不可能強(qiáng)健。我國(guó)出版產(chǎn)業(yè)之所以不夠強(qiáng)大，從微觀層面分析，主要是出版單位(有人說(shuō)是“非事非企的怪胎”)的運(yùn)行機(jī)制不活。因此，創(chuàng)新出版企業(yè)運(yùn)行機(jī)制，打造富有活力和競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)主體，是當(dāng)前出版改革的一項(xiàng)基礎(chǔ)工程。

企業(yè)運(yùn)行機(jī)制是指企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各環(huán)節(jié)、各方面相互制約、相互促進(jìn)的內(nèi)在功能體系。創(chuàng)新出版企業(yè)運(yùn)行機(jī)制，張偉民認(rèn)為應(yīng)該包括以下四個(gè)方面⁽³³⁾：

第一，監(jiān)督機(jī)制。監(jiān)督機(jī)制不健全是導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，甚至發(fā)生腐敗現(xiàn)象的重要原因。因此，完善企業(yè)監(jiān)督機(jī)制至關(guān)重要。健全和完善監(jiān)督機(jī)制的關(guān)鍵，是明確劃分所有者、董事會(huì)和經(jīng)理人員各自的權(quán)力、責(zé)任和義務(wù)，形成三者之間的制衡關(guān)系，使經(jīng)營(yíng)人員既有職有權(quán)，又受制于董事會(huì)和所有者。為此，無(wú)論國(guó)有獨(dú)資公司，還是股份制公司，都應(yīng)該由國(guó)有資產(chǎn)所有者代表，或股東會(huì)、董事會(huì)，制定對(duì)經(jīng)營(yíng)人員進(jìn)行監(jiān)督的有效制度，由國(guó)有資產(chǎn)所有者代表委托的組織或個(gè)人，或者監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督制度的執(zhí)行(當(dāng)然，監(jiān)事會(huì)也有權(quán)監(jiān)督董事會(huì))，以確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值和股東的投資收益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。當(dāng)然，作為出版企業(yè)，還要通過(guò)有效的監(jiān)督，確保正確的出版導(dǎo)向和良好的社會(huì)效益。

第二，激勵(lì)約束機(jī)制。用一個(gè)概括的說(shuō)法，建立激勵(lì)約束機(jī)制是要解決“有為”和“不為”的問(wèn)題。經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于人類行為的分析，認(rèn)為人都是經(jīng)濟(jì)人或理性人。人從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的直接目的是個(gè)人利益的最大化。對(duì)此我們既不能抹殺也不能放任，這是人類本性之使然。我們應(yīng)該因勢(shì)利導(dǎo)，把它控制在合理的范圍內(nèi)，即所謂“君子愛財(cái)，取之有道”，符合“道”的規(guī)定。因此，建立激勵(lì)約束機(jī)制應(yīng)從這一分析出發(fā)，激勵(lì)人的積極性，抑制人的消極性。建立激勵(lì)約束機(jī)制首要的是針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者，解決他們的“有為”和“不為”問(wèn)題。即激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)，堅(jiān)守文化責(zé)任，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。要做到這一點(diǎn)，最重要的是把經(jīng)營(yíng)者的利益直接與所有者的利益聯(lián)系起來(lái)，如采取年薪制、分紅制、股票期權(quán)等辦法，最大限度地激發(fā)其積極性。同時(shí)，約束他們不能把企業(yè)搞糟了，更不能利用職權(quán)“尋租”，牟取私利。另外，也要通過(guò)激勵(lì)和約束雙重作用，解決職工的“有為”和“不為”問(wèn)題?！坝袨椤笔侵嘎毠ひ惺聵I(yè)心、責(zé)任感，奮發(fā)有為地工作，創(chuàng)造一流業(yè)績(jī)等;“不為”是指不能得過(guò)且過(guò)，敷衍塞責(zé)，不求進(jìn)取，甚至違反制度和紀(jì)律，利用工作之便“尋租”等。

第三，競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。在某種意義上可以說(shuō)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是各市場(chǎng)主體通過(guò)市場(chǎng)在競(jìng)爭(zhēng)中求生存謀發(fā)展的經(jīng)濟(jì)。正是因?yàn)橛懈?jìng)爭(zhēng)，經(jīng)濟(jì)才發(fā)展，社會(huì)才進(jìn)步。因此，在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下搞出版，必須在業(yè)內(nèi)增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，建立競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。就產(chǎn)業(yè)宏觀環(huán)境來(lái)說(shuō)，要通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，改變出版企業(yè)“只生不滅”的怪現(xiàn)象，促進(jìn)企業(yè)破產(chǎn)、兼并和重組。就企業(yè)微觀運(yùn)行來(lái)說(shuō)，建立優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，有利于激發(fā)職工的積極性和創(chuàng)造性，鼓勵(lì)先進(jìn)，鞭策后進(jìn)，解放出版生產(chǎn)力，實(shí)現(xiàn)“管理人員能上能下、職工能進(jìn)能出、收入能增能減”的改革目標(biāo)。這樣，出版企業(yè)和整個(gè)出版產(chǎn)業(yè)才能富有活力和競(jìng)爭(zhēng)力。

第四，創(chuàng)新機(jī)制。出版企業(yè)是精神產(chǎn)品的生產(chǎn)者，是文化內(nèi)容的提供商，是在一定歷史條件下從事生產(chǎn)的。而每一歷史階段的社會(huì)現(xiàn)實(shí)、時(shí)代精神、文化需求，都呈現(xiàn)不同的特點(diǎn)，并處于不斷演進(jìn)之中。因此，出版企業(yè)的生產(chǎn)必須與時(shí)俱進(jìn)，追隨時(shí)代的步伐，適應(yīng)社會(huì)的變化，堅(jiān)持產(chǎn)品內(nèi)容和形式以及其他方面的創(chuàng)新，滿足新的精神需求，并在創(chuàng)新中發(fā)展壯大。創(chuàng)新是出版企業(yè)保持生機(jī)和活力的源泉，是成長(zhǎng)的內(nèi)在動(dòng)力。一個(gè)出版企業(yè)如果離開創(chuàng)新，因循守舊，故步自封，跟在別人后面亦步亦趨，終究難免面臨危機(jī)甚至消亡。為此，我們要高度重視出版企業(yè)的創(chuàng)新問(wèn)題。熊彼特認(rèn)為創(chuàng)新是企業(yè)家對(duì)生產(chǎn)要素的新組合，包括新產(chǎn)品、新生產(chǎn)方法、新市場(chǎng)、新原料來(lái)源、新工業(yè)組織五個(gè)方面。我們要從出版產(chǎn)業(yè)的實(shí)際出發(fā)，聯(lián)系當(dāng)前出版業(yè)面臨的新挑戰(zhàn)和新機(jī)遇，借鑒熊彼特的創(chuàng)新理論，思考和實(shí)踐出版創(chuàng)新。特別是要通過(guò)大力倡導(dǎo)創(chuàng)新精神、創(chuàng)造寬松的內(nèi)部環(huán)境、完善鼓勵(lì)創(chuàng)新的管理規(guī)定、確立創(chuàng)新評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、改善業(yè)績(jī)考核辦法、建立獎(jiǎng)勵(lì)制約制度等切實(shí)可行的辦法，形成有效的機(jī)制，以保證企業(yè)的創(chuàng)新行為。

在微觀管理體制改革方面，王關(guān)義認(rèn)為，“出版企業(yè)內(nèi)部改革，主要體現(xiàn)在用人制度、分配制度、激勵(lì)制度、領(lǐng)導(dǎo)制度和培訓(xùn)制度五個(gè)方面”。在用人制度上，高層管理者和一般員工都要實(shí)行選拔任用制度，在工資制度上，實(shí)行按績(jī)效分配的原則。在激勵(lì)制度上，“不能僅僅以薪酬作為唯一的激勵(lì)手段，還要考慮到其他一些因素，比如，說(shuō)如何滿足員工自我實(shí)現(xiàn)的需要，提供優(yōu)質(zhì)的在職培訓(xùn)，設(shè)計(jì)富有挑戰(zhàn)性的工作，營(yíng)造‘尊重知識(shí)，以人為本’的文化氛圍，等等”。在領(lǐng)導(dǎo)制度上，“出版管理者首先必須強(qiáng)化政治責(zé)任意識(shí)、社會(huì)責(zé)任意識(shí)、法律責(zé)任意識(shí)這三種意識(shí)。其次，領(lǐng)導(dǎo)班子成員作為管理主體必須具有的管理和經(jīng)營(yíng)能力”。在培訓(xùn)制度上，“企業(yè)要對(duì)其成員進(jìn)行教育和培訓(xùn)，使其成員在組織中能夠得到終身學(xué)習(xí)和持續(xù)培訓(xùn)”。⁽³⁴⁾

2　轉(zhuǎn)企改制研究

當(dāng)前文化體制改革最緊迫的就是要重塑國(guó)有文化市場(chǎng)主體。難點(diǎn)就是解決國(guó)有文化事業(yè)單位轉(zhuǎn)企改制問(wèn)題，真正做到以創(chuàng)新體制、轉(zhuǎn)換機(jī)制、面向市場(chǎng)、增強(qiáng)活力為重點(diǎn)，抓好經(jīng)營(yíng)性文化產(chǎn)業(yè)的改革和發(fā)展。目前在改制的實(shí)踐中主要有三種情況：一是分離改制，即將廣告、印刷、發(fā)行等經(jīng)營(yíng)性部分分離出來(lái)，轉(zhuǎn)制為企業(yè)，面向市場(chǎng)搞好經(jīng)營(yíng)，接受集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督，確保正確經(jīng)營(yíng)方向，同時(shí)也為壯大主業(yè)服務(wù);二是整體改制為企業(yè)。如廣東省出版集團(tuán)、遼寧出版集團(tuán)由過(guò)去事業(yè)性質(zhì)整體轉(zhuǎn)制為企業(yè);三是一步到位，直接進(jìn)行股份制改造，探索建立現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我發(fā)展，自我約束⁽³⁵⁾。

2.1　轉(zhuǎn)企改制的相關(guān)問(wèn)題

宋文木認(rèn)為，“與出版社轉(zhuǎn)制相關(guān)聯(lián)，有兩個(gè)不同層面的問(wèn)題：一個(gè)是出版社基本屬性問(wèn)題;另一個(gè)是國(guó)家對(duì)出版社管理方式問(wèn)題。這兩者有聯(lián)系又有區(qū)別，不能混同，也不能割裂。把出版社定為企業(yè)，是從對(duì)一個(gè)單位是實(shí)行事業(yè)管理還是企業(yè)管理這個(gè)特定意義上講的，不是模糊更不是取消出版社作為思想宣傳工作、精神生產(chǎn)單位的性質(zhì)和要求，因此不會(huì)也不應(yīng)該由于這種特定管理屬性(方式)提法的變化而導(dǎo)致偏離出版方向”。他還認(rèn)為，“出版不能以‘追求利潤(rùn)最大化’為目的，應(yīng)當(dāng)把社會(huì)效益放在首位，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益相結(jié)合。他指出，轉(zhuǎn)制的發(fā)展趨勢(shì)不是私有化，出版社轉(zhuǎn)制需要分類指導(dǎo)”。⁽³⁶⁾

蔡克難認(rèn)為，“出版社改制并不僅僅關(guān)系到對(duì)出版社屬性的認(rèn)識(shí)差異，也不僅僅事關(guān)出版社的利潤(rùn)盈虧、經(jīng)營(yíng)管理，而且在更深的層次上，它還將成為一次文化上的新的解放，甚至可以由此預(yù)見，憲法賦予公民的出版自由終于將逐漸得到客觀的體現(xiàn)，而這當(dāng)然是社會(huì)文明進(jìn)步的表現(xiàn)”。⁽³⁷⁾

2.1.1　轉(zhuǎn)企改制的動(dòng)因與核心

原中國(guó)科學(xué)出版集團(tuán)董事長(zhǎng)汪繼祥認(rèn)為，轉(zhuǎn)制的原因有以下幾個(gè)方面：一是出版的產(chǎn)業(yè)屬性決定的，出版業(yè)的產(chǎn)業(yè)屬性是主要的，它的政治屬性是一個(gè)前提，出版業(yè)必須為大局服務(wù)是最起碼的要求，產(chǎn)業(yè)化才是中國(guó)出版業(yè)發(fā)展的方向。文化體制改革就是基于出版的產(chǎn)業(yè)屬性，就是要塑造新型市場(chǎng)主體。如果在事業(yè)的體制下就無(wú)法形成市場(chǎng)主體，就無(wú)法形成大的產(chǎn)業(yè);二是經(jīng)濟(jì)改革為出版轉(zhuǎn)制提供了成功的經(jīng)驗(yàn)。產(chǎn)業(yè)不能按事業(yè)的機(jī)制運(yùn)作，不能作為政府部門的附屬，許多國(guó)有大中型企業(yè)都是和政府部門脫鉤，成為市場(chǎng)主體后才煥發(fā)出勃勃生機(jī)的;三是國(guó)際出版集團(tuán)的成功運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)證明，只有按產(chǎn)業(yè)發(fā)展的規(guī)律運(yùn)作才能做大做強(qiáng)。汪繼祥從中國(guó)科學(xué)出版集團(tuán)自身發(fā)展的角度，把轉(zhuǎn)制的好處歸納為十個(gè)有利于：有利于建立產(chǎn)權(quán)明晰的現(xiàn)代出版企業(yè)制度;有利于出版集團(tuán)由產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)向資本經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)化，促進(jìn)集團(tuán)跨越式發(fā)展;有利于整合優(yōu)良資源，把資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì);有利于出版要素重組，提高產(chǎn)業(yè)集中度;有利于引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)理念和管理模式;有利于中國(guó)科技出版走向國(guó)際;有利于打破行業(yè)壟斷，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境;有利于提高質(zhì)量、建立品牌、擴(kuò)大市場(chǎng)占有率;有利于實(shí)現(xiàn)多種媒體綜合經(jīng)營(yíng);有利于出版業(yè)建立新的激勵(lì)機(jī)制，吸引優(yōu)秀出版經(jīng)營(yíng)人才⁽³⁸⁾。

關(guān)于轉(zhuǎn)企改制的核心，汪繼祥認(rèn)為，轉(zhuǎn)企改制說(shuō)到底是體制創(chuàng)新，是在原有基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)展和解放生產(chǎn)力的重要舉措。體制創(chuàng)新是總綱，體制創(chuàng)新了才有機(jī)制創(chuàng)新，機(jī)制創(chuàng)新了才可能有新的理念的進(jìn)入，才可能有新的戰(zhàn)略，才可能實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品創(chuàng)新，才可能有新的運(yùn)作模式。轉(zhuǎn)企改制是體制創(chuàng)新的總開關(guān)，也是出版業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的基礎(chǔ)，只有體制創(chuàng)新了才能建立一套完全適應(yīng)市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)模式。轉(zhuǎn)制的核心就是要建立現(xiàn)代企業(yè)制度，就是要從事業(yè)單位企業(yè)管理轉(zhuǎn)變成一個(gè)真正建立了公司法人治理結(jié)構(gòu)的有限責(zé)任公司。進(jìn)行企業(yè)法人登記，人員身份轉(zhuǎn)換等都是基礎(chǔ)性的工作，建立現(xiàn)代企業(yè)制度才是根本，才是轉(zhuǎn)制的核心⁽³⁹⁾。

2.1.2　產(chǎn)權(quán)制度改革

(1)產(chǎn)權(quán)制度改革的必要性。

首先，產(chǎn)權(quán)改革是出版業(yè)必須通過(guò)的關(guān)口。轉(zhuǎn)企改制后的國(guó)有出版企業(yè)，其初始產(chǎn)權(quán)是“國(guó)有獨(dú)資”，即是單一的國(guó)有產(chǎn)權(quán)體制。雖然產(chǎn)權(quán)單一的出版企業(yè)是符合公司法的“企業(yè)”，但卻不是現(xiàn)代企業(yè)制度所要求的典型的公司組織形式——股份制公司?！皣?guó)有獨(dú)資”使產(chǎn)權(quán)主體單一，導(dǎo)致國(guó)有出版企業(yè)資本金的來(lái)源范圍狹窄，主要是轉(zhuǎn)制時(shí)核定的資本金、國(guó)有增資投入及自我積累，資本實(shí)力普遍不足，無(wú)法與國(guó)際大出版企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)?！皣?guó)有獨(dú)資”的產(chǎn)權(quán)形態(tài)亦使外部資本難以順利進(jìn)入出版業(yè)，出版企業(yè)無(wú)法吸納更多的產(chǎn)權(quán)主體，也無(wú)法進(jìn)行產(chǎn)權(quán)的合理流動(dòng)，資本擴(kuò)張與資本運(yùn)作難以進(jìn)行。國(guó)有獨(dú)資出版企業(yè)產(chǎn)權(quán)的單一性，必然帶來(lái)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的內(nèi)生性、封閉性，以及產(chǎn)權(quán)占有關(guān)系的排他性，會(huì)形成所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)重置，帶來(lái)眾多弊端。產(chǎn)權(quán)單一將嚴(yán)重制約中國(guó)出版業(yè)的發(fā)展后勁與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

其次，產(chǎn)權(quán)改革不會(huì)動(dòng)搖國(guó)有出版資本的主導(dǎo)地位，也不會(huì)影響國(guó)家出版權(quán)的統(tǒng)一。

國(guó)有出版企業(yè)由國(guó)家控股，即使吸收了部分民營(yíng)資本甚至少量外資，只要控制權(quán)在國(guó)家，它仍具有明顯的公有性，而且還會(huì)擴(kuò)大國(guó)有出版資本的支配范圍，增強(qiáng)國(guó)家對(duì)出版業(yè)的主導(dǎo)地位，使出版業(yè)的盈利能力與發(fā)展能力得到提高。國(guó)有出版業(yè)的實(shí)際影響力及控制力事實(shí)上通過(guò)產(chǎn)權(quán)改革可以得到放大⁽⁴⁰⁾。

蔡翔認(rèn)為，“高校出版社改制新舊問(wèn)題圍繞的核心是產(chǎn)權(quán)制度的改革不能到位。具體來(lái)說(shuō)是，產(chǎn)權(quán)多元化、產(chǎn)權(quán)人格化未能獲得突破。只有在實(shí)行產(chǎn)權(quán)多元化的情況下，由于各投資主體對(duì)本身利益的關(guān)注，才可以消除國(guó)有獨(dú)資公司所無(wú)法解決的由于產(chǎn)權(quán)所有者缺位而帶來(lái)的一系列問(wèn)題。產(chǎn)權(quán)多元化還有助于高校出版社以資本為紐帶不斷做大。高校出版社產(chǎn)權(quán)多元化的工作，不能一蹴而就，應(yīng)該采取穩(wěn)妥的方法，有組織、分步驟地推進(jìn)、實(shí)施。通過(guò)積極穩(wěn)妥地推進(jìn)高校出版社的產(chǎn)權(quán)多元化，最終的目標(biāo)是要形成一個(gè)穩(wěn)定、明晰和高效的產(chǎn)權(quán)機(jī)制，使高校出版社成為全面建立起現(xiàn)代企業(yè)制度的多元化投資主體的有限責(zé)任公司或股份有限公司”。⁽⁴¹⁾

(2)出版業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的作用⁽⁴²⁾。

首先，推動(dòng)出版企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度。企業(yè)制度是指以產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ)和核心的企業(yè)組織和管理制度。構(gòu)成企業(yè)制度的基本內(nèi)容有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度、企業(yè)的組織制度與企業(yè)的管理制度。企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度則是指界定和保護(hù)參與企業(yè)的個(gè)人及經(jīng)濟(jì)組織財(cái)產(chǎn)權(quán)利的法律和規(guī)則。在企業(yè)制度的構(gòu)成要素中，產(chǎn)權(quán)制度是決定企業(yè)組織制度和管理制度的基礎(chǔ)，處在核心與關(guān)鍵的地位。

其次，吸收外部資本，融通資金，做大做強(qiáng)出版產(chǎn)業(yè)。出版業(yè)的融資不會(huì)必然帶來(lái)出版安全方面的問(wèn)題。出版企業(yè)在進(jìn)行股份制改造中，有步驟地引進(jìn)一些外部資本，只要國(guó)家掌握控制權(quán)，牢牢把握“利用資本”而不是“被資本利用”，則不管是國(guó)有資本還是民營(yíng)資本，實(shí)際上都是為我所用，不會(huì)沖擊正常的出版秩序。國(guó)家在現(xiàn)階段之所以對(duì)出版企業(yè)融資進(jìn)行嚴(yán)格控制，是因?yàn)檩^多考慮輿論導(dǎo)向與信息安全因素。出版業(yè)改革與發(fā)展的實(shí)踐表明，逐步開放出版業(yè)融資是利大于弊的。

最后，便利資本流動(dòng)，增強(qiáng)國(guó)有出版資本控制力。產(chǎn)權(quán)改革后，明晰的產(chǎn)權(quán)可以上柜或者上市交易，業(yè)外國(guó)有或者民營(yíng)資本可以通過(guò)收購(gòu)股份輕松進(jìn)入出版企業(yè)，業(yè)內(nèi)資本也可通過(guò)轉(zhuǎn)讓股份順利變現(xiàn)退出。實(shí)行產(chǎn)權(quán)改革后的股份制出版企業(yè)，可通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易，以資本為紐帶進(jìn)行國(guó)有出版資本運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)兼并、重組、收購(gòu)，形成強(qiáng)勢(shì)的國(guó)有出版集團(tuán)、發(fā)行集團(tuán)、報(bào)業(yè)集團(tuán)。

(3)“黃金股”與產(chǎn)權(quán)制度改革⁽⁴³⁾。

“黃金股”作為一種股權(quán)創(chuàng)新，起源于20世紀(jì)70年代后期開始的英國(guó)公有經(jīng)濟(jì)私有化改革中，是英國(guó)政府實(shí)施企業(yè)民營(yíng)化時(shí)推行的，目的在于確保社會(huì)公眾利益、保護(hù)消費(fèi)者、完善競(jìng)爭(zhēng)條件及防止外國(guó)企業(yè)的敵對(duì)性兼并。設(shè)置“黃金股”的國(guó)有企業(yè)，即使將國(guó)有股份100%公開轉(zhuǎn)讓，使它變?yōu)槊駹I(yíng)甚至外資企業(yè)后，政府仍可通過(guò)“黃金股”對(duì)企業(yè)行使管理控制。

首先，設(shè)置“黃金股”使政府對(duì)產(chǎn)權(quán)改革的出版企業(yè)保留最終控制權(quán)。出版社等出版單位轉(zhuǎn)企改制成為股份制企業(yè)后，隨著時(shí)間的推移，國(guó)有股份往往會(huì)低于100%，國(guó)家對(duì)其控制會(huì)有所減弱。設(shè)立“黃金股”后，政府對(duì)出版社的重大事項(xiàng)擁有否決權(quán)，這樣即使政府不是最大股東也能夠?qū)Τ霭嫔绱笳结槍?shí)施有效控制。實(shí)際上，“黃金股”使政府擁有了股權(quán)以外的“尚方寶劍”，為政府推行產(chǎn)權(quán)改革、實(shí)行資本運(yùn)作吃了一顆“定心丸”。

其次，設(shè)置“黃金股”減少了政府對(duì)改制后的出版企業(yè)日常決策與經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行干預(yù)的沖動(dòng)，有利于真正實(shí)現(xiàn)出版業(yè)的“政企分開”。基于出版業(yè)的特殊屬性，若無(wú)有效的控制手段，政府是不會(huì)安于出版業(yè)推行產(chǎn)權(quán)改革和股份制改造的。作為一種特殊的股權(quán)機(jī)制，“黃金股”不是事前的決策權(quán)而是事后的否決權(quán)，政府有了“黃金股”利器，就不需要過(guò)分關(guān)注出版企業(yè)繁雜的日常事務(wù)，在少持甚至不持股份時(shí)照樣能夠?qū)嵤┯行Э刂啤＿@樣，政府“有所為，有所不為”，當(dāng)出版資本結(jié)構(gòu)調(diào)整及資本運(yùn)作時(shí)，沒(méi)有了后顧之憂。設(shè)置“黃金股”，為出版企業(yè)國(guó)有股減持、股權(quán)多元化及出版“政企分開”開辟了一條“綠色通道”。

最后，設(shè)置“黃金股”可以推動(dòng)國(guó)有出版資本開展資本運(yùn)作，有利于出版產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。國(guó)有出版資本應(yīng)盡早從出版產(chǎn)業(yè)鏈中的下游及一般競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)退出，去占領(lǐng)具有科技含量及核心競(jìng)爭(zhēng)力的領(lǐng)域。作為一種臨時(shí)性的過(guò)渡措施，政府可以在擬退出的國(guó)有出版企業(yè)設(shè)置“黃金股”，代表公共利益;政府持有的普通股則通過(guò)資產(chǎn)互換、產(chǎn)權(quán)交易、股份轉(zhuǎn)讓等形式變現(xiàn)退出。在出版資本“存量盤活、增量進(jìn)入”的過(guò)程中，“黃金股”發(fā)揮著重要的保障與穩(wěn)定作用。

2.2　大學(xué)出版社轉(zhuǎn)企改制

大學(xué)出版社體制改革的研究主要集中在以下幾個(gè)方面：一是出版社與所屬大學(xué)的關(guān)系;二是產(chǎn)權(quán)制度改革;三是勞動(dòng)人事制度改革;四是激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制;五是改制以后的發(fā)展方向。

2.2.1　大學(xué)出版社改制的基本問(wèn)題

(1)大學(xué)出版社改制的原則。

在大學(xué)出版社改制的原則方面，研究者和出版社管理者一致認(rèn)為應(yīng)區(qū)別對(duì)待，分類管理。

北京傳媒大學(xué)出版社社長(zhǎng)蔡翔在《大學(xué)出版發(fā)展戰(zhàn)略研究》一書中提出，大學(xué)出版應(yīng)堅(jiān)持分類指導(dǎo)的原則，“具體而言，對(duì)于專業(yè)特色過(guò)于明顯，僅出版面向校內(nèi)和特定行業(yè)所需出版物，基本上不依靠市場(chǎng)配置資源，屬于高精尖、冷僻型學(xué)科的大學(xué)出版社，因其市場(chǎng)情況特殊，出版價(jià)值又確實(shí)關(guān)系重大，十分有必要保留其事業(yè)性質(zhì)，由政府和學(xué)校調(diào)配資源。這種類型的大學(xué)出版社應(yīng)該定位為公益性事業(yè)單位，一方面，保障其成為高校學(xué)術(shù)、科研成果發(fā)布的媒介;另一方面，防止其成為特定行業(yè)的壟斷者。對(duì)于已經(jīng)完成或基本完成資本、原始積累，能夠出版多類別、多層次、多媒體教材，滿足社會(huì)教育需求，依靠市場(chǎng)配置資源，市場(chǎng)化程度較高，經(jīng)營(yíng)能力較強(qiáng)，有能力參與出版物市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大學(xué)出版社，應(yīng)該轉(zhuǎn)制為完全意義的企業(yè)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，作為獨(dú)立的市場(chǎng)主體參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)”。⁽⁴⁴⁾

上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)出版社社長(zhǎng)莊智象認(rèn)為，大學(xué)出版社的體制改革，應(yīng)充分考慮到其自身的發(fā)展歷史、現(xiàn)狀和特點(diǎn)。大學(xué)出版社不同于各部委所屬的出版社，也不同于各省市新聞出版局所辦的出版社或各省市宣傳部所管轄的出版集團(tuán)。大學(xué)出版社的發(fā)展歷史、過(guò)程有其本身的個(gè)性和特點(diǎn)。因此，大學(xué)出版社的體制改革應(yīng)根據(jù)不同的地區(qū)、不同的學(xué)校、不同的出版社，因其特點(diǎn)區(qū)別對(duì)待，分類指導(dǎo)，循序漸進(jìn)，逐步推開，積極穩(wěn)妥推進(jìn)大學(xué)出版社的體制改革⁽⁴⁵⁾。

在大學(xué)出版社的體制改革上，梁志認(rèn)為，“體制改革是絕大多數(shù)大學(xué)出版社發(fā)展的必然選擇和難得的發(fā)展機(jī)會(huì)，大學(xué)出版社體制改革不能背離學(xué)術(shù)為本、教育立社的發(fā)展方向;大學(xué)出版社體制改革必須充分考慮各社的特殊性和差異性，不能一刀切;大學(xué)是大學(xué)出版社生存和發(fā)展的根基，大學(xué)出版社體制改革離不開政府、學(xué)校的大力支持和幫助”。⁽⁴⁶⁾

(2)大學(xué)出版社改制的目標(biāo)。

北京大學(xué)出版社社長(zhǎng)王明舟認(rèn)為，“大學(xué)出版社體制改革，首先，必須確立的就是大學(xué)出版社的功能定位和社會(huì)使命，或者說(shuō)辦社宗旨;其次，大學(xué)出版社體制改革和機(jī)制創(chuàng)新，必須確立明確的發(fā)展目標(biāo)和方向;最后，大學(xué)出版社體制改革和機(jī)制創(chuàng)新，必須建立清晰的發(fā)展道路”。⁽⁴⁷⁾

周玉波、劉蘇華認(rèn)為，“大學(xué)出版社在發(fā)展過(guò)程面臨的問(wèn)題中，體制問(wèn)題是關(guān)鍵。所以，在出版體制改革的過(guò)程中，必須首先對(duì)大學(xué)出版社的體制進(jìn)行根本變革，唯其如此，其他問(wèn)題才能迎刃而解。出版體制改革要解決的主要問(wèn)題是政企分開、管辦分離，這是一種方向。出版體制改革要求理順政府與文化企事業(yè)單位的關(guān)系，積極探索實(shí)行黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府管理、行業(yè)自律、新聞出版單位依法運(yùn)營(yíng)的宏觀管理體制，同時(shí)深化出版社內(nèi)部改革，實(shí)行宣傳業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)兩分開：積極探索經(jīng)營(yíng)性的新聞出版單位，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求改革體制，轉(zhuǎn)換機(jī)制，完善法人治理結(jié)構(gòu)”。⁽⁴⁸⁾

段維認(rèn)為，“大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制的根本目標(biāo)是建立現(xiàn)代出版企業(yè)制度。但要真正構(gòu)建現(xiàn)代出版企業(yè)制度，大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制后在運(yùn)行機(jī)制上還應(yīng)該解決這樣幾個(gè)問(wèn)題：其一，建立科學(xué)的權(quán)能制衡機(jī)制;其二，建立規(guī)范的經(jīng)理人任免機(jī)制;其三，建立有效的收益分配激勵(lì)機(jī)制”。作者認(rèn)為，“轉(zhuǎn)制后，校方作為出資人，應(yīng)該給予出版社經(jīng)營(yíng)者高薪待遇以及讓經(jīng)營(yíng)者的部分收入股份化，使經(jīng)營(yíng)者的利益與出資者的利益趨于一致。這樣，就可能在很大程度上避免經(jīng)營(yíng)者對(duì)出資人權(quán)益的侵吞，降低所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督成本”。⁽⁴⁹⁾

(3)大學(xué)出版社改制的原因。

首先，是企業(yè)體制優(yōu)于事業(yè)體制。

中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展研究院副院長(zhǎng)韓小明就大學(xué)出版社改革的問(wèn)題提出，“事業(yè)單位、企業(yè)化管理”的體制難以為繼，目前我國(guó)出版業(yè)和出版市場(chǎng)出現(xiàn)的許多問(wèn)題，都直接或間接地與這種體制及主辦者和出版社的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為有關(guān)。出版社體制變革的目標(biāo)模式，要么是事業(yè)體制，要么是企業(yè)體制。繼續(xù)維持以往的體制，對(duì)出版業(yè)的發(fā)展都將是弊大于利的。在事業(yè)體制與企業(yè)體制的選擇上，他認(rèn)為，“對(duì)大學(xué)出版社而言，學(xué)術(shù)出版并非選擇事業(yè)體制的重要依據(jù);事業(yè)體制也并非保障學(xué)術(shù)出版的唯一路徑。希望不改變現(xiàn)行體制，繼續(xù)獲得事業(yè)體制與企業(yè)體制雙重好處的愿望是可以理解的，但卻與包括大學(xué)出版在內(nèi)的我國(guó)出版業(yè)整體發(fā)展的趨勢(shì)與要求相?！瓘拈L(zhǎng)期發(fā)展的潛力和空間看，企業(yè)體制遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于事業(yè)體制”。⁽⁵⁰⁾

其次，可以符合自身規(guī)律的運(yùn)作模式。

蘇州大學(xué)出版社總編輯吳培華表示，改制最大的成果就在于它能夠帶動(dòng)大學(xué)出版社梳理自身機(jī)制和運(yùn)作模式。改制使得大學(xué)出版社得到了大學(xué)乃至上層部門的關(guān)注，贏得對(duì)話的機(jī)會(huì)，這在一定程度上有利于大學(xué)出版社理順各種關(guān)系。同時(shí)，改制能幫助出版社消化一些不良資產(chǎn)，可以使大學(xué)出版社輕裝上陣⁽⁵¹⁾。改制所關(guān)注的并不單純是“有限責(zé)任公司”這塊牌子，改制契機(jī)下出版社內(nèi)部管理體制、運(yùn)營(yíng)機(jī)制乃至人事分配制度等的變革才具有更為深刻的意義。從這個(gè)角度而言，逐步推進(jìn)的大學(xué)出版社改制已經(jīng)開始發(fā)揮潛移默化的作用，它促使大學(xué)出版社在遵循出版規(guī)律的前提下、在更為順暢的內(nèi)外關(guān)系中以現(xiàn)代企業(yè)制度逐步實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)作⁽⁵²⁾。

華中師范大學(xué)出版社社長(zhǎng)范軍認(rèn)為，“大學(xué)出版社的改革，創(chuàng)建新體制只是基礎(chǔ)，建立新機(jī)制才是關(guān)鍵。通過(guò)轉(zhuǎn)制，大學(xué)出版社建立現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，新體制的建立可使主體明確，股東會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)者都明確法定職責(zé)與權(quán)限，各司其職，各負(fù)其責(zé)。大學(xué)出版社在建立了新體制后，必須花大氣力進(jìn)行出版機(jī)制的創(chuàng)新”。⁽⁵³⁾

最后，可以建立有效的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制。

中國(guó)大學(xué)出版社協(xié)會(huì)理事長(zhǎng)、原清華大學(xué)出版社社長(zhǎng)李家強(qiáng)在介紹清華社實(shí)行企業(yè)化改制方面時(shí)認(rèn)為，他們的體制改革主要是解決幾個(gè)層面的問(wèn)題：“一是理順企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)管理體制問(wèn)題;二是明確國(guó)有資產(chǎn)的授權(quán)經(jīng)營(yíng)責(zé)任;三是按照企業(yè)法實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的規(guī)范化管理。企業(yè)要首先強(qiáng)化董事會(huì)的職能，提高董事會(huì)履行職責(zé)的能力，出版社要建立覆蓋主要的控股參股公司財(cái)務(wù)的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)。對(duì)財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。同時(shí)出版社要完善對(duì)控股參股公司診斷式、預(yù)警式的審計(jì)體制。對(duì)出版社的經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)者的業(yè)績(jī)建立評(píng)估考核體系;四是妥善解決企業(yè)員工的勞動(dòng)人事關(guān)系，建立科學(xué)的激勵(lì)政策，凝聚企業(yè)的核心力量。想要提高職工的工作積極性就要制定對(duì)企業(yè)員工的激勵(lì)政策。高級(jí)管理人員和部分業(yè)務(wù)骨干試行年薪制。年收入要同企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)難度、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等方面掛鉤。年薪分配制度方案要由董事會(huì)確定⁽⁵⁴⁾?！?/p>

上海世紀(jì)出版股份有限公司董事長(zhǎng)、總裁陳昕從對(duì)國(guó)外出版業(yè)的發(fā)展方式上思考了我國(guó)大學(xué)出版社的定位問(wèn)題，并且提出：“大學(xué)出版社一定要樹立改革的意識(shí)，一方面，大學(xué)出版社的改革與一般商業(yè)性出版社改革不同，需要政府給予大力支持，這是由大學(xué)出版社的所得利潤(rùn)繼續(xù)用于文化建設(shè)、學(xué)校建設(shè)和其出書方向決定的;另一方面，也要樹立市場(chǎng)的觀念，當(dāng)前進(jìn)行的出版業(yè)體制機(jī)制改革，實(shí)行公司化治理結(jié)構(gòu)，就是要提高出版業(yè)市場(chǎng)化的程度，只有這樣，出版社才有活力，才能競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展，所以，改革是一定的⁽⁵⁵⁾?！?/p>

(4)改制的難點(diǎn)及改制以后的發(fā)展方向。

在大學(xué)出版社改革的難點(diǎn)方面，王關(guān)義認(rèn)為，“主要有兩個(gè)方面：一是管理體制改革的難點(diǎn)，包括校社問(wèn)題和產(chǎn)權(quán)問(wèn)題。二是人員過(guò)渡的難點(diǎn)，包括人員觀念的轉(zhuǎn)變和人員安置”。⁽⁵⁶⁾因此，在大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制思路方面，作者認(rèn)為，“一是要以市場(chǎng)為定位，向企業(yè)化方向發(fā)展。大學(xué)出版社要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)，從大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系中明確出資人，在大學(xué)出版社的清產(chǎn)核資中進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，確立轉(zhuǎn)制后的資本結(jié)構(gòu)或公司治理結(jié)構(gòu)。要界定大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，學(xué)校出資產(chǎn)管理委員，明確其與大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，即出資者所有權(quán)和法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的關(guān)系，解決國(guó)有資產(chǎn)管理的體制問(wèn)題，學(xué)校作為出資人對(duì)國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離。二是人員管理導(dǎo)入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，人員安置有章可循。在與員工切身息息相關(guān)的勞動(dòng)、人事和分配三項(xiàng)機(jī)制上，形成全員競(jìng)爭(zhēng)上崗、層層聘用、以崗定薪、崗變薪變的競(jìng)爭(zhēng)和管理機(jī)制，是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大勢(shì)所趨”。⁽⁵⁷⁾

在轉(zhuǎn)制以后，公益性大學(xué)出版社和企業(yè)性質(zhì)的大學(xué)出版社在管理方面要區(qū)別對(duì)待。蔡翔指出：“公益性大學(xué)出版社不面向市場(chǎng)配置資源，不參加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，但不表明不需要壯大實(shí)力，公益性大學(xué)出版社必須首先‘活’起來(lái)，首先保證高效率，才能持續(xù)發(fā)展，長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展⁽⁵⁸⁾?！薄稗D(zhuǎn)制為企業(yè)的大學(xué)出版社現(xiàn)階段應(yīng)主要做好兩項(xiàng)工作。其一，通過(guò)進(jìn)一步完善經(jīng)營(yíng)管理、人事管理和財(cái)務(wù)管理體系增強(qiáng)實(shí)力和市場(chǎng)適應(yīng)能力，先行打通自身經(jīng)脈，為下一步轉(zhuǎn)制奠定基礎(chǔ)。在經(jīng)營(yíng)管理上，要建立完善內(nèi)部經(jīng)營(yíng)與管理制度，積極探索‘經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制’的實(shí)現(xiàn)途徑。在人事管理上，根據(jù)國(guó)家在人事制度改革中提出的‘全面推行聘用制度’的指導(dǎo)思想，切實(shí)建立起全員聘用制度，并按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策，與員工在平等自愿、協(xié)調(diào)一致的基礎(chǔ)上，以聘用合同的形式確定人事關(guān)系，徹底解決員工能進(jìn)能出、崗位能高能低的問(wèn)題。同時(shí)通過(guò)建立規(guī)范的解辭聘制度，疏通人員出口渠道。在財(cái)務(wù)管理上，一手抓資金使用，一手抓成本管理，通過(guò)建立嚴(yán)格、明確的資金使用、審批制度和系統(tǒng)的成本審核制度，為自身發(fā)展建設(shè)扎實(shí)的保障系統(tǒng)。此外，分配機(jī)制改革是調(diào)動(dòng)員工積極性和吸引優(yōu)秀人才的關(guān)鍵，因此工資分配制度應(yīng)遵循勞動(dòng)力價(jià)格的市場(chǎng)形成機(jī)制，堅(jiān)持工資收入總額與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤，通過(guò)實(shí)行崗位等級(jí)工資制等辦法，向優(yōu)秀人才或給大學(xué)出版社帶來(lái)最大經(jīng)濟(jì)效益的人員傾斜。其二，嚴(yán)格按照轉(zhuǎn)制要求和步驟，先行做好轉(zhuǎn)制規(guī)劃。如對(duì)本社基本情況(包括企業(yè)概況、組織結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、職工人數(shù)和結(jié)構(gòu)等)進(jìn)行說(shuō)明;對(duì)轉(zhuǎn)制總體方案(包括轉(zhuǎn)制可行性、本單位轉(zhuǎn)制思路和操作模式等)進(jìn)行規(guī)劃;按照自身情況對(duì)職工安置方案、土地處置方案、債權(quán)和債務(wù)保全方案、國(guó)有資產(chǎn)處置預(yù)案、改制后企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、改制工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和時(shí)間安排、需要政府協(xié)調(diào)解決的問(wèn)題等單獨(dú)進(jìn)行規(guī)劃⁽⁵⁹⁾。”

在專業(yè)性大學(xué)出版社體制改革的對(duì)策方面，馬民認(rèn)為，“第一，推進(jìn)體制創(chuàng)新，構(gòu)建大學(xué)專業(yè)出版的微觀基礎(chǔ)。為此，首先，要明晰出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，對(duì)出版社資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和產(chǎn)權(quán)界定，后由學(xué)校對(duì)國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離。其次，要確保出版社的法人地位，使其真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體。最后，要科學(xué)設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善法人治理結(jié)構(gòu)。學(xué)校作為出資人之一，可以對(duì)出版社絕對(duì)控股或相對(duì)控股，并允許經(jīng)營(yíng)者和管理層、職工持股，有條件的出版社還可考慮引進(jìn)國(guó)內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，以改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化這樣既可以籌措更多資金，分散風(fēng)險(xiǎn)，還可以引進(jìn)先進(jìn)管理和稀缺資源，更重要的是使得財(cái)產(chǎn)人格化，解決企業(yè)發(fā)展中動(dòng)力疲乏癥和短期效益癥的問(wèn)題。第二，強(qiáng)化機(jī)制創(chuàng)新，為實(shí)現(xiàn)專業(yè)出版功能提供制度保障”。⁽⁶⁰⁾

在大學(xué)出版社轉(zhuǎn)型預(yù)期上，劉擁軍認(rèn)為，“大學(xué)出版社要實(shí)現(xiàn)六大轉(zhuǎn)型：①向集團(tuán)化轉(zhuǎn)型;要加快發(fā)展大學(xué)出版集團(tuán)，并由此推動(dòng)教育出版的發(fā)展;②向數(shù)字化內(nèi)容提供商轉(zhuǎn)型;通過(guò)對(duì)已有內(nèi)容以及新出內(nèi)容的數(shù)字化，真正完成從傳統(tǒng)出版向現(xiàn)代出版的轉(zhuǎn)型，成為數(shù)字化內(nèi)容的提供商;③向更加專業(yè)化轉(zhuǎn)型;專業(yè)與學(xué)術(shù)出版是大學(xué)出版的主體，要積極推動(dòng)有條件的大學(xué)出版社調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化專業(yè)特色;④向市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型;要鼓勵(lì)大學(xué)出版社在做好為所屬大學(xué)服務(wù)的同時(shí)，積極走出去，到市場(chǎng)中開拓進(jìn)取，不斷壯大;⑤向聯(lián)合與協(xié)作轉(zhuǎn)型;在出版發(fā)行集團(tuán)占據(jù)主導(dǎo)地位的時(shí)代，中小型大學(xué)出版社必須加強(qiáng)合作，在互利的基礎(chǔ)上，建立一定的跨環(huán)節(jié)、跨區(qū)域的聯(lián)合，以通過(guò)整體競(jìng)爭(zhēng)力的提升，實(shí)現(xiàn)自己的利益;⑥向大眾出版轉(zhuǎn)型;一些在大眾出版物市場(chǎng)上積累了豐富經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)出版社，以及那些實(shí)力弱小、專業(yè)特色不強(qiáng)的大學(xué)出版社，可以積極向大眾出版轉(zhuǎn)型。這類出版社本質(zhì)上已經(jīng)不再屬于大學(xué)出版社”。⁽⁶¹⁾

2.2.2　出版社與所屬大學(xué)的關(guān)系

杜崢認(rèn)為，校社關(guān)系是大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制過(guò)程中的一個(gè)核心問(wèn)題，規(guī)范這一關(guān)系并使其法律化、制度化，是出版社建立現(xiàn)代企業(yè)制度法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。未來(lái)發(fā)展中出版社與母校關(guān)系的幾個(gè)重要方面：一是現(xiàn)代企業(yè)制度框架下剛性的校社關(guān)系;二是出版業(yè)意識(shí)形態(tài)屬性對(duì)校社關(guān)系的要求;三是基于資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的柔性校社關(guān)系⁽⁶²⁾。

(1)由行政管理關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)管理關(guān)系。

在體制方面，熊詩(shī)平認(rèn)為，“出版社轉(zhuǎn)企改制后，學(xué)校與出版社由行政管理關(guān)系變?yōu)橘Y產(chǎn)管理關(guān)系。學(xué)校作為唯一股東，享有對(duì)出版社重大決策、經(jīng)營(yíng)者選擇、收益回報(bào)等出資人的權(quán)利，但不具體從事也不干預(yù)出版社的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。出版社以學(xué)校投入的全部國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)作為其法人資產(chǎn)，從事資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理，并向?qū)W校承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任”。⁽⁶³⁾

梁上啟和段維認(rèn)為，“大學(xué)出版社改制后，首先要處理好與出資人——學(xué)校的關(guān)系。而其核心是確立合理有效的法人治理結(jié)構(gòu)。誠(chéng)然，學(xué)校作為出資人的地位不會(huì)有爭(zhēng)議。出版社轉(zhuǎn)制為企業(yè)后，其定位應(yīng)當(dāng)是受出資人委托經(jīng)營(yíng)國(guó)有資產(chǎn)。但這種委托關(guān)系以何種方式呈現(xiàn)，在目前已經(jīng)試點(diǎn)的19家大學(xué)出版社中并不盡一致。概括說(shuō)來(lái)，有兩種基本模式：其一，將出版社原資產(chǎn)劃歸學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)管理;其二，將出版社原資產(chǎn)劃歸學(xué)校資產(chǎn)管理公司(有的稱產(chǎn)業(yè)集團(tuán)公司，管理學(xué)校經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn))管理，成立出版社有限責(zé)任公司董事會(huì)”。⁽⁶⁴⁾

毛峰認(rèn)為，“大學(xué)出版社的體制改革，首先，應(yīng)當(dāng)厘清大學(xué)與出版社之間的法律關(guān)系，大學(xué)在獲得一定比例的經(jīng)濟(jì)效益以及出版便利的同時(shí)，讓出版社自行決定其人事與財(cái)務(wù);其次，設(shè)立政府、企業(yè)、大學(xué)、公益組織對(duì)大學(xué)出版社的有效監(jiān)督、獎(jiǎng)懲、資助、扶持機(jī)制，監(jiān)督、鼓勵(lì)大學(xué)出版社出版精品圖書;再次，適度開放民營(yíng)資本、境外資本參與教材教輔、科普知識(shí)讀物以及學(xué)術(shù)專著的策劃編撰、出版發(fā)行，引入境內(nèi)外大學(xué)出版的活水，激活中國(guó)大學(xué)出版市場(chǎng)，提升大學(xué)出版素質(zhì);最后，建立適度規(guī)模、能有效運(yùn)行的大學(xué)出版集團(tuán)，增強(qiáng)中國(guó)大學(xué)出版的實(shí)力”。⁽⁶⁵⁾

(2)理順校社關(guān)系的難點(diǎn)。

中國(guó)人民大學(xué)出版社總編輯周蔚華認(rèn)為，“高校出版社從事業(yè)單位向企業(yè)轉(zhuǎn)制這一轉(zhuǎn)型也會(huì)面臨一系列困難。第一，如何在新的公司治理結(jié)構(gòu)中處理好與所在高校的關(guān)系。第二，與此相關(guān)的，大學(xué)出版社如何處理背靠學(xué)校和面向社會(huì)的關(guān)系。第三，高校出版社的定位和市場(chǎng)之間存在一定的矛盾。第四，高校事業(yè)單位的定位和出版社企業(yè)定位之間存在一定的矛盾”。⁽⁶⁶⁾

北京大學(xué)出版社社長(zhǎng)王明舟認(rèn)為，“中國(guó)的大學(xué)出版社要自謀生存，并且還要為所屬大學(xué)的發(fā)展提供資金支持，所以必須建立一整套適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)制，比如，應(yīng)該是獨(dú)立的企業(yè)法人，應(yīng)該是相對(duì)獨(dú)立的市場(chǎng)主體，享有充分的自主權(quán)。同時(shí)，應(yīng)該建立現(xiàn)代企業(yè)制度，充分調(diào)動(dòng)全體員工的工作積極性等”。⁽⁶⁷⁾

(3)理順校社關(guān)系的方法。

劉軍和顧永才認(rèn)為，“由于轉(zhuǎn)企改制后學(xué)校與出版社由行政性控制關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)楫a(chǎn)權(quán)性控制關(guān)系，所以處理好校社關(guān)系，關(guān)鍵在于構(gòu)建好大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)制度。其根本是構(gòu)建資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、出版社法人實(shí)體機(jī)構(gòu)‘三位一體’的資產(chǎn)管理與運(yùn)營(yíng)體系，理順國(guó)家、學(xué)校、出版社之間的產(chǎn)權(quán)與經(jīng)濟(jì)關(guān)系”。在校社之間產(chǎn)權(quán)關(guān)系的方面，他們認(rèn)為，“構(gòu)建好大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可分以下幾個(gè)步驟：①申請(qǐng);②成立學(xué)校資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)(如產(chǎn)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組、學(xué)校資產(chǎn)管理委員會(huì)等);③成立學(xué)校產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)公司(如產(chǎn)業(yè)投資有限公司、國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理公司等);④對(duì)出版社資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和產(chǎn)權(quán)界定;⑤完善管理制度，抓好經(jīng)營(yíng)機(jī)制創(chuàng)新和管理制度創(chuàng)新;⑥經(jīng)審批后進(jìn)行法人注冊(cè)，依照《公司法》《公司登記管理?xiàng)l例》辦理國(guó)有獨(dú)資有限責(zé)任公司或股份有限公司的設(shè)立登記”。⁽⁶⁸⁾

在大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制思路方面，舒宜文、王關(guān)義認(rèn)為，“大學(xué)出版社要按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)，從大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系中明確出資人，在大學(xué)出版社的清產(chǎn)核資中進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，確立轉(zhuǎn)制后的資本結(jié)構(gòu)或公司治理結(jié)構(gòu)。要界定大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，學(xué)校有資產(chǎn)管理委員會(huì)，明確其與大學(xué)出版社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，即出資者所有權(quán)和法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的關(guān)系，解決國(guó)有資產(chǎn)管理的體制問(wèn)題，學(xué)校作為出資人對(duì)國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)，實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離。在與員工切身利益息息相關(guān)的勞動(dòng)、人事和分配三項(xiàng)機(jī)制上，形成全員競(jìng)爭(zhēng)上崗、層層聘用、以崗定薪、崗變薪變的競(jìng)爭(zhēng)和管理機(jī)制，是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大勢(shì)所趨。但從操作層面來(lái)看，還需要循序漸進(jìn)，注意策略。尤其是主辦學(xué)校，作為大學(xué)出版社的上級(jí)部門，要尊重出版社的人事和勞動(dòng)自主權(quán)，放手在出版社內(nèi)部形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制”。⁽⁶⁹⁾

在大學(xué)出版社改革中，王雅紅認(rèn)為，“可參照已成功改制的出版單位經(jīng)驗(yàn)，如成立有限責(zé)任公司，將不宜于面向市場(chǎng)的公益部分剝離，按照事業(yè)體制管理，面向市場(chǎng)的部分，清產(chǎn)核資后注入有限責(zé)任公司，由校產(chǎn)管理委員會(huì)作為出資人，明確資本結(jié)構(gòu)及出資人身份。當(dāng)然，條件成熟的也可整體轉(zhuǎn)制，大學(xué)作為轉(zhuǎn)企單位的出資人，其資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行管理和監(jiān)督，按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立和完善出版單位的法人治理結(jié)構(gòu)，建設(shè)產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)的現(xiàn)代出版企業(yè)。無(wú)論是部分轉(zhuǎn)制還是整體轉(zhuǎn)制都需要對(duì)出版單位進(jìn)行清產(chǎn)核資，資產(chǎn)評(píng)估，產(chǎn)權(quán)登記，以及資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)，確認(rèn)出版單位的出資人身份，明確出資人權(quán)利，建立資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，以確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。再就是機(jī)制改革怎樣實(shí)施的問(wèn)題。無(wú)論是轉(zhuǎn)企還是保留事業(yè)體制，都需要經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制的創(chuàng)新來(lái)配套。即通過(guò)機(jī)制創(chuàng)新來(lái)解決長(zhǎng)期以來(lái)阻礙大學(xué)出版社發(fā)展的機(jī)制制約和制度障礙”。⁽⁷⁰⁾

2.2.3　公司治理結(jié)構(gòu)

在大學(xué)出版社公司治理結(jié)構(gòu)方面，王洪春認(rèn)為，“大學(xué)出版社在構(gòu)建公司治理結(jié)構(gòu)之初，就應(yīng)當(dāng)在如下幾方面注意規(guī)范：①確保出資人到位，所有者掌握企業(yè)的最終控制權(quán)。這是建立有效公司治理結(jié)構(gòu)的首要條件。學(xué)校通過(guò)對(duì)學(xué)校資產(chǎn)公司的嚴(yán)格監(jiān)管，使所有者權(quán)能到位。學(xué)校選派稱職的董事，使國(guó)有法人股東權(quán)真正到位。②確保董事會(huì)對(duì)股東負(fù)責(zé)，以維護(hù)出資人的權(quán)益。理順出版社人事管理是建立企業(yè)責(zé)任體制的關(guān)鍵。董事會(huì)不僅有股東董事，還應(yīng)該有外聘董事，即聘請(qǐng)有關(guān)專家來(lái)參與決策，以保證出版社決策的科學(xué)性和超前性。對(duì)出版社經(jīng)營(yíng)班子成員進(jìn)入董事會(huì)的人數(shù)要加以限定，最多不能超過(guò)董事總數(shù)的1/3。董事會(huì)成員與出版社經(jīng)營(yíng)班子成員不能高度重合，一般情況下董事長(zhǎng)與社長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)，確保決策權(quán)與執(zhí)行權(quán)的分離和有效行使。職工代表依法進(jìn)入董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。③加強(qiáng)所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督，防止‘內(nèi)部人控制’現(xiàn)象的發(fā)生。董事會(huì)是出版社的最高決策機(jī)構(gòu)，它不干預(yù)公司的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但它必須對(duì)出版社的發(fā)展目標(biāo)和重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作出決策，對(duì)出版社社長(zhǎng)進(jìn)行選拔、聘任、獎(jiǎng)懲和監(jiān)督。董事長(zhǎng)與社長(zhǎng)應(yīng)盡可能由不同的人充當(dāng)，以便真正形成董事會(huì)與出版社經(jīng)營(yíng)者之間的相互制衡關(guān)系。要加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的作用，要建立強(qiáng)有力的信息披露制度，保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與出版社有關(guān)的重大信息，包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、所有權(quán)狀況和企業(yè)治理狀況等信息。出版社的權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)權(quán)責(zé)分明，嚴(yán)格按《公司法》和公司章程運(yùn)行。④建立有效的激勵(lì)與約束機(jī)制?？山o予出版社經(jīng)營(yíng)者高薪待遇和經(jīng)營(yíng)者部分收入股份化的辦法，使經(jīng)營(yíng)者的利益與出資者利益趨于一致，讓經(jīng)營(yíng)者真正與企業(yè)同生死共命運(yùn)。這樣，就可能避免經(jīng)營(yíng)者對(duì)出資人權(quán)益的侵吞行為的發(fā)生，降低所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督成本。對(duì)董事和監(jiān)事也可以采取相似的做法。出版社經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)绾?，除了與出版社經(jīng)營(yíng)者的管理直接相關(guān)之外，與董事會(huì)的決策及其對(duì)出版社經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督，以及監(jiān)事會(huì)對(duì)董事和出版社經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督也很有關(guān)系。因此，有必要將董事、監(jiān)事的收入與出版社業(yè)績(jī)掛起鉤來(lái)”。⁽⁷¹⁾

在大學(xué)出版社改革之路上，王雅紅認(rèn)為，“轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)的，仍由大學(xué)主辦，按照現(xiàn)代企業(yè)制度，建立和完善法人治理結(jié)構(gòu);實(shí)行事業(yè)體制的，要切實(shí)貫徹‘增加投入、轉(zhuǎn)換機(jī)制、增強(qiáng)活力、改善服務(wù)’的方針，按照事業(yè)體制的新要求規(guī)范運(yùn)行，積極推進(jìn)人事、收入分配和社會(huì)保障制度改革，全面推行全員聘用制度和崗位目標(biāo)責(zé)任制”。⁽⁷²⁾

在高校出版社建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)方面，周安平認(rèn)為，“第一，建立由學(xué)校資產(chǎn)管理委員會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和社長(zhǎng)組成的組織機(jī)構(gòu)。第二，明確各個(gè)機(jī)構(gòu)的職能，保證協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡。學(xué)校資產(chǎn)管理委員會(huì)代表學(xué)校履行股東會(huì)的職能。學(xué)?？梢允跈?quán)董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職權(quán)，決定出版社的重大事項(xiàng)，包括出版社的重大經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。董事會(huì)應(yīng)建立健全的工作機(jī)制，并建立以制定發(fā)展戰(zhàn)略、重大投融資和內(nèi)部改革決策以及選聘、考核、激勵(lì)社長(zhǎng)為重點(diǎn)的工作模式。監(jiān)事會(huì)主要由學(xué)校委派的人員和職工代表組成，對(duì)董事會(huì)和社長(zhǎng)進(jìn)行監(jiān)督，主要職責(zé)是通過(guò)對(duì)出版社財(cái)務(wù)和董事、社長(zhǎng)行為的監(jiān)督，防止經(jīng)營(yíng)決策失誤和代理人的營(yíng)私舞弊行為。社長(zhǎng)及經(jīng)營(yíng)班子的主要工作就是按照董事會(huì)的決議組織實(shí)施和落實(shí)”。⁽⁷³⁾

在董事會(huì)社委會(huì)的關(guān)系上，孔令棟認(rèn)為“如果‘轉(zhuǎn)企’是為了提高效率，就應(yīng)該嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度來(lái)規(guī)范管理。董事會(huì)以外，不應(yīng)再設(shè)立社委會(huì)。原社委會(huì)的職能應(yīng)該由董事會(huì)來(lái)行使，而不應(yīng)設(shè)立兩個(gè)機(jī)構(gòu)行使同樣的職能。學(xué)校對(duì)出版社業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)督不應(yīng)該成為董事會(huì)的職能，而應(yīng)該體現(xiàn)在監(jiān)事會(huì)中⁽⁷⁴⁾。

毛潤(rùn)政和吳兆強(qiáng)認(rèn)為，大學(xué)出版社改制之后，就必須按照企業(yè)的規(guī)范來(lái)運(yùn)作，成立董事會(huì)及組成新的領(lǐng)導(dǎo)班子，這個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子有民主和諧的管理理念，權(quán)責(zé)分明。大學(xué)出版社的出資單位是所在的大學(xué)，董事會(huì)應(yīng)由大學(xué)指派任命，為學(xué)校負(fù)責(zé)，并規(guī)定相應(yīng)的懲罰責(zé)任⁽⁷⁵⁾。

李敏認(rèn)為，“大學(xué)出版社的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)大體上可以這樣構(gòu)建：以董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、編委會(huì)為基本的高層組織結(jié)構(gòu)。實(shí)行決策層、監(jiān)督層、管理層(含經(jīng)理層和編委會(huì))相互制約和相互平衡的領(lǐng)導(dǎo)體制;董事會(huì)下設(shè)經(jīng)理和編委會(huì)，分別由總經(jīng)理和總編輯負(fù)責(zé)，將經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和編輯出版活動(dòng)分開”。⁽⁷⁶⁾

2.2.4　勞動(dòng)人事制度改革

(1)三項(xiàng)制度改革。

在三項(xiàng)制度改革方面，毛潤(rùn)政和吳兆強(qiáng)認(rèn)為，“對(duì)于勞動(dòng)用工制度管理：一定要貫徹干部能上能下、競(jìng)爭(zhēng)上崗的方式，以增強(qiáng)內(nèi)部活力;工作業(yè)績(jī)要采取考核方式，對(duì)不適合人員采取換崗方式，以提高人員的憂患意識(shí);對(duì)年輕干部要采取輪崗方式，以達(dá)到培訓(xùn)的目的。對(duì)分配制度的管理：決策者要根據(jù)出版社的具體情況和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，進(jìn)行定崗定編，確定每個(gè)崗位職責(zé)范圍或工作量，采取競(jìng)爭(zhēng)方式上崗，各個(gè)崗位有不同的規(guī)定和工資補(bǔ)貼。對(duì)于激勵(lì)制度和懲罰制度的管理：獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)該分兩個(gè)方面，超額完成利潤(rùn)指標(biāo)的獎(jiǎng)勵(lì)和幫助個(gè)別組稿策劃困難的編輯的獎(jiǎng)勵(lì)。而對(duì)于懲罰的措施，完成利潤(rùn)少和編輯工作量少的編輯，其得到的利益少本身就是一種懲罰，可以用分配制度來(lái)進(jìn)行規(guī)定。但是，如果沒(méi)完成必要的文字工作量，就要根據(jù)具體情況分別給予處理”。⁽⁷⁷⁾

舒宜文、王關(guān)義提出，在與員工切身利益息息相關(guān)的勞動(dòng)、人事和分配三項(xiàng)機(jī)制上，形成全員競(jìng)爭(zhēng)上崗、層層聘用、以崗定薪、崗變薪變的競(jìng)爭(zhēng)和管理機(jī)制，是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的大勢(shì)所趨。但從操作層面來(lái)看，還需要循序漸進(jìn)，注意策略。尤其是主辦學(xué)校，作為大學(xué)出版社的上級(jí)部門，要尊重出版社的人事和勞動(dòng)自主權(quán)，放手在出版社內(nèi)部形成競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制⁽⁷⁸⁾。

在三項(xiàng)制度改革方面，梁上啟和段維認(rèn)為，“改制后，在勞動(dòng)、人事、分配三項(xiàng)制度方面必須做出相應(yīng)的改革。首先，要進(jìn)一步合理區(qū)分和確定企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和勞動(dòng)者各自的權(quán)利和責(zé)任，除此之外，還必須使權(quán)利和責(zé)任相對(duì)應(yīng)或相平衡。此外，在經(jīng)營(yíng)者和勞動(dòng)者之間，應(yīng)當(dāng)建立起相互依賴又相互制衡的機(jī)制，即明確彼此的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)，又相互監(jiān)督。從勞動(dòng)關(guān)系看，企業(yè)員工實(shí)行‘老人老辦法，新人新辦法’，即除事業(yè)編制的老員工保留退休后回歸原身份的權(quán)利外，從正式轉(zhuǎn)制之日起，和其他合同制員工一樣成為‘企業(yè)人’，并且逐步由‘企業(yè)人’向‘社會(huì)人’轉(zhuǎn)變。從人事制度看，必須真正實(shí)行中層管理人員競(jìng)聘上崗和員工雙向選擇等難度較大的改革。從分配制度看，必須優(yōu)化薪酬結(jié)構(gòu)、調(diào)整薪酬水平，體現(xiàn)多勞多得、優(yōu)勞優(yōu)得的原則”。⁽⁷⁹⁾

周安平認(rèn)為，“高校出版社應(yīng)該按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求改變與創(chuàng)新，建立適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)管理的內(nèi)部管理機(jī)制。轉(zhuǎn)制后，應(yīng)避免再進(jìn)有學(xué)校編制的工作人員，應(yīng)實(shí)行聘任制，以崗定職，以職定薪，所有員工應(yīng)打破身份的界限，無(wú)論事業(yè)編制還是企業(yè)編制都實(shí)行勞動(dòng)合同制，實(shí)現(xiàn)管理上的平等。在分配上應(yīng)實(shí)行企業(yè)的薪酬制度，把員工的業(yè)績(jī)直接與單位的效益結(jié)合起來(lái)，收入分配向重要崗位、優(yōu)秀人才、艱苦崗位傾斜，做到‘優(yōu)勞優(yōu)得，效益優(yōu)先，高薪養(yǎng)人，高薪留人’。獎(jiǎng)懲要分明，嚴(yán)格按照崗位目標(biāo)責(zé)任制設(shè)立考核標(biāo)準(zhǔn)，沒(méi)有完成目標(biāo)任務(wù)的應(yīng)實(shí)行懲罰措施，不能手軟，對(duì)超額完成工作任務(wù)的，特別是實(shí)現(xiàn)了社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的，應(yīng)該按照一定的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)”。⁽⁸⁰⁾

牛太臣和楊小巖認(rèn)為，大學(xué)出版社的制度創(chuàng)新，具體來(lái)說(shuō)，需要解決三個(gè)方面的問(wèn)題：一是人事制度;二是分配制度;三是勞動(dòng)制度。在人事制度方面，要逐步推行全員聘任、培訓(xùn)考核、持證上崗制度。在分配制度方面實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制和崗位責(zé)任制，徹底廢除平均主義、吃大鍋飯的分配方式，改掉過(guò)去習(xí)以為常按行政級(jí)別和職稱發(fā)放工資和崗位津貼的辦法，實(shí)行和勞動(dòng)態(tài)度、工作績(jī)效、服務(wù)質(zhì)量掛鉤的分配原則，真正調(diào)動(dòng)全社職工的積極性和創(chuàng)造性。在勞動(dòng)制度方面，要切實(shí)建立勞動(dòng)考勤制度，加強(qiáng)勞動(dòng)紀(jì)律，改變過(guò)去那種干多干少一個(gè)樣、干好干壞一個(gè)樣的不良風(fēng)氣，真正做到獎(jiǎng)勤罰懶，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，多勞多得⁽⁸¹⁾。

(2)股權(quán)激勵(lì)機(jī)制。

尹章池提出股權(quán)激勵(lì)改革模式。持股系適用于民營(yíng)出版企業(yè)，持股系和期股系適用于編輯出版企業(yè)，業(yè)績(jī)系和延期系適用于發(fā)行行業(yè)的企業(yè)，期股系和增值系適用于快速發(fā)展的企業(yè)，業(yè)績(jī)系和延期系適用于穩(wěn)定發(fā)展企業(yè)。由于民營(yíng)出版企業(yè)的典型特點(diǎn)在于‘民營(yíng)機(jī)制’和‘快速發(fā)展’，因此，持股系(經(jīng)營(yíng)者持股、員工持股、股票獎(jiǎng)勵(lì))、期股系(股票期權(quán)、股票期股)和增值系(股票增值權(quán)，虛擬股票)是民營(yíng)出版企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的核心。當(dāng)然這種選擇也不是絕對(duì)的，我國(guó)民營(yíng)出版企業(yè)建立有效的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制，不僅受制于書業(yè)企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)合理性、資本市場(chǎng)有效性、外部法律法規(guī)完善性、產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)和社會(huì)中介組織健全性等因素影響，而且與我國(guó)民營(yíng)出版企業(yè)產(chǎn)生的歷史條件和國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理體制的逐漸改革歷程有直接關(guān)系，因此，股權(quán)激勵(lì)機(jī)制沒(méi)有定式。在更多的時(shí)候，我們必須根據(jù)公司發(fā)展的情況和各種股權(quán)激勵(lì)模式的實(shí)踐特點(diǎn)，進(jìn)行組合實(shí)施⁽⁸²⁾。

尹章池還提出中小出版企業(yè)的MBO改革模式。MBO，管理層收購(gòu)，它是指目標(biāo)公司的管理者利用借貸所融資本或股權(quán)交換及其他產(chǎn)權(quán)易手購(gòu)買本公司全部或部分股份，改變本企業(yè)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，完成從單純的企業(yè)管理人員到股東的轉(zhuǎn)變，從而達(dá)到重組本企業(yè)目的并獲得預(yù)期收益的一種收購(gòu)行為。MBO的過(guò)程中需要大量的資本運(yùn)作，目標(biāo)公司的管理層雖然可以自己出資，但主要是通過(guò)借貸融資來(lái)完成的。因此，MBO財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)由現(xiàn)償債務(wù)、后償債務(wù)與股權(quán)三者構(gòu)成，這樣目標(biāo)公司的管理都要有較強(qiáng)的組織運(yùn)作資本的能力，融資方案必須滿足借款者的要求，也必須為權(quán)益持有人帶來(lái)預(yù)期的價(jià)值，當(dāng)然，這種借貸具有一定的融資風(fēng)險(xiǎn)性。因此，MBO首選在出版發(fā)行集團(tuán)或國(guó)有獨(dú)資大型出版企業(yè)試點(diǎn)是不現(xiàn)實(shí)的，公司根據(jù)MBO在其他行業(yè)的應(yīng)用情況可以在中小出版企業(yè)試行MBO⁽⁸³⁾。

在大學(xué)出版社激勵(lì)機(jī)制方面，蔡翔認(rèn)為，“產(chǎn)權(quán)人格化，就是在轉(zhuǎn)制過(guò)程中，逐步使企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者、管理者、經(jīng)營(yíng)者骨干人員和達(dá)到一定條件的職工享有一定股權(quán)，并以這個(gè)產(chǎn)權(quán)份額保證對(duì)員工長(zhǎng)久的責(zé)、權(quán)、利激勵(lì)和制約，使大家既享有應(yīng)得的財(cái)富又承擔(dān)投資的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。產(chǎn)權(quán)人格化是對(duì)人才的最大激勵(lì)”。⁽⁸⁴⁾

馬民認(rèn)為，“機(jī)制創(chuàng)新最終應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)為在企業(yè)內(nèi)部形成一種激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，而這又主要是通過(guò)人事、勞動(dòng)和分配三項(xiàng)制度的改革來(lái)實(shí)現(xiàn)的。比如，在分配制度方面，實(shí)行績(jī)效掛鉤，合理設(shè)計(jì)薪酬制度，改變‘干與不干一個(gè)樣，干多干少一個(gè)樣’的平均主義‘大鍋飯’體制，實(shí)行崗位工資制、績(jī)效工資制、項(xiàng)目承包等收入分配形式，努力向?qū)I(yè)人才、精英骨干傾斜。在勞動(dòng)制度方面，要實(shí)行全員勞動(dòng)合同制度，能進(jìn)能出，保持一定的人員流動(dòng)比率，提高工作質(zhì)量和效率”。⁽⁸⁵⁾

在高校出版社人事關(guān)系改革上，孔令棟認(rèn)為，“出版社轉(zhuǎn)制后應(yīng)有更靈活的機(jī)制和更高的待遇吸引優(yōu)秀人才，這種機(jī)制和待遇除能足以抵消‘回流’學(xué)校的吸引力外，還可以使更多的優(yōu)秀人才來(lái)出版社工作”。吳培華認(rèn)為，“改革當(dāng)中真正的問(wèn)題在于，企業(yè)是否有用人自主權(quán)，出版社是否能淘汰不適合在出版社工作的人?！D(zhuǎn)企’之后應(yīng)該重視出版社人員是否會(huì)‘外流’而非‘回流’，改制應(yīng)該考慮如何留住中堅(jiān)力量。這個(gè)關(guān)鍵在于‘轉(zhuǎn)企’之后，如何按照現(xiàn)代企業(yè)制度，按崗定薪，不問(wèn)身份，這方面可能會(huì)有很大阻力”。⁽⁸⁶⁾

李敏認(rèn)為，“大學(xué)出版社在用人機(jī)制上必須打破傳統(tǒng)平衡思維，實(shí)行人事制度創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變論資排輩的觀念，確立科學(xué)用人思想，實(shí)行‘競(jìng)爭(zhēng)上崗’。‘合理輪崗’是解決人員‘能進(jìn)不能出’瓶頸問(wèn)題的有效方法，能使各部門人員之間達(dá)到合理流動(dòng)，合理使用，合理安排。它與競(jìng)爭(zhēng)上崗制度配套使用，能大大彌補(bǔ)處于轉(zhuǎn)制中的大學(xué)出版社在用人上的不足”。⁽⁸⁷⁾

蔡翔認(rèn)為，“產(chǎn)權(quán)激勵(lì)是對(duì)人力資本的首要激勵(lì)，是最具激勵(lì)效應(yīng)的途徑與方法，是長(zhǎng)期激勵(lì)的一種有效形式。人力資本產(chǎn)權(quán)激勵(lì)就是要在一定程度上實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)人格化。產(chǎn)權(quán)人格化，就是在轉(zhuǎn)制過(guò)程中，逐步使企業(yè)的管理者、經(jīng)營(yíng)者、骨干人員和達(dá)到一定條件的職工享有一定股權(quán)，并以這個(gè)產(chǎn)權(quán)份額保證對(duì)員工長(zhǎng)久的責(zé)權(quán)利激勵(lì)和制約，使大家既享有應(yīng)得的財(cái)富又承擔(dān)投資的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任”。⁽⁸⁸⁾

在激勵(lì)制度方面，徐建華重點(diǎn)對(duì)股權(quán)激勵(lì)提出了四種模式以供出版企業(yè)借鑒：一是上海模式;二是武漢模式;三是北京模式;四是深圳模式。綜合這四種模式，徐建華認(rèn)為，“出版單位應(yīng)該綜合這四種模式的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合自身的實(shí)際情況，來(lái)建立股權(quán)制度，決不能簡(jiǎn)單地將現(xiàn)有的模式生搬硬套”。⁽⁸⁹⁾

在激勵(lì)機(jī)制方面。李敏認(rèn)為，“目標(biāo)管理、員工股份所有制方案和報(bào)酬制度設(shè)計(jì)是現(xiàn)在正在改革中的大學(xué)出版社可以嘗試的激勵(lì)方式。對(duì)于我們國(guó)家的大學(xué)出版社而言，完全實(shí)行員工股份所有制是沒(méi)有現(xiàn)實(shí)的土壤的，但是大學(xué)出版社在自己的內(nèi)部制度設(shè)計(jì)上可以將這一激勵(lì)理論與各個(gè)社的實(shí)際情況相結(jié)合。也可以設(shè)計(jì)一種福利方案——如在非編輯環(huán)節(jié)引入職工集資的股份制。這一點(diǎn)也是大學(xué)出版社產(chǎn)權(quán)多元化，投資主體多元化的一個(gè)體現(xiàn)和嘗試。當(dāng)職工的個(gè)人收入與企業(yè)效益越緊密時(shí)，激勵(lì)的作用也就越大”。⁽⁹⁰⁾

(3)老人老辦法，新人新辦法。

在高校社轉(zhuǎn)企改制方面，何桂林認(rèn)為，從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，“老人老辦法，新人新辦法”僅僅是人事制度改革中的一種過(guò)渡性的制度安排，目的是使人事制度由當(dāng)前的“非均衡狀態(tài)”向“均衡狀態(tài)”轉(zhuǎn)變，達(dá)到制度的“帕累托最優(yōu)化”。具體來(lái)講，就是要確保高校社轉(zhuǎn)企改制的平穩(wěn)過(guò)渡，最終在高校社中建立符合現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)作要求的人事管理制度。過(guò)渡性制度安排是使一個(gè)制度朝另一個(gè)制度發(fā)生質(zhì)的轉(zhuǎn)變，因此，其實(shí)施的難度和風(fēng)險(xiǎn)都比較大。而如何多方照顧、調(diào)整好制度改革中利益主體的利益，降低過(guò)渡性制度實(shí)施過(guò)程中的難度和風(fēng)險(xiǎn)就顯得非常重要。在改制轉(zhuǎn)企的當(dāng)口，給出版社員工講清利弊得失，給他們職業(yè)選擇和崗位選擇的機(jī)會(huì)，更鼓勵(lì)他們?cè)诔霭嫘袠I(yè)建功立業(yè);對(duì)出版社自主錄用的“新人”，應(yīng)該在學(xué)校人事部門備案，納入學(xué)?！靶氯恕苯y(tǒng)一管理的范疇，給“新人”以歸屬感和均等發(fā)展的機(jī)會(huì)，等等，均不失為行之有效的方法。為了讓“老人”回到學(xué)校真正享受與其他退休職工同等的待遇，似乎應(yīng)該明確“老人”現(xiàn)在的工作職級(jí)，然后按照年度考核的結(jié)果自然晉升，記入檔案，作為回到學(xué)校享受待遇的依據(jù)。同時(shí)，出版社的職稱評(píng)定應(yīng)分門別類進(jìn)行，避免所有人員擠編輯系列的獨(dú)木橋。首批轉(zhuǎn)企試點(diǎn)的19所高校社，建立了由高校派出的董事會(huì)任命社長(zhǎng)、社長(zhǎng)向董事會(huì)負(fù)責(zé)的現(xiàn)代企業(yè)制度。這一制度有助于人事安排上打破新、老人員界限，為他們一顯身手提供均等的機(jī)會(huì)。這一制度值得提倡和推廣⁽⁹¹⁾。

熊詩(shī)平認(rèn)為，企業(yè)職工勞動(dòng)人事關(guān)系的處理，第一，要按照‘老人老辦法、新人新辦法’的原則，妥善解決好職工的社會(huì)保障問(wèn)題。對(duì)專職在企業(yè)工作的事業(yè)編制人員，需與企業(yè)依法簽訂勞動(dòng)合同，但在勞動(dòng)人事關(guān)系上仍執(zhí)行事業(yè)編制職工的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，由所在企業(yè)和個(gè)人按規(guī)定交納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，退休時(shí)按事業(yè)編制職工的規(guī)定統(tǒng)一計(jì)發(fā)基本養(yǎng)老金。第二，要打破編制上的差別，實(shí)行以崗定酬，同工同酬、同福利的分配制度。第三，要對(duì)出版社的高級(jí)管理人員和技術(shù)骨干試行年薪制，年薪收入應(yīng)當(dāng)同企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)難度、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)緊密掛鉤。第四，要積極推進(jìn)內(nèi)部組織架構(gòu)的重組，實(shí)現(xiàn)資源重新配置，以提高效能。比如在出版社下設(shè)發(fā)行公司、印務(wù)公司等經(jīng)營(yíng)實(shí)體，它們是出版社的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中心、成本中心和利潤(rùn)中心，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的運(yùn)作模式。同時(shí)，要以品牌人才、品牌產(chǎn)品或核心業(yè)務(wù)為中心組建事業(yè)部、項(xiàng)目組，改造業(yè)務(wù)流程，推行事業(yè)部制和項(xiàng)目責(zé)任制。第五，由于大學(xué)出版社承擔(dān)著為教學(xué)、科研服務(wù)、為學(xué)科建設(shè)服務(wù)的重任，我們要積極爭(zhēng)取和配合有關(guān)部門做好國(guó)家對(duì)轉(zhuǎn)制出版社在一定期限內(nèi)給予的財(cái)政、稅收等優(yōu)惠政策的落實(shí)工作⁽⁹²⁾。

2.3　部委社改制

推進(jìn)中央部委出版社改革是一個(gè)重大的課題。值得一提的是，中國(guó)水利水電出版社副社長(zhǎng)胡昌之、中國(guó)建筑工業(yè)出版社黨委副書記初天斌、中國(guó)鐵道出版社副社長(zhǎng)劉忠民、人民衛(wèi)生出版社副社長(zhǎng)韓立華、中國(guó)盲文出版社副社長(zhǎng)韓忠義牽頭聯(lián)合成立了課題研究組，對(duì)如何搞好中央部委出版社改革進(jìn)行了專題研究。課題組先后到中國(guó)科學(xué)出版集團(tuán)、人民郵電出版社、上海世紀(jì)出版集團(tuán)三家改革試點(diǎn)單位進(jìn)行了調(diào)研，收集查閱了大量資料，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了深入研討，形成了課題研究報(bào)告。這一報(bào)告全面反映了目前部委出版社改制過(guò)程中遇到的問(wèn)題和障礙，所提出的改革方案具有可行性，因此，這一部分以這個(gè)報(bào)告為主體。

2.3.1　中央部委出版社改制的幾個(gè)基本問(wèn)題

(1)中央部委出版社的特點(diǎn)⁽⁹³⁾。

首先，鮮明的國(guó)有特征，優(yōu)良的國(guó)有資產(chǎn)，是國(guó)家出版體系的骨干和核心。中央部委出版社大多是中央部委直屬的“國(guó)字號(hào)”事業(yè)單位，基本上是國(guó)有資產(chǎn)。粗略估計(jì)，其有形的國(guó)有資產(chǎn)總量應(yīng)在數(shù)百億元乃至數(shù)千億元之間，加上無(wú)形資產(chǎn)，則數(shù)額十分龐大。在部委和行業(yè)的支持下，這些出版社不僅創(chuàng)造了大量的文化產(chǎn)品，而且具有較好的盈利能力。在220家中央出版社中，多數(shù)都有較好的經(jīng)濟(jì)效益，向國(guó)家繳納了較多的稅收，有的出版社還是納稅大戶。規(guī)模如此巨大、資產(chǎn)這樣優(yōu)良的出版資源，是發(fā)展我國(guó)先進(jìn)文化的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。

其次，獨(dú)有的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，密不可分的行業(yè)聯(lián)系，是行業(yè)發(fā)展不可或缺的重要支撐。中央部委出版社自建立以來(lái)，始終在部委領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，緊緊圍繞行業(yè)發(fā)展需要提供科技文化服務(wù)。他們始終與部委、行業(yè)保持著緊密的聯(lián)系，密切跟蹤掌握行業(yè)發(fā)展情況，了解熟悉行業(yè)內(nèi)各專業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)及未來(lái)趨勢(shì)，及時(shí)地、系統(tǒng)地開發(fā)了大量科技文化作品，為整體構(gòu)建行業(yè)科技文化體系發(fā)揮了關(guān)鍵作用。

(2)部委出版社轉(zhuǎn)制的難點(diǎn)⁽⁹⁴⁾。

首先，部委出版社相對(duì)于大學(xué)出版社和地方出版集團(tuán)來(lái)說(shuō)轉(zhuǎn)制的進(jìn)度較慢，其難點(diǎn)在于體制的制約。部委出版社的主管主辦單位除了少數(shù)是事業(yè)或企業(yè)單位外，大部分是行政機(jī)關(guān)，部委機(jī)關(guān)是不能作出資人的，出資人不到位，就不能進(jìn)行企業(yè)登記，當(dāng)然談不上轉(zhuǎn)企改制。這是造成部委出版社轉(zhuǎn)制進(jìn)展緩慢的主要原因;其次，利益問(wèn)題。有些部委把出版社當(dāng)做小金庫(kù)，有些出版社能享受到部委的福利，或者享有部委壟斷的特殊出版資源，部委與部委出版社有著千絲萬(wàn)縷的利益聯(lián)系。柳斌杰署長(zhǎng)指出，部委出版社轉(zhuǎn)制將“按照脫鉤、轉(zhuǎn)制、重組兼并等方向逐步推進(jìn)”，而脫鉤就會(huì)割斷部委出版社與部委的利益紐帶，這樣雙方，或者至少有一方會(huì)是不情愿的;最后，人員身份轉(zhuǎn)換。由事業(yè)單位轉(zhuǎn)為企業(yè)需要實(shí)現(xiàn)人員身份的轉(zhuǎn)換，事業(yè)身份退休與企業(yè)身份退休之間存在較大的待遇差，解決這個(gè)問(wèn)題需要很大一筆錢，這部分錢由誰(shuí)出是一個(gè)難題。國(guó)家不可能給每一個(gè)轉(zhuǎn)制單位都撥足夠的轉(zhuǎn)制經(jīng)費(fèi)。但如果這部分錢由轉(zhuǎn)制單位出，有的可能出不起;有的雖然能出得起，但會(huì)影響其可持續(xù)發(fā)展⁽⁹⁵⁾。

從我們對(duì)改革試點(diǎn)單位的調(diào)研情況看，雖然改革取得了重要進(jìn)展，但也存在著一些制約改革深入推進(jìn)的問(wèn)題。這些問(wèn)題主要是：

第一，授權(quán)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。出資人缺位或不到位，是制約建立現(xiàn)代企業(yè)制度的難點(diǎn)。推進(jìn)中央部委出版社轉(zhuǎn)企改制，必須解決授權(quán)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。

第二，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題。實(shí)施轉(zhuǎn)企改制，一個(gè)中等規(guī)模的出版社僅為職工補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)就需要6 000萬(wàn)元以上的資金。這對(duì)于經(jīng)營(yíng)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)實(shí)力一般的出版社，是難以承受的，需要國(guó)家給予統(tǒng)籌解決。

第三，轉(zhuǎn)企改制后離退休職工收入問(wèn)題。實(shí)行轉(zhuǎn)企改制后，如何保證按事業(yè)單位辦理離退休手續(xù)職工的收入穩(wěn)定和持續(xù)增長(zhǎng)，是一個(gè)難點(diǎn)。

第四，減免稅政策支持問(wèn)題。對(duì)改制的出版企業(yè)，應(yīng)減免改制過(guò)程中涉及的契稅、土地增值稅等稅費(fèi);對(duì)改制后的出版企業(yè)，五年內(nèi)應(yīng)減免與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的增值稅和所得稅等經(jīng)營(yíng)性稅費(fèi);允許改制出版企業(yè)繼續(xù)享受出版行業(yè)有關(guān)稅收優(yōu)惠政策，如國(guó)家對(duì)出版社利稅返還的政策等。

第五，出版政策支持問(wèn)題。國(guó)家應(yīng)給予出版集團(tuán)公司以出版權(quán)，并由出版集團(tuán)公司負(fù)責(zé)統(tǒng)一調(diào)配書號(hào)、版號(hào)、刊號(hào)，實(shí)現(xiàn)在集團(tuán)公司內(nèi)合理配置出版資源。

(3)中央部委出版社改革的原則⁽⁹⁶⁾。

中央部委出版社與中央部委有著密不可分的關(guān)系。中央部委出版社為了適應(yīng)部委發(fā)展需要而建立，其主營(yíng)和支柱業(yè)務(wù)均來(lái)自于相應(yīng)行業(yè)，服務(wù)行業(yè)發(fā)展是其主要職能，也是其生存的基礎(chǔ)。離開行業(yè)或削弱同行業(yè)的聯(lián)系都將極大地影響其出版業(yè)務(wù)活動(dòng)，有的可能失去主營(yíng)業(yè)務(wù)，喪失核心競(jìng)爭(zhēng)力，效益下降，發(fā)展遭受嚴(yán)重挫折，將導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益的全面下滑，不僅無(wú)法保值增值，而且極有可能招致國(guó)有資產(chǎn)的嚴(yán)重流失，并引發(fā)失業(yè)和不穩(wěn)定。因此，建議推進(jìn)中央部委出版社改革宜堅(jiān)持以下五項(xiàng)原則：

第一，必須以保障國(guó)家文化安全和促進(jìn)先進(jìn)文化發(fā)展為前提。黨和國(guó)家應(yīng)繼續(xù)對(duì)新聞出版工作實(shí)施強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)，牢牢把握正確的輿論導(dǎo)向;中央部委出版社要始終牢記并認(rèn)真履行服務(wù)黨和國(guó)家工作大局、推動(dòng)先進(jìn)文化發(fā)展的使命，在努力為國(guó)內(nèi)大眾提供高質(zhì)量、高水平文化服務(wù)的同時(shí)，增強(qiáng)參與國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，提升我國(guó)文化的國(guó)際影響力。

第二，必須以做大做強(qiáng)為目標(biāo)，鞏固和強(qiáng)化中央部委出版社在國(guó)家出版體系中的骨干和核心地位。改革是為了更好的發(fā)展。在推進(jìn)改革中，中央部委出版社的地位只能鞏固，不能動(dòng)搖;作用只能加強(qiáng)，不能削弱;國(guó)有資產(chǎn)只能保值增值，不能出現(xiàn)流失。

第三，必須保持和發(fā)揮行業(yè)優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)為行業(yè)發(fā)展提供支撐。絕不能因?yàn)楦母锒袛嗷蛉趸醒氩课霭嫔缗c中央部委、行業(yè)的聯(lián)系，絕不能使出版社喪失生存的根基，絕不能使行業(yè)發(fā)展受到影響和損失。

第四，必須緊緊圍繞解放和發(fā)展出版生產(chǎn)力，推進(jìn)體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新。在穩(wěn)步推進(jìn)體制創(chuàng)新的同時(shí)，著力在機(jī)制創(chuàng)新上求突破，建立起能夠充分調(diào)動(dòng)廣大出版工作者積極性、創(chuàng)造性的激勵(lì)和約束機(jī)制，增強(qiáng)出版社發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力，實(shí)現(xiàn)提高質(zhì)量、多出精品、多出人才的目標(biāo)。

第五，必須堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)改革。在改革模式的選擇上，充分考慮中央部委出版社的特點(diǎn)，不搞“一刀切”，允許探索多種實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)企改制的模式;在改革的實(shí)施步驟上，要先易后難、分步實(shí)施，保證改革平穩(wěn)有序地進(jìn)行。

2.3.2　中央部委出版社改革方案設(shè)計(jì)⁽⁹⁷⁾

根據(jù)中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于深化文化體制改革的若干意見》和新聞出版總署《關(guān)于深化出版發(fā)行體制改革工作實(shí)施方案》的精神，結(jié)合中央部委出版社的實(shí)際，我們對(duì)中央部委出版社的改革思路和方案進(jìn)行了研究，有以下三種方案或模式可供選擇：

方案一：以既有中央部委出版社為龍頭，組建行業(yè)出版集團(tuán)

在新聞出版總署和主管部委的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持部委主導(dǎo)、主管參與的原則，把那些經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域相對(duì)較寬、經(jīng)營(yíng)實(shí)力較強(qiáng)、市場(chǎng)影響力較大的中央部委出版社，以自身為主體轉(zhuǎn)制為行業(yè)出版集團(tuán)或行業(yè)新聞出版集團(tuán)，形成新型的市場(chǎng)主體。這是一種整合行業(yè)內(nèi)部資源、專業(yè)化內(nèi)涵式發(fā)展的改革模式。

實(shí)施要點(diǎn)：

第一，通過(guò)改革，主管部委國(guó)有資本控股，實(shí)行部委對(duì)行業(yè)出版集團(tuán)黨的領(lǐng)導(dǎo)、新聞出版總署對(duì)行業(yè)出版集團(tuán)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，國(guó)有資產(chǎn)管理部門授予行業(yè)出版集團(tuán)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。

第二，部委行業(yè)出版集團(tuán)保留原有出版社的名稱，以利于發(fā)揮寶貴的品牌優(yōu)勢(shì)。

第三，按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，規(guī)范建立公司法人治理結(jié)構(gòu)，完善集團(tuán)內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制。有條件的要進(jìn)行股份制改造，逐步實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。

第四，建立以品牌為核心的專業(yè)化出版運(yùn)作機(jī)制，充分發(fā)揮部委行業(yè)出版集團(tuán)在國(guó)內(nèi)外出版市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主力軍作用，真正把部委行業(yè)出版集團(tuán)培育成為服務(wù)行業(yè)、服務(wù)市場(chǎng)、推動(dòng)科技發(fā)展的新的市場(chǎng)主體。

第五，發(fā)揮大社名社的影響力和優(yōu)勢(shì)，在本行業(yè)領(lǐng)域跨地區(qū)、跨部門實(shí)施重組、兼并，形成具有規(guī)模優(yōu)勢(shì)的部委行業(yè)出版集團(tuán)。在國(guó)內(nèi)出版行業(yè)逐步形成國(guó)家大型出版集團(tuán)、行業(yè)出版集團(tuán)、特色出版社和小型專業(yè)出版社并存的格局。

第六，是否整合行業(yè)全部或部分出版、新聞資源，由主管部委根據(jù)各自情況決定，宜大則大，宜統(tǒng)則統(tǒng)，也可以視以后的發(fā)展變化分步推進(jìn)，逐步到位。

實(shí)行這種改革模式的優(yōu)勢(shì)主要有：

一是有利于把行業(yè)出版做大做專做精。組建行業(yè)出版集團(tuán)，保持了出版社與部委的緊密聯(lián)系，能夠使專業(yè)優(yōu)勢(shì)、行業(yè)優(yōu)勢(shì)得到鞏固和加強(qiáng)，有利于行業(yè)出版事業(yè)向?qū)I(yè)化、精細(xì)化方向發(fā)展，從而推動(dòng)整個(gè)行業(yè)科技事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

二是有利于行業(yè)出版集約化發(fā)展。由行業(yè)出版集團(tuán)專司行業(yè)出版業(yè)務(wù)，可以借此治理中央部委普遍存在的所在行業(yè)新聞出版散、亂、小的局面，集零成整，化小為大，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)，降低出版成本，有利于提高行業(yè)出版的專業(yè)化、集約化水平，提高行業(yè)集中度，為行業(yè)發(fā)展提供有力的智力支持和科技文化保證。

三是有利于實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)優(yōu)化資源配置。發(fā)揮大社名社的影響力和優(yōu)勢(shì)，在本行業(yè)領(lǐng)域跨地區(qū)、跨部門實(shí)施重組、兼并，能夠利用市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)出版資源的優(yōu)化配置。這從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)看，是比較現(xiàn)實(shí)的。這樣做，可以避免由于“一刀切”而引發(fā)的難以協(xié)調(diào)的各種矛盾，也能夠避免“捆綁夫妻”的不和諧現(xiàn)象，防止出版事業(yè)發(fā)展的大起大落。

方案二：先轉(zhuǎn)換機(jī)制，再轉(zhuǎn)換身份，適時(shí)完成體制與機(jī)制的全面轉(zhuǎn)變

各部委出版社根據(jù)自身實(shí)際情況，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)轉(zhuǎn)企改制。保留現(xiàn)有部委出版社的名稱，保留與部委的領(lǐng)導(dǎo)管理關(guān)系，由出版社出資組建經(jīng)營(yíng)性出版集團(tuán)公司，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)主體的轉(zhuǎn)變，經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)變。部委出版社與經(jīng)營(yíng)性出版集團(tuán)公司，實(shí)行兩塊牌子、兩個(gè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、一套管理人員，并實(shí)行一定的交叉任職。

實(shí)施要點(diǎn)：

第一，部委出版社現(xiàn)有“老人”暫時(shí)保留事業(yè)單位身份，進(jìn)入公司后實(shí)行企業(yè)化管理。在機(jī)制轉(zhuǎn)變、身份尚未完全轉(zhuǎn)變到位的情況下，緩解目前事業(yè)單位社會(huì)保障機(jī)制不健全、政策不到位的矛盾。

第二，深化部委出版社內(nèi)部改革。按照企事分開的原則，剝離經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)，組建集團(tuán)控股的企業(yè)。培育一批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立的、具有出版物總發(fā)行權(quán)的有限責(zé)任公司或股份公司。

第三，部委出版社現(xiàn)有人員(包括離退休人員)，可以按照一定的比例，在新組建的公司中入股(股份不能繼承和轉(zhuǎn)讓)，實(shí)現(xiàn)國(guó)家、集體、個(gè)人利益的一體化。

實(shí)行這種改革模式的優(yōu)勢(shì)主要有：

一是有利于改革平穩(wěn)有序進(jìn)行。這個(gè)方案體現(xiàn)了改革在方向不變、目標(biāo)不變的情況下，各單位從實(shí)際出發(fā)、積極探索、穩(wěn)步推進(jìn)的精神，能夠較好地處理改革、穩(wěn)定、發(fā)展的關(guān)系，最大限度地保證業(yè)務(wù)不停、隊(duì)伍不亂、人心不散。這也是當(dāng)前人民郵電出版社正在實(shí)施的改革模式。

二是可以促使職工企業(yè)意識(shí)的逐步到位，防止出現(xiàn)改革“陣痛”。本方案將促使職工把轉(zhuǎn)變觀念放在第一位，在絲毫不影響出版業(yè)務(wù)的大前提下，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)意識(shí)通過(guò)轉(zhuǎn)變事業(yè)體制逐步深入人心，從而實(shí)現(xiàn)出版社市場(chǎng)化改革的順利過(guò)渡。

三是有利于行業(yè)出版的可持續(xù)發(fā)展。部委出版社同行業(yè)的聯(lián)系不變，可以繼續(xù)擁有原有的行業(yè)資源和專業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，保持專業(yè)出版風(fēng)格，保留出版主體名稱，對(duì)當(dāng)前行業(yè)出版社的市場(chǎng)運(yùn)作沒(méi)有不利的影響。但是，出版社自身的發(fā)展需根據(jù)各社自身的情況進(jìn)行，未來(lái)的發(fā)展前途完全取決于其市場(chǎng)適應(yīng)能力。

四是可以避免行政強(qiáng)行拆分重組、領(lǐng)導(dǎo)意志定生死帶來(lái)的不適應(yīng)，淡化改革的行政干預(yù)色彩，使出版社自覺進(jìn)入市場(chǎng)選擇。由于不需要對(duì)機(jī)構(gòu)、人事進(jìn)行“大手術(shù)”，不存在利益分配格局的重新調(diào)整，縮短了改革的磨合期，使市場(chǎng)成為最終的抉擇者，尊重和保護(hù)了改革承受者的當(dāng)期利益，也最終保障了國(guó)家和社會(huì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益和根本利益。

方案三：組建中央出版集團(tuán)

中央出版集團(tuán)直接隸屬中宣部或新聞出版總署，實(shí)行統(tǒng)分結(jié)合的母子公司管理模式，中央部委出版社在保留其傳統(tǒng)品牌的前提下進(jìn)入集團(tuán)，成為集團(tuán)的子公司，實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)企改制。有關(guān)行業(yè)部委通過(guò)派人參加董事會(huì)等形式，參與集團(tuán)及其子公司的管理工作。

集團(tuán)公司的主要職責(zé)是：代表國(guó)家實(shí)施國(guó)有資產(chǎn)出資人的權(quán)利和義務(wù);負(fù)責(zé)對(duì)成員單位的黨的建設(shè)、領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)實(shí)行管理;以資產(chǎn)為紐帶，對(duì)所屬企業(yè)實(shí)行資產(chǎn)或股權(quán)管理，按照“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的要求指導(dǎo)所屬出版社建立現(xiàn)代企業(yè)制度;按照有利于強(qiáng)化專業(yè)優(yōu)勢(shì)、有利于鞏固和發(fā)揮品牌優(yōu)勢(shì)、有利于形成規(guī)模優(yōu)勢(shì)的要求，實(shí)施資源整合、業(yè)務(wù)重組，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)、做大做強(qiáng)。

子公司(部委出版社)的主要職責(zé)是：認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和部署，結(jié)合自身實(shí)際制定發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)策略;充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢(shì)和品牌優(yōu)勢(shì)，在行業(yè)領(lǐng)域做大做強(qiáng)，為增強(qiáng)集團(tuán)公司的競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展實(shí)力提供支撐;建立高效的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)管理科學(xué)、經(jīng)營(yíng)高效。

實(shí)行這種改革模式的優(yōu)勢(shì)主要有：

一是有利于強(qiáng)化黨對(duì)出版工作的領(lǐng)導(dǎo)，始終保持正確的輿論導(dǎo)向。上海世紀(jì)出版集團(tuán)改革后，由上海市委宣傳部按照授權(quán)，對(duì)集團(tuán)實(shí)施管理。他們的實(shí)踐啟示我們，中央出版集團(tuán)直接隸屬于中宣部或新聞出版總署是可行的，這樣做有利于加強(qiáng)黨對(duì)出版工作的領(lǐng)導(dǎo)。中央出版集團(tuán)成立后，通過(guò)絕對(duì)的控股，能夠保證黨對(duì)出版企業(yè)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的決策權(quán)、控制力和影響力，能夠保證出版企業(yè)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家對(duì)出版工作的要求。

二是有利于實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)、做大做強(qiáng)，整體提升出版生產(chǎn)力。中央出版集團(tuán)通過(guò)實(shí)施資源整合、業(yè)務(wù)重組，可以實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?、集約化經(jīng)營(yíng)，整體提升圖書出版的系統(tǒng)開發(fā)能力、綜合創(chuàng)新能力，實(shí)現(xiàn)品種增加、質(zhì)量提升、效益增長(zhǎng)，使我國(guó)的出版生產(chǎn)力和文化影響力得到提升。

三是有利于發(fā)展專業(yè)出版，服務(wù)行業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。組建集團(tuán)后，由于各部委通過(guò)參加董事會(huì)保留了一定程度的行業(yè)參與，集團(tuán)成員繼續(xù)享有在國(guó)內(nèi)外形成的品牌，充分發(fā)揮其無(wú)形資產(chǎn)的特殊作用，能夠促進(jìn)專業(yè)出版的持續(xù)發(fā)展，為行業(yè)發(fā)展提供有力支撐，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供服務(wù)保證。

3　出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)研究

新聞出版總署在2006年7月出臺(tái)的《關(guān)于深化出版發(fā)行體制改革工作實(shí)施方案》中，明確表示鼓勵(lì)有條件的出版集團(tuán)公司和發(fā)行集團(tuán)公司相互持股，進(jìn)行跨地區(qū)、跨部門、跨行業(yè)合作重組，鼓勵(lì)非公有資本以多種形式進(jìn)入政策許可的領(lǐng)域。

2006年，南開大學(xué)徐建華教授出版了《現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)》一書，作者不僅對(duì)我國(guó)出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)作出了分析，而且提出了一些具體的操作方法和實(shí)施戰(zhàn)略。

3.1　出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的基本問(wèn)題研究

出版業(yè)與資本市場(chǎng)的結(jié)合可以產(chǎn)生良性互動(dòng)，徐建華認(rèn)為，“一方面，出版單位可以利用資本市場(chǎng)，進(jìn)行資本積累和資產(chǎn)增值，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，引入現(xiàn)代企業(yè)制度和運(yùn)營(yíng)機(jī)制，從而加速出版業(yè)的發(fā)展;另一方面，出版業(yè)的加入，也會(huì)給我國(guó)的資本市場(chǎng)注入新的活力和動(dòng)力，形成多元化的增長(zhǎng)格局，推動(dòng)資本市場(chǎng)的健康、快速發(fā)展”。⁽⁹⁸⁾

通過(guò)對(duì)我國(guó)出版業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)環(huán)境進(jìn)行分析，徐建華認(rèn)為，目前實(shí)施資本運(yùn)營(yíng)的障礙主要有六個(gè)方面，一是觀念障礙“要想推動(dòng)出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的開展，就必須更新觀念，把出版業(yè)的事業(yè)屬性和產(chǎn)業(yè)屬性、喉舌功能和服務(wù)功能、公器屬性和資本屬性統(tǒng)一起來(lái)，從立體的、多維交叉的視角，而非平面的、單向線性的視角出發(fā)，來(lái)理解出版業(yè)”。二是金融障礙，“完善我國(guó)資本市場(chǎng)體系，建立統(tǒng)一的資本市場(chǎng)，進(jìn)行銀行信貸制度的改革，是深化出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)所必須解決的問(wèn)題”。三是法律障礙，資本運(yùn)營(yíng)“所需的法律還不配套，執(zhí)法也不嚴(yán)格，難以形成對(duì)資本運(yùn)營(yíng)行為有效的法律指導(dǎo)、保護(hù)和監(jiān)督”。四是社保障礙，“社會(huì)保障體系的建立和完善，作為推進(jìn)我國(guó)出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)的一項(xiàng)重要對(duì)策，是十分必要的”。五是管理障礙，“積極轉(zhuǎn)變政府職能，消除行政壁壘，實(shí)現(xiàn)政企分開，是出版業(yè)進(jìn)行大規(guī)模資本運(yùn)營(yíng)的必備條件”。六是產(chǎn)權(quán)障礙，“積極推進(jìn)產(chǎn)權(quán)改革和現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)出版業(yè)國(guó)有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)，是十分必要的”。⁽⁹⁹⁾

關(guān)于出版業(yè)融資改革的思路，尹章池提出以資本為紐帶，讓各投資主體在自愿的基礎(chǔ)上結(jié)合起來(lái)，實(shí)施大公司大集團(tuán)戰(zhàn)略，搞合作出版發(fā)行。對(duì)于不同專業(yè)分工的出版單位可以采取不同的政策，對(duì)于不同類型的出版單位實(shí)行分類管理：一是仍處于事業(yè)單位企業(yè)管理機(jī)制下的出版單位，應(yīng)把企業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理落到實(shí)處。出版單位應(yīng)在編輯業(yè)務(wù)部門不受干擾的前提下，將下屬編務(wù)部門、營(yíng)銷部門變?yōu)榘雌髽I(yè)登記的股份制子公司，允許職工持股，對(duì)經(jīng)營(yíng)者實(shí)行期權(quán)制，更充分地調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)者和廣大職工的積極性。通過(guò)子公司公開募集社會(huì)股份、出版企業(yè)債券，進(jìn)而吸引國(guó)外資金、技術(shù)。應(yīng)加大編輯部門以版權(quán)貿(mào)易的方式與國(guó)外出版企業(yè)合作的力度，實(shí)現(xiàn)出版單位的快速發(fā)展。二是有條件的出版單位、集團(tuán)，還可以通過(guò)收購(gòu)上市企業(yè)和參股的方式，‘借殼上市’、‘連帶上市’，到股市上去直接融資，使出版單位真正運(yùn)用市場(chǎng)手段，增強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力，打造自己的品牌，并接受市場(chǎng)的考驗(yàn)。三是我國(guó)的出版單位甚至可以考慮通過(guò)融資來(lái)購(gòu)并國(guó)外出版企業(yè)，使我國(guó)的出版企業(yè)更便利地走向世界，參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。四是資金充足的出版單位，可以以股份制的方式，與業(yè)務(wù)相關(guān)的上、下游企業(yè)組建具有現(xiàn)代企業(yè)制度的股份有限公司⁽¹⁰⁰⁾。

在資本運(yùn)營(yíng)具體操作上，徐建華認(rèn)為，“對(duì)處于快速發(fā)展期的我國(guó)出版業(yè)來(lái)說(shuō)，實(shí)施資本集聚的運(yùn)營(yíng)方式，是做大做強(qiáng)的必然選擇。資本集聚的方式主要有兼并、收購(gòu)、合資合作、股份化、集團(tuán)化等”。出版業(yè)可以通過(guò)并購(gòu)、出版業(yè)并購(gòu)可以獲得協(xié)同效應(yīng)、實(shí)現(xiàn)跨媒體經(jīng)營(yíng)、避免破產(chǎn)倒閉、獲得特殊資產(chǎn)、實(shí)現(xiàn)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)等，但是出版單位在從事并購(gòu)活動(dòng)時(shí)要特別注意“進(jìn)行并購(gòu)可行性研究、重視并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、注重保持原有企業(yè)的品牌效應(yīng)”。在出版集團(tuán)化方面，徐建華認(rèn)為，“集團(tuán)化也會(huì)產(chǎn)生一定的負(fù)面效應(yīng)：一是容易形成出版的高度集中與壟斷，二是限制出版文化功能的發(fā)揮，三是加大管理和運(yùn)作的難度”。⁽¹⁰¹⁾

在實(shí)施資本運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析方面，徐建華認(rèn)為“關(guān)鍵在于其經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)和實(shí)力。只有培育起一支高素質(zhì)、高水平的資本經(jīng)營(yíng)者隊(duì)伍，才能保證資本運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的科學(xué)性的安全性，起到降低風(fēng)險(xiǎn)、提高效用的作用”。⁽¹⁰²⁾此外，治理結(jié)構(gòu)的不完善，“已嚴(yán)重影響了資本運(yùn)營(yíng)作用的發(fā)揮，并加大了資本運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)”?！俺霭鎲挝槐仨毲宄卣J(rèn)識(shí)，并有效地解決現(xiàn)階段內(nèi)部治理中存在的缺陷和問(wèn)題，并逐步建立與資本運(yùn)營(yíng)相適應(yīng)的治理模式?！痹诔霭鏄I(yè)內(nèi)部治理方面，徐建華認(rèn)為，出版業(yè)內(nèi)部治理方面存在的主要問(wèn)題是“產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰、內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重、激勵(lì)機(jī)制不完善、代理成本高效率低”。⁽¹⁰³⁾

潘文年認(rèn)為，“轉(zhuǎn)制后的出版企業(yè)必須要以資本為紐帶，以利潤(rùn)為中心，把企業(yè)資產(chǎn)最大限度的保值、增值作為自己的核心工作，提高資本運(yùn)行的效率，走企業(yè)資本擴(kuò)張之路。潘文年提出了資本擴(kuò)張的幾種途徑，充分利用和擴(kuò)充自身的出版資源、加快資本的循環(huán)周期、促成增值資本的不斷積累，等等。對(duì)于如何提高資本運(yùn)行質(zhì)量，潘文年提出了三條途徑：一是優(yōu)化組合企業(yè)的內(nèi)部資產(chǎn)，調(diào)整資產(chǎn)存量，處理好資產(chǎn)存量與增量的關(guān)系，確定資產(chǎn)與債務(wù)的合理比例，清理在制品和庫(kù)存品;二是剝離非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn);三是以資本為紐帶，改變傳統(tǒng)落后的企業(yè)管理模式，強(qiáng)化以資本為核心的企業(yè)管理——建立企業(yè)法人資本組織制度，確立企業(yè)產(chǎn)權(quán)管理制度，強(qiáng)化以人為本的用人制度”。⁽¹⁰⁴⁾

3.2　關(guān)于上市融資的研究

上市是企業(yè)發(fā)展的一種形態(tài)，它的前提一定是事業(yè)單位轉(zhuǎn)為企業(yè)，企業(yè)整合內(nèi)部資源完成股份制改造，有了擴(kuò)張的原動(dòng)力，有了資本沖動(dòng)，然后申請(qǐng)上市。事業(yè)單位不能搞股份制，更不可能上市，因?yàn)槭聵I(yè)單位是服務(wù)的辦事的，不是市場(chǎng)主體。對(duì)出版?zhèn)髅狡髽I(yè)進(jìn)行股份制改造、上市融資，目的在于通過(guò)吸引市場(chǎng)資本參股，建立規(guī)范的股份制公司，實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化，壯大資本實(shí)力，將企業(yè)做大做強(qiáng)⁽¹⁰⁵⁾。

2006年10月18日，上海新華傳媒股份有限公司成功“借殼上市”，成為我國(guó)出版發(fā)行企業(yè)中第一家上市公司，開創(chuàng)了我國(guó)文化企業(yè)上市和股權(quán)分置改革的先例。2007年5月14日，四川新華文軒連鎖股份有限公司宣布在香港聯(lián)合交易所主板掛牌上市，成為繼上海新華傳媒之后第二家上市的中國(guó)圖書發(fā)行企業(yè)。2007年12月21日，遼寧出版?zhèn)髅焦煞萦邢薰緡?yán)格按照資本市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則規(guī)范運(yùn)作，精心實(shí)施，將多家出版社整體上市，成為第一個(gè)正確解決了關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題的出版企業(yè)，受到廣大媒體和投資者的高度關(guān)注，充分顯示了在文化體制改革不斷推進(jìn)的背景下，出版產(chǎn)業(yè)在資本市場(chǎng)具備良好的發(fā)展機(jī)遇，對(duì)后續(xù)上市的出版?zhèn)髅狡髽I(yè)具有重要借鑒意義。目前已有九家報(bào)業(yè)公司和出版發(fā)行公司在香港和內(nèi)地上市;經(jīng)過(guò)改制的新聞出版單位，國(guó)有資產(chǎn)的增值每年都保持在40%以上，有的產(chǎn)值翻番，利潤(rùn)增長(zhǎng)在30%以上，大約是沒(méi)有改制的同類單位的五倍，效益非常好。在未來(lái)的一年，還會(huì)有十幾家大型出版發(fā)行企業(yè)上市⁽¹⁰⁶⁾。

3.2.1　上市融資產(chǎn)生的矛盾

(1)外生矛盾⁽¹⁰⁷⁾。

首先，是先天不足的問(wèn)題。從國(guó)際慣例和已有的實(shí)踐看，上市的最大動(dòng)因是已經(jīng)根據(jù)市場(chǎng)需求，選好了投資項(xiàng)目，但缺少足夠的投資能力，于是通過(guò)上市募集資金，解決瓶頸性問(wèn)題，獲得足夠的財(cái)力，保障和加快發(fā)展。與此不同，甚至相反，我們的一些傳媒集團(tuán)上市，在做戰(zhàn)略投資者方面似乎有某種盲目性。千方百計(jì)追求上市、實(shí)現(xiàn)上市，一旦通過(guò)上市斂回了巨額資金，卻苦于沒(méi)有足夠或者相應(yīng)的投資空間及項(xiàng)目，險(xiǎn)入茫然與尷尬之中，是很令人擔(dān)憂的。從改革角度看，不少新聞或出版?zhèn)髅郊瘓F(tuán)的內(nèi)部現(xiàn)代企業(yè)制度未曾建立，法人治理結(jié)構(gòu)未曾完善，帶有很強(qiáng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩進(jìn)入市場(chǎng)，再硬撐著上市就會(huì)給集團(tuán)的后續(xù)支撐畫上一個(gè)大大的問(wèn)號(hào)。

其次，是后天的矛盾問(wèn)題。就上市和爭(zhēng)取上市而言，要特別注意非理性預(yù)期問(wèn)題。譬如，新聞出版?zhèn)髅?，無(wú)論是H股還是A股，其開盤價(jià)和最初的收盤價(jià)都比發(fā)行價(jià)飆升出好幾倍，這是一件十分令人振奮的事情。其中有對(duì)文化產(chǎn)業(yè)、出版產(chǎn)業(yè)看好的因素，但是否也有一些非理性預(yù)期的因素，值得思考。

最后，是資本與文化的矛盾問(wèn)題。從傳媒集團(tuán)的社會(huì)使命與歷史定位來(lái)講，它有著神圣的文化傳播與文化積累的任務(wù)，它必須在文化理性和商業(yè)利益的角逐中，把文化理性作為本體，把商業(yè)利益作為功用才可以，也就是必須高舉精神領(lǐng)袖、文化向?qū)У钠鞄谩５珡纳鲜械慕嵌瓤?，?shí)際上我們的傳媒集團(tuán)是盡可能完整地進(jìn)入資本市場(chǎng)，要受資本力量的制約。在強(qiáng)大的市場(chǎng)力量、資本力量的擠壓下，它必須把盈利，并且是足夠的盈利放在首要的位置，在這種情況下，它可能還會(huì)堅(jiān)持出版引領(lǐng)國(guó)民精神前進(jìn)的學(xué)術(shù)文化類書籍等出版物，但它必須更多地關(guān)注和投入到那些品位不高，卻具有較大規(guī)模消費(fèi)群的休閑、娛樂(lè)出版物方面，而這對(duì)于整個(gè)民族精神是會(huì)有一定負(fù)面作用的，這就是所謂資本與文化的矛盾。

(2)內(nèi)生矛盾⁽¹⁰⁸⁾。

目前，已上市的多數(shù)傳媒集團(tuán)業(yè)績(jī)表現(xiàn)乏善可陳，有的還弊案纏身。這種狀況源于中國(guó)出版業(yè)的特殊性，出版集團(tuán)在尋求上市的過(guò)程中，不可避免地會(huì)遭遇到一些內(nèi)生矛盾的困擾，包括宏觀政策目標(biāo)與微觀企業(yè)目標(biāo)的矛盾、內(nèi)容管理與公司制運(yùn)作的矛盾、上市公司的普遍要求與出版集團(tuán)自身素質(zhì)的矛盾等。正是這些矛盾影響了傳媒的上市進(jìn)程和業(yè)績(jī)表現(xiàn)。

第一，內(nèi)容管理與公司制運(yùn)作之間的矛盾。

首先，內(nèi)容生產(chǎn)部分不能上市，內(nèi)容和經(jīng)營(yíng)必須拆分。國(guó)家政策規(guī)定，出版集團(tuán)的編輯業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)從機(jī)構(gòu)設(shè)置上分開，經(jīng)新聞出版總署批準(zhǔn)，其經(jīng)營(yíng)部門可按現(xiàn)代企業(yè)制度的原則組建成有限責(zé)任公司或股份有限公司，吸納國(guó)有企事業(yè)單位的資本，集團(tuán)和有關(guān)出版單位的國(guó)有資本應(yīng)不低于51%。經(jīng)中宣部和新聞出版總署批準(zhǔn)，試點(diǎn)發(fā)行集團(tuán)可吸收國(guó)有資本、非國(guó)有資本和境外資本，集團(tuán)國(guó)有資本應(yīng)不低于51%，條件成熟時(shí)，可申請(qǐng)上市發(fā)行股票募集資金。按以上規(guī)定，出版集團(tuán)只能把經(jīng)營(yíng)部分拆分出來(lái)上市。內(nèi)容和經(jīng)營(yíng)拆分后，不可避免地形成一種奇特的現(xiàn)象，即上市后的經(jīng)營(yíng)性公司的經(jīng)營(yíng)鏈條不完整，本質(zhì)上甚至不是一個(gè)完整的企業(yè)。有研究者指出，經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)上市后而核心業(yè)務(wù)并不在上市公司，則上市公司的發(fā)展將嚴(yán)重依賴出版集團(tuán)，這樣勢(shì)必增加關(guān)聯(lián)交易的可能性。

其次，內(nèi)容部門對(duì)上市公司的控制與反控制。一方面，內(nèi)容生產(chǎn)部門希望完全控制上市公司。內(nèi)容生產(chǎn)位于上市公司的上游，而上市公司的絕大部分業(yè)務(wù)都來(lái)自于內(nèi)容生產(chǎn)部門，飯碗在前者的手里。在這種情況下，內(nèi)容部門會(huì)心安理得地大量占用上市公司的資金，實(shí)施絕對(duì)控制，讓上市公司失去應(yīng)有的獨(dú)立地位;另一方面，上市公司也意圖控制內(nèi)容生產(chǎn)。上市的經(jīng)營(yíng)公司也可能利用其對(duì)市場(chǎng)的控制，反過(guò)來(lái)操縱內(nèi)容生產(chǎn)，從而導(dǎo)致內(nèi)容生產(chǎn)的不安全。特別是當(dāng)上市的經(jīng)營(yíng)公司足夠強(qiáng)大后，可能會(huì)千方百計(jì)介入出版領(lǐng)域，去影響甚至左右出版集團(tuán)的編輯出版方針，不排除有的上市公司甚至?xí)兿嗟亟⒆约旱木庉嫴块T。

第二，上市公司的客觀要求與出版集團(tuán)市場(chǎng)化不夠的矛盾。

首先，上市公司應(yīng)該是現(xiàn)代企業(yè)制度健全、法人治理結(jié)構(gòu)完善的獨(dú)立的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。出版集團(tuán)的上市工作必須遵守《公司法》和《證券法》。出版集團(tuán)及其剝離出來(lái)的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)都必須按照《公司法》的要求，待完成相關(guān)的公司制改造后才具備上市資格。而出版集團(tuán)的融資活動(dòng)，尤其是股權(quán)融資和債權(quán)融資，則必須遵守《證券法》的有關(guān)規(guī)定。

其次，出版集團(tuán)運(yùn)行機(jī)制先天不足，自身素質(zhì)未達(dá)上市公司的嚴(yán)格要求。從目前出版集團(tuán)的運(yùn)行情況看，如果嚴(yán)格對(duì)照《公司法》或《證券法》的要求，則真正符合上市資格的出版集團(tuán)幾乎找不到。先是，從管理體制上看，一些出版集團(tuán)還存在著政企不分、政事不分、管辦不分的問(wèn)題。雖然經(jīng)歷了數(shù)年改革，出版集團(tuán)還要依靠國(guó)家壟斷政策和主辦單位的扶持，本質(zhì)上還未成為真正獨(dú)立的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。再就是，公司制運(yùn)作機(jī)制不完善。目前許多準(zhǔn)備上市的出版集團(tuán)雖然完成了轉(zhuǎn)企改制，搭起了公司制企業(yè)新的管理框架，經(jīng)營(yíng)性公司也建立了法人治理結(jié)構(gòu)，但這些管理架構(gòu)實(shí)質(zhì)上并未真正運(yùn)行起來(lái)，真正起作用的還是原先計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的老機(jī)制，難以達(dá)到上市公司的要求。

最后，募集資金的占有權(quán)和使用權(quán)容易出現(xiàn)分離。理論上募集到的資金當(dāng)然是上市公司的，但傳媒業(yè)的特殊性卻表明，上市公司的融資卻極有可能到了內(nèi)容生產(chǎn)部門，甚至是政府手里。這將使投資者遭遇更多股市風(fēng)險(xiǎn)。從上市公司的角度來(lái)看，本質(zhì)上來(lái)講它并不是上市的主體，上市的主體是這個(gè)公司背后的傳媒集團(tuán)，關(guān)聯(lián)交易的可能性非常大，因此上市公司的利益更是難以得到保證。

第三，政府宏觀目標(biāo)與企業(yè)微觀目標(biāo)的矛盾。

首先，政府宏觀目標(biāo)：優(yōu)化出版資源配置，做大做強(qiáng)做優(yōu)。要通過(guò)對(duì)現(xiàn)有出版資源的配置，輔以上市等各種融資方式迅速在國(guó)內(nèi)形成一批優(yōu)勢(shì)出版企業(yè)，增強(qiáng)我國(guó)出版業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力，以期有足夠的競(jìng)爭(zhēng)力參與國(guó)際出版業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。但在政府看來(lái)，上市只是出版業(yè)配置資源的手段之一，并不是所有的具備上市條件的出版企業(yè)都要上市。同時(shí)，上市的實(shí)質(zhì)是用自己的權(quán)益換取資本，而這是否有利于做大做強(qiáng)則要視出版集團(tuán)的具體情況而定。

其次，出版企業(yè)的微觀目標(biāo)之一：為融資而融資。對(duì)多數(shù)出版企業(yè)來(lái)說(shuō)，融資成了上市的惟一目標(biāo)，但卻對(duì)上市后企業(yè)整體發(fā)展目標(biāo)缺乏周密規(guī)劃。研究者發(fā)現(xiàn)，國(guó)外大型出版企業(yè)融資后，主要用于兼并、重組其他弱勢(shì)出版企業(yè)，實(shí)現(xiàn)低成本擴(kuò)張，用經(jīng)濟(jì)手段調(diào)整出版產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，迅速形成規(guī)模效應(yīng);而我國(guó)的出版業(yè)在融資后卻主要用于出版社內(nèi)部建設(shè)。中國(guó)出版科學(xué)研究所“出版業(yè)融資問(wèn)題”課題組在《我國(guó)出版單位融資問(wèn)題研究》報(bào)告中指出，我國(guó)出版單位融資投向主要有三個(gè)方面：一是用于書刊出版，特別是用于大型套書、叢書、畫冊(cè)的出版;二是用于出版單位的基本建設(shè)，建辦公樓、宿舍樓，或用于計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)的建設(shè)和更新升級(jí)等;三是用于實(shí)現(xiàn)多元化經(jīng)營(yíng)，將利潤(rùn)投向物業(yè)、旅游業(yè)等非出版領(lǐng)域。進(jìn)行兼并、重組和大規(guī)模出版資源重新配置、實(shí)施低成本擴(kuò)張的卻極少。

最后，企業(yè)微觀目標(biāo)之二：通過(guò)上市促進(jìn)政企分開。雖然政府和出版企業(yè)都強(qiáng)調(diào)上市是推進(jìn)出版業(yè)改革的重要手段，但二者的著眼點(diǎn)卻有很大不同。政府方面希望通過(guò)上市促進(jìn)出版企業(yè)的內(nèi)部改革，提高出版企業(yè)自身的創(chuàng)新能力和工作效能。而出版企業(yè)則希望通過(guò)上市推進(jìn)出版業(yè)的政企分開，在一定程度上擺脫政府在財(cái)務(wù)、人事等方面過(guò)多的干預(yù)。有出版集團(tuán)老總撰文提出，要通過(guò)上市和股權(quán)多元化改革，建立起上市企業(yè)真正獨(dú)立的法人地位和法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，最終實(shí)現(xiàn)整個(gè)出版集團(tuán)真正的經(jīng)營(yíng)獨(dú)立。這些出版企業(yè)寄希望于股權(quán)多元化和上市后的一些規(guī)制，在法理層面上實(shí)現(xiàn)真正的法人獨(dú)立。

以上認(rèn)識(shí)上的錯(cuò)位是由于各自不同的角色造成的，但卻可能造成政府與出版企業(yè)在上市過(guò)程中對(duì)一些具體問(wèn)題的爭(zhēng)議。我們認(rèn)為，上市其實(shí)就是一種融資行為，要做大做強(qiáng)或推進(jìn)出版業(yè)改革，需要各方系統(tǒng)的、共同的努力，這才是上市所獲得的深層次的成果。

(3)矛盾產(chǎn)生的原因⁽¹⁰⁹⁾。

以上諸多矛盾多源于中國(guó)出版業(yè)的特殊性。

首先，出版業(yè)的意識(shí)形態(tài)屬性定位。有學(xué)者指出，國(guó)家在出版業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)原則上，強(qiáng)調(diào)其社會(huì)生產(chǎn)方式的雙重屬性，即經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)屬性和意識(shí)形態(tài)屬性。這種雙重屬性成為出版業(yè)的基本屬性，并對(duì)出版業(yè)的改革發(fā)展產(chǎn)生巨大影響。在這種雙重屬性原則的指導(dǎo)下，從經(jīng)濟(jì)屬性出發(fā)，國(guó)家支持出版集團(tuán)以某種合理的方式上市;但從意識(shí)形態(tài)屬性出發(fā)，又強(qiáng)調(diào)內(nèi)容生產(chǎn)不能上市。折中的結(jié)果就是將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)剝離出來(lái)上市，由此導(dǎo)致了內(nèi)容生產(chǎn)和上市公司運(yùn)作上的矛盾。

其次，出版業(yè)體制的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和行政管理特性不能完全消除。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)對(duì)出版業(yè)特別是出版社，更偏重于強(qiáng)調(diào)其意識(shí)形態(tài)屬性而非其經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)屬性，因而在出版管理體制中，出版社受到黨和政府的嚴(yán)格管理，運(yùn)行機(jī)制行政化，整個(gè)出版社管理體制具有濃厚的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩。只要出版集團(tuán)的意識(shí)形態(tài)屬性定位是極其強(qiáng)大的，那么其計(jì)劃管理和行政管理的特質(zhì)就無(wú)法消除，這必然導(dǎo)致出版集團(tuán)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體地位難以建立，其內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制改革也不可能達(dá)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求。要達(dá)到一般上市公司的要求，將是非常困難的。

最后，出版業(yè)宏觀管理目標(biāo)的特殊性。出版業(yè)的雙重屬性特征，決定了這個(gè)行業(yè)必須追求社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的雙重目標(biāo)，并且黨和政府始終強(qiáng)調(diào)，社會(huì)效益目標(biāo)應(yīng)當(dāng)高于經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)。因此，從政府管理的角度看，經(jīng)濟(jì)效益并不是其最終的管理目標(biāo)，社會(huì)效益才是根本指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)效益必須建立在社會(huì)效益的基礎(chǔ)上。而當(dāng)部分出版集團(tuán)轉(zhuǎn)制為企業(yè)后，其對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的追求不可避免地會(huì)有所強(qiáng)化，而一旦實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)拆分上市后，上市公司就必須依靠市場(chǎng)規(guī)律運(yùn)作。在這種情況下，國(guó)家的宏觀管理目標(biāo)與出版集團(tuán)的微觀目標(biāo)就會(huì)產(chǎn)生更大的差距。

3.2.2　上市融資的途徑與方法⁽¹¹⁰⁾

其一，不論是未改制者還是未上市者都應(yīng)練好內(nèi)功。不要炒作，不要趕浪頭，要把基礎(chǔ)打好，不要為上市而上市，關(guān)鍵看是否有需求、是否有可能。從管理機(jī)關(guān)看，一方面繼續(xù)抓好試點(diǎn);另一方面讓那些冒出來(lái)的出版、新聞單位先走一步，前面提到的此類單位更具有內(nèi)驅(qū)力和生命力，主動(dòng)性和創(chuàng)造性;其二，存在先天不足現(xiàn)象的已經(jīng)上市的傳媒集團(tuán)，要做好“回頭看”和補(bǔ)課工作，眼睛向內(nèi)，夯實(shí)基礎(chǔ);其三，資本運(yùn)作有多種模式，上市并非唯一之選。因?yàn)槿谫Y有多條渠道，銀行貸款、橫向周轉(zhuǎn)也是可取之招。如果真有充分的資金，又在業(yè)內(nèi)找不到投資項(xiàng)目，則倒是不妨以自己的實(shí)力向一些市場(chǎng)前景看好的其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)投資，當(dāng)然必須遵守有關(guān)游戲規(guī)則⁽¹¹¹⁾。

(1)完善和細(xì)化出版業(yè)上市的政策。

首先，要制定符合中國(guó)實(shí)際的出版業(yè)融資政策。應(yīng)根據(jù)傳媒業(yè)上市過(guò)程中的內(nèi)容與經(jīng)營(yíng)拆分的現(xiàn)實(shí)情況，制定專門的上市政策，在公司管理、財(cái)務(wù)機(jī)制等方面作一些特殊的規(guī)定，并與公司法和證券法相銜接，把一些原本要暗中操作的東西放在陽(yáng)光下，以利于上市公司融資和投資者規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

其次，嚴(yán)格出版集團(tuán)上市的資格審查，控制上市數(shù)量。政府應(yīng)結(jié)合出版業(yè)的特殊情況，對(duì)上市作出特殊的規(guī)定，如規(guī)定上市的出版企業(yè)集團(tuán)必須保留一定比例的股票不得出售，以防止被非國(guó)有企業(yè)控股;還要防止出版企業(yè)集團(tuán)不顧自身?xiàng)l件跟風(fēng)上市。

最后，基于出版業(yè)的特殊情況，要努力完善上市的外部環(huán)境。如在資產(chǎn)評(píng)估階段，出版業(yè)就與一般企業(yè)有所不同，需要有專業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估體系。

(2)著眼企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，樹立科學(xué)的上市目標(biāo)。

一些出版集團(tuán)尋求上市的原因或是為了融資，或是為了獲得更大自主經(jīng)營(yíng)空間，但一個(gè)總目標(biāo)應(yīng)是推進(jìn)出版集團(tuán)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，如果只是為了短期融資，沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃，上市就不會(huì)是一個(gè)最佳選擇。另外，上市只是發(fā)展的一個(gè)手段，如果現(xiàn)有資金充裕，或者能在政府的支持下進(jìn)行低成本擴(kuò)張，就不一定要爭(zhēng)取上市。再者，上市雖然有助于出版集團(tuán)的二次改制，但完全不顧出版業(yè)意識(shí)形態(tài)的特殊性而力求全面市場(chǎng)化的行為是有害的。要通過(guò)上市的某些市場(chǎng)化機(jī)制協(xié)調(diào)好政府與企業(yè)、出版與經(jīng)營(yíng)的關(guān)系。

(3)出版業(yè)需要進(jìn)一步深化內(nèi)部改革。

準(zhǔn)備上市的出版集團(tuán)要進(jìn)一步加快改革步伐，適應(yīng)上市公司的一般要求。要借助上市的時(shí)機(jī)，按《公司法》的要求對(duì)出版集團(tuán)進(jìn)行股份制改造，明晰產(chǎn)權(quán)，形成法人治理結(jié)構(gòu)，把在國(guó)內(nèi)外其他行業(yè)已運(yùn)行多年且較成熟的現(xiàn)代企業(yè)管理制度引進(jìn)過(guò)來(lái)，增加企業(yè)管理的透明度和規(guī)范化，直接與國(guó)際接軌。

如果要實(shí)現(xiàn)通過(guò)上市進(jìn)行大規(guī)模的出版資源配置的目標(biāo)，則整個(gè)出版業(yè)都要進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部機(jī)制和宏觀管理改革，以期造就一個(gè)相對(duì)成形的市場(chǎng)體系。這樣，上市后的出版集團(tuán)才能通過(guò)市場(chǎng)手段進(jìn)行兼并、重組等工作，在優(yōu)化我國(guó)出版業(yè)資源配置方面發(fā)揮關(guān)鍵作用。

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［4］郝振省.中國(guó)新聞出版業(yè)改革開放三十年［M］.北京：人民出版社，2008.

［5］孫寶寅.準(zhǔn)市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)營(yíng)：中國(guó)的出版集團(tuán)發(fā)展與現(xiàn)狀［M］.北京：清華大學(xué)出版社，2007.

［6］博玫.中國(guó)出版體制創(chuàng)新［M］.廣州：南方日?qǐng)?bào)出版社，2007.

［7］徐建華.現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2006.

［8］尹章池.中國(guó)出版體制改革研究［M］.武漢：湖北人民出版社，2006.

［9］李竹榮.中國(guó)傳媒產(chǎn)業(yè)效益評(píng)價(jià)研究［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2009

［10］朱靜雯.中國(guó)出版企業(yè)集團(tuán)發(fā)展研究［M］.沈陽(yáng)：遼寧人民出版社，2005.

［11］柳斌杰.聯(lián)系新聞出版工作實(shí)際深化出版發(fā)行體制改革［J］.傳媒，2006(6).

［12］柳斌杰.出版體制改革與改革中的出版業(yè)［J］.出版科學(xué)，2007(5).

［13］宋木文.出版體制改革的歷史回顧(上)［J］.中國(guó)出版，2006(5).

［14］宋木文.出版社轉(zhuǎn)制問(wèn)題的觀察與思考［J］.出版科學(xué)，2005(4).

［15］魏玉山.出版發(fā)行體制改革30年回望［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2008-01-25.

［16］莊建.新聞出版體制改革：從攻堅(jiān)到?jīng)Q勝——訪新聞出版總署署長(zhǎng)柳斌杰［N］.光明日?qǐng)?bào)，2010-01-04.

［17］鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

［18］尹章池，曾建華.出版體制改革研究論綱：?jiǎn)栴}、思路與內(nèi)容［J］.出版科學(xué)，2007(1).

［19］王關(guān)義.對(duì)中國(guó)出版業(yè)體制改革的思考［J］.科技與出版，2007(5).

［20］樊原成.管窺出版產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程中出版社的體制改革［J］.攀登，2006(4).

［21］尹章池.我國(guó)出版體制改革的基本原則［J］.出版科學(xué)，2006(2).

［22］戴云波.打破最后的堅(jiān)冰——我國(guó)新聞出版體制改革試點(diǎn)歷程述要［J］.中國(guó)出版，2006(4).

［23］曹巍.深化出版體制改革［J］.大學(xué)出版，2006(3).

［24］郭曉建.中國(guó)傳媒體制改革述評(píng)［J］.成都大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)，2005(3).

［25］劉軍，顧永才.出版社的行為屬性模型及其在出版體制改革中的應(yīng)用［J］.出版廣角，2007(2).

［26］張偉民.文化軟實(shí)力與出版體制機(jī)制創(chuàng)新［J］.出版發(fā)行研究，2007(12).

［27］姚德權(quán).“黃金股”助推出版業(yè)產(chǎn)權(quán)改革［J］.出版發(fā)行研究，2008(2).

［28］蔡克難.出版社的改制意味著什么［J］.出版廣角，2007(3).

［29］文心.對(duì)話汪繼祥：轉(zhuǎn)制先行者的思考與探索［J］.出版參考，2008(12).

［30］莊智象.深化出版體制改革促進(jìn)出版業(yè)的繁榮與發(fā)展［J］.大學(xué)出版，2006(2).

［31］馬民.專業(yè)性大學(xué)出版社如何應(yīng)對(duì)體制改革［J］.科技與出版，2006(6).

［32］何桂林.“老人”的憂慮與“新人”的困惑［J］.蘇州大學(xué)學(xué)報(bào)，2008(6).

［33］熊詩(shī)平.大學(xué)出版社應(yīng)提前做好改制的準(zhǔn)備［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2006-08-04.

［34］蔡翔.當(dāng)前高校出版社深化體制改革的幾個(gè)問(wèn)題［J］.大學(xué)出版，2009(2).

［35］王東，任殿順.大學(xué)出版社改制七問(wèn)七答［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2007-04-24.

［36］牛太臣，楊小巖.大學(xué)出版社改革的思考［J］.出版科學(xué)，2006(1).

［37］毛潤(rùn)政，吳兆強(qiáng).大學(xué)出版社改制后發(fā)展方向及發(fā)展思路［J］.中山大學(xué)學(xué)報(bào)論叢，2007(12).

［38］舒宜文，王關(guān)義.大學(xué)出版社體制改革的難點(diǎn)與思路［J］.北京印刷學(xué)院學(xué)報(bào)，2009(1).

［39］周蔚華.中國(guó)大學(xué)出版社體制改革的歷程及經(jīng)驗(yàn)［J］.中國(guó)出版，2008(1).

［40］梁上啟，段維.大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制過(guò)程中亟待處理好三種關(guān)系［J］.中國(guó)出版，2009(3).

［41］周安平.高校出版社應(yīng)轉(zhuǎn)制為真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體［J］.大學(xué)出版，2009(2).

［42］王關(guān)義，孫海寧.出版集團(tuán)上市面臨的內(nèi)生矛盾探析［J］.出版發(fā)行研究，2007(8).

［43］潘文年.出版企業(yè)要提高資本運(yùn)行的效率［J］.出版發(fā)行研究，2005(2).

［44］王雅紅.對(duì)大學(xué)出版社體制改革的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)［J］.出版科學(xué)，2008(4).

［45］王洪春.大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制重點(diǎn)探析［J］.科技與出版，2008(12).

［46］毛峰.淺談文化體制改革中的大學(xué)出版社改革［J］.中國(guó)出版，2006(7).

［47］文心.努力探索中國(guó)大學(xué)出版社發(fā)展的新模式［J］.編輯之友，2006(1).

［48］劉軍，顧永才.試論大學(xué)出版社轉(zhuǎn)企改制若干現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的處理［J］.科技與出版，2007(8).

［49］杜崢.對(duì)改制大學(xué)出版社校社關(guān)系的認(rèn)識(shí)［J］.大學(xué)出版，2009(2).

［50］劉擁軍.大學(xué)出版面臨六大轉(zhuǎn)型［J］.大學(xué)出版，2008(2).

［51］劉海穎.中小社改制嬗變前景漸明［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2008-05-05.

［52］范軍.略談大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制的幾個(gè)問(wèn)題［J］.大學(xué)出版，2009(2).

［53］韓陽(yáng).清華大學(xué)出版社如何進(jìn)行企業(yè)化改制［J］.出版參考，2005(7).

［54］段維.大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制初期過(guò)渡性策略評(píng)析［J］.出版發(fā)行研究，2009(6).

［55］周玉波，劉蘇華.大學(xué)出版社的體制改革和機(jī)制改革［J］.出版科學(xué)，2005(6).

［56］王明舟.對(duì)大學(xué)出版體制改革的思考［J］.大學(xué)出版，2008(1).

［57］梁志.對(duì)大學(xué)出版社體制改革方向的思考［J］.大學(xué)出版，2007(1).

［58］李敏.大學(xué)出版社改制與轉(zhuǎn)企發(fā)展模式初探［D］.蘇州：蘇州大學(xué)碩士論文，2008.

［59］張海波.市場(chǎng)機(jī)制與出版體制改革研究［D］.廈門：廈門大學(xué)碩士論文，2006.

［60］韓永進(jìn).我國(guó)文化體制改革歷程的回顧與啟示［EB/OL］.［2005-02-23］.中國(guó)網(wǎng).

［61］柳斌杰.關(guān)于新聞出版業(yè)的改革和創(chuàng)新［EB/OL］.［2006-10-31］.http://www.66wen.com.

［62］胡昌支，等.對(duì)中央部委出版社改革的建議：“三個(gè)模式”發(fā)展出版生產(chǎn)力［EB/OL］.［2008-03-11］.水電知識(shí)網(wǎng).

【作者簡(jiǎn)介】

朱靜雯　女，湖南長(zhǎng)沙人，管理學(xué)博士，武漢大學(xué)信息管理學(xué)院教授，博士生導(dǎo)師，出版科學(xué)系副主任，中國(guó)編輯學(xué)會(huì)會(huì)員，中國(guó)圖書館學(xué)會(huì)編譯出版委員會(huì)委員，臺(tái)灣南華大學(xué)出版事業(yè)管理研究所客座教授，《出版科學(xué)》雜志編輯。主要研究方向：傳媒企業(yè)管理;期刊產(chǎn)業(yè)研究。近幾年來(lái)，出版的專著有：《現(xiàn)代書業(yè)企業(yè)管理學(xué)》《中國(guó)出版企業(yè)集團(tuán)發(fā)展研究》，發(fā)表“集成管理：出版集團(tuán)制勝之道”“中國(guó)出版企業(yè)集團(tuán)股權(quán)制度研究”等學(xué)術(shù)論文40余篇，其中，一篇被《新華文摘》全文轉(zhuǎn)載，并獲湖北省第三屆社會(huì)科學(xué)優(yōu)秀成果三等獎(jiǎng)、武漢大學(xué)第九屆人文社會(huì)科學(xué)優(yōu)秀成果二等獎(jiǎng)和武漢大學(xué)第十屆人文社會(huì)科學(xué)優(yōu)秀成果二等獎(jiǎng)。2002年12月，參加中國(guó)出版集團(tuán)管理實(shí)務(wù)高級(jí)論壇，在大會(huì)上做了“關(guān)于出版集團(tuán)產(chǎn)權(quán)制度改革與治理結(jié)構(gòu)”的專題報(bào)告，2006年12月，在臺(tái)灣南華大學(xué)出版事業(yè)管理研究所擔(dān)任客座教授，2007年8月獲得國(guó)家留學(xué)基金委和武漢大學(xué)資助，赴美國(guó)紐約佩斯大學(xué)作訪問(wèn)學(xué)者，主攻期刊經(jīng)營(yíng)與策劃。主持2007年度國(guó)家社科基金項(xiàng)目“體制改革與出版發(fā)行企業(yè)微觀運(yùn)行機(jī)制研究”，并參與多項(xiàng)縱向與橫向課題。

胡譽(yù)耀　男，武漢大學(xué)信息管理學(xué)院出版科學(xué)系2007級(jí)博士研究生。

劉志杰　男，武漢大學(xué)信息管理學(xué)院出版科學(xué)系2009級(jí)博士研究生。

【注釋】

(1)尹章池，曾建華.出版體制改革研究論綱：?jiǎn)栴}、思路與內(nèi)容［J］.出版科學(xué)，2007(1).

(2)宋木文.出版體制改革的歷史回顧(上)［J］.中國(guó)出版，2006(5).

(3)魏玉山.出版發(fā)行體制改革30年回望［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2008-01-25.

(4)韓永進(jìn).我國(guó)文化體制改革歷程的回顧與啟示［EB/OL］.［2005-02-23］.中國(guó)網(wǎng).

(5)韓永進(jìn).我國(guó)文化體制改革歷程的回顧與啟示［EB/OL］.［2005-02-23］.中國(guó)網(wǎng).

(6)韓永進(jìn).我國(guó)文化體制改革歷程的回顧與啟示［EB/OL］.［2005-02-23］.中國(guó)網(wǎng).

(7)柳斌杰.改革開放30年給新聞出版業(yè)帶來(lái)什么［EB/OL］.［2008-01-18］.人民網(wǎng)《讀書》頻道.

(8)莊建.新聞出版體制改革：從攻堅(jiān)到?jīng)Q勝——訪新聞出版總署署長(zhǎng)柳斌杰［N］.光明日?qǐng)?bào)，2010-01-04.

(9)鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

(10)鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

(11)鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

(12)鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

(13)鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

(14)戴云波.打破最后的堅(jiān)冰——我國(guó)新聞出版體制改革試點(diǎn)歷程述要［J］.中國(guó)出版，2006(4).

(15)鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

(16)莊建.新聞出版體制改革：從攻堅(jiān)到?jīng)Q勝——訪新聞出版總署署長(zhǎng)柳斌杰［N］.光明日?qǐng)?bào)，2010-01-04.

(17)曹巍.深化出版體制改革［J］.大學(xué)出版，2006(3).

(18)王關(guān)義.對(duì)中國(guó)出版業(yè)體制改革的思考［J］.科技與出版，2007(5).

(19)樊原成.管窺出版產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程中出版社的體制改革［J］.攀登，2006(4).

(20)尹章池.我國(guó)出版體制改革的基本原則［J］.出版科學(xué)，2006(2).

(21)張海波.市場(chǎng)機(jī)制與出版體制改革研究［D］.廈門：廈門大學(xué)碩士學(xué)位論文，2006：18-22，33-35.

(22)柳斌杰.聯(lián)系新聞出版工作實(shí)際深化出版發(fā)行體制改革［J］.傳媒，2006(6).

(23)柳斌杰.出版體制改革與改革中的出版業(yè)［J］.出版科學(xué)，2007(5).

(24)王關(guān)義.中國(guó)出版業(yè)體制改革研究［M］.北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008：124.

(25)王關(guān)義.中國(guó)出版業(yè)體制改革研究［M］.北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008：159-160.

(26)鄔書林.加快進(jìn)度推動(dòng)出版領(lǐng)域改革取得新突破［J］.出版發(fā)行研究，2008(5).

(27)尹章池.中國(guó)出版體制改革研究［M］.武漢：湖北人民出版社，2006：53.

(28)尹章池.中國(guó)出版體制改革研究［M］.武漢：湖北人民出版社，2006：99-101.

(29)郭曉建.中國(guó)傳媒體制改革述評(píng)［J］.成都大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)，2005(3).

(30)劉軍，顧永才.出版社的行為屬性模型及其在出版體制改革中的應(yīng)用［J］.出版廣角，2007(2).

(31)魏玉山.出版發(fā)行體制改革30年回望［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2008-01-25.

(32)柳斌杰.關(guān)于新聞出版業(yè)的改革和創(chuàng)新［EB/OL］.www.66wen.com，2006-10-31.

(33)張偉民.文化軟實(shí)力與出版體制機(jī)制創(chuàng)新［J］.出版發(fā)行研究，2007(12).

(34)王關(guān)義.中國(guó)出版業(yè)體制改革研究［M］.北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008：236-238.

(35)韓永進(jìn).我國(guó)文化體制改革歷程的回顧與啟示［EB/OL］.［2005-02-23］.中國(guó)網(wǎng).

(36)宋文木.出版社轉(zhuǎn)制問(wèn)題的觀察與思考［J］.出版科學(xué)，2005(4).

(37)蔡克難.出版社的改制意味著什么［J］.出版廣角，2007(3).

(38)文心.對(duì)話汪繼祥：轉(zhuǎn)制先行者的思考與探索［J］.出版參考，2008(12).

(39)文心.對(duì)話汪繼祥：轉(zhuǎn)制先行者的思考與探索［J］.出版參考，2008(12).

(40)姚德權(quán).“黃金股”助推出版業(yè)產(chǎn)權(quán)改革［J］.出版發(fā)行研究，2008(2).

(41)蔡翔.當(dāng)前高校出版社深化體制改革的幾個(gè)問(wèn)題［J］.大學(xué)出版，2009(2).

(42)姚德權(quán).“黃金股”助推出版業(yè)產(chǎn)權(quán)改革［J］.出版發(fā)行研究，2008(2).

(43)姚德權(quán).“黃金股”助推出版業(yè)產(chǎn)權(quán)改革［J］.出版發(fā)行研究，2008(2).

(44)蔡翔.大學(xué)出版發(fā)展戰(zhàn)略研究［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2008：156.

(45)莊智象.深化出版體制改革促進(jìn)出版業(yè)的繁榮與發(fā)展［J］.大學(xué)出版，2006(2).

(46)梁志.對(duì)大學(xué)出版社體制改革方向的思考［J］.大學(xué)出版，2007(1).

(47)王明舟.對(duì)大學(xué)出版體制改革的思考［J］.大學(xué)出版，2008(1).

(48)周玉波，劉蘇華.大學(xué)出版社的體制改革和機(jī)制改革［J］.出版科學(xué)，2005(6).

(49)段維.大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制初期過(guò)渡性策略評(píng)析［J］.出版發(fā)行研究，2009(6).

(50)曹巍.深化出版體制改革［J］.大學(xué)出版，2006(3).

(51)劉海穎.中小社改制嬗變前景漸明［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2008-05-05.

(52)劉海穎.中小社改制嬗變前景漸明［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2008-05-05.

(53)范軍.略談大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制的幾個(gè)問(wèn)題［J］.大學(xué)出版，2009(2).

(54)韓陽(yáng).清華大學(xué)出版社如何進(jìn)行企業(yè)化改制［J］.出版參考，2005(7).

(55)曹巍.深化出版體制改革［J］.大學(xué)出版，2006(3).

(56)王關(guān)義.中國(guó)出版業(yè)改革：理論思考與探索［M］.北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008：296-297.

(57)王關(guān)義.中國(guó)出版業(yè)改革：理論思考與探索［M］.北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2008：298-299.

(58)蔡翔.大學(xué)出版發(fā)展戰(zhàn)略研究［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2008：158.

(59)蔡翔.大學(xué)出版發(fā)展戰(zhàn)略研究［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2008：158.

(60)馬民.專業(yè)性大學(xué)出版社如何應(yīng)對(duì)體制改革［J］.科技與出版，2006(6).

(61)劉擁軍.大學(xué)出版面臨六大轉(zhuǎn)型［J］.大學(xué)出版，2008(2).

(62)杜崢.對(duì)改制大學(xué)出版社校社關(guān)系的認(rèn)識(shí)［J］.大學(xué)出版，2009(2).

(63)熊詩(shī)平.大學(xué)出版社應(yīng)提前做好改制的準(zhǔn)備［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2006-08-04.

(64)梁上啟，段維.大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制過(guò)程中亟待處理好三種關(guān)系［J］.中國(guó)出版，2009(3).

(65)毛峰.淺談文化體制改革中的大學(xué)出版社改革［J］.中國(guó)出版，2006(7).

(66)周蔚華.中國(guó)大學(xué)出版社體制改革的歷程及經(jīng)驗(yàn)［J］.中國(guó)出版，2008(1).

(67)文心.努力探索中國(guó)大學(xué)出版社發(fā)展的新模式［J］.編輯之友，2006(1).

(68)劉軍，顧永才.試論大學(xué)出版社轉(zhuǎn)企改制若干現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的處理［J］.科技與出版，2007(8).

(69)舒宜文，王關(guān)義.大學(xué)出版社體制改革的難點(diǎn)與思路［J］.北京印刷學(xué)院學(xué)報(bào)，2009(1).

(70)王雅紅.對(duì)大學(xué)出版社體制改革的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)［J］.出版科學(xué)，2008(4).

(71)王洪春.大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制重點(diǎn)探析［J］.科技與出版，2008(12).

(72)王雅紅.對(duì)大學(xué)出版社體制改革的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)［J］.出版科學(xué)，2008(4).

(73)周安平.高校出版社應(yīng)轉(zhuǎn)制為真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體［J］.大學(xué)出版，2009(2).

(74)王東，任殿順.大學(xué)出版社改制七問(wèn)七答［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2007-04-24.

(75)毛潤(rùn)政，吳兆強(qiáng).大學(xué)出版社改制后發(fā)展方向及發(fā)展思路［J］.中山大學(xué)學(xué)報(bào)論叢，2007(12).

(76)李敏.大學(xué)出版社改制與轉(zhuǎn)企發(fā)展模式初探［D］.蘇州：蘇州大學(xué)碩士論文，2008.

(77)毛潤(rùn)政，吳兆強(qiáng).大學(xué)出版社改制后發(fā)展方向及發(fā)展思路［J］.中山大學(xué)學(xué)報(bào)論叢，2007(12).

(78)舒宜文，王關(guān)義.大學(xué)出版社體制改革的難點(diǎn)與思路［J］.北京印刷學(xué)院學(xué)報(bào)，2009(1).

(79)梁上啟，段維.大學(xué)出版社轉(zhuǎn)制過(guò)程中亟待處理好三種關(guān)系［J］.中國(guó)出版，2009(3).

(80)周安平.高校出版社應(yīng)轉(zhuǎn)制為真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體［J］.大學(xué)出版，2009(2).

(81)牛太臣，楊小巖.大學(xué)出版社改革的思考［J］.出版科學(xué)，2006(1).

(82)尹章池.中國(guó)出版體制改革研究［M］.武漢：湖北人民出版社，2006：177.

(83)尹章池.中國(guó)出版體制改革研究［M］.武漢：湖北人民出版社，2006：169-170.

(84)蔡翔.大學(xué)出版發(fā)展戰(zhàn)略研究［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2008：200.

(85)馬民.專業(yè)性大學(xué)出版社如何應(yīng)對(duì)體制改革［J］.科技與出版，2006(6).

(86)王東，任殿順.大學(xué)出版社改制七問(wèn)七答［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2007-04-24.

(87)李敏.大學(xué)出版社改制與轉(zhuǎn)企發(fā)展模式初探［D］.蘇州：蘇州大學(xué)碩士論文，2008.

(88)蔡翔.當(dāng)前高校出版社深化體制改革的幾個(gè)問(wèn)題［J］.大學(xué)出版，2009(2).

(89)徐建華.現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2006：267.

(90)李敏.大學(xué)出版社改制與轉(zhuǎn)企發(fā)展模式初探［D］.蘇州：蘇州大學(xué)碩士論文，2008.

(91)何桂林.“老人”的憂慮與“新人”的困惑［J］.蘇州大學(xué)學(xué)報(bào)，2008(6).

(92)熊詩(shī)平.大學(xué)出版社應(yīng)提前做好改制的準(zhǔn)備［N］.中國(guó)圖書商報(bào)，2006-08-04.

(93)胡昌支，初天斌，劉忠明，韓立華，韓忠義.對(duì)中央部委出版社改革的建議：“三個(gè)模式”發(fā)展出版生產(chǎn)力［EB/OL］.［2008-03-11］.水電知識(shí)網(wǎng).

(94)胡昌支，等.對(duì)中央部委出版社改革的建議：“三個(gè)模式”發(fā)展出版生產(chǎn)力［EB/OL］.［2008-03-11］.水電知識(shí)網(wǎng).

(95)文心.對(duì)話汪繼祥：轉(zhuǎn)制先行者的思考與探索［J］.出版參考，2008(12).

(96)胡昌支，等.對(duì)中央部委出版社改革的建議：“三個(gè)模式”發(fā)展出版生產(chǎn)力［EB/OL］.［2008-03-11］.水電知識(shí)網(wǎng).

(97)胡昌支，等.對(duì)中央部委出版社改革的建議：“三個(gè)模式”發(fā)展出版生產(chǎn)力［EB/OL］.［2008-03-11］.水電知識(shí)網(wǎng).

(98)徐建華.現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2006：45.

(99)徐建華.現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2006：64-66.

(100)尹章池.中國(guó)出版體制改革研究［M］.武漢：湖北人民出版社，2006：171-172.

(101)徐建華.現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2006：70-87.

(102)徐建華.現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2006：243.

(103)徐建華.現(xiàn)代出版業(yè)資本運(yùn)營(yíng)［M］.北京：中國(guó)傳媒大學(xué)出版社，2006：255.

(104)潘文年.出版企業(yè)要提高資本運(yùn)行的效率［J］.出版發(fā)行研究，2005(2).

(105)柳斌杰.改革開放30年給新聞出版業(yè)帶來(lái)什么［EB/OL］.［2008-01-18］.人民網(wǎng)《讀書》頻道.

(106)柳斌杰.改革開放30年給新聞出版業(yè)帶來(lái)什么［EB/OL］.［2008-01-18］.人民網(wǎng)《讀書》頻道.

(107)佚名.要練好內(nèi)功：對(duì)傳媒改制與上市問(wèn)題的提醒［EB/OL］.［2008-01-18］.人民網(wǎng).

(108)王關(guān)義，孫海寧.出版集團(tuán)上市面臨的內(nèi)生矛盾探析［J］.出版發(fā)行研究，2007(8).

(109)王關(guān)義，孫海寧.出版集團(tuán)上市面臨的內(nèi)生矛盾探析［J］.出版發(fā)行研究，2007(8).

(110)王關(guān)義，孫海寧.出版集團(tuán)上市面臨的內(nèi)生矛盾探析［J］.出版發(fā)行研究，2007(8).

(111)佚名.要練好內(nèi)功：對(duì)傳媒改制與上市問(wèn)題的提醒［EB/OL］.［2008-01-18］.人民網(wǎng).