第三章　銀行法律制度

【學(xué)習(xí)目的】

掌握中國人民銀行的職責(zé)、組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)；了解中國人民銀行的金融監(jiān)督管理、財務(wù)會計制度；掌握《商業(yè)銀行法》的適用范圍、商業(yè)銀行的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)規(guī)則及業(yè)務(wù)范圍；了解商業(yè)銀行的組織機構(gòu)、接管和終止；掌握銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管措施。

【案例導(dǎo)入】

銀行存單糾紛案件中銀行的舉證責(zé)任

某城市商業(yè)銀行A支行柜員張某在2009年5月的一天在前臺營業(yè)廳值班時，客戶丁某拿來80萬元現(xiàn)金來辦理為期一年的定期存款，張某辦好儲蓄存款手續(xù)后，將一張面額80萬元為期一年的人民幣定期存單交給了丁某。隨后張某神秘失蹤。一年后，丁某攜帶80萬元定期存單要求銀行支付本金和利息，銀行人員進(jìn)行查對后，發(fā)現(xiàn)銀行的進(jìn)賬單及相應(yīng)手續(xù)上均記載丁某只有存款30萬元，而不是80萬元，因此，銀行拒絕支付。丁某與銀行協(xié)商未果，遂以銀行為被告向法院起訴，要求法院判令被告立即支付原告80萬元的本金及相應(yīng)的利息。

試問:該銀行是否承擔(dān)支付本金和利息的責(zé)任？

【案例解析】根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。另外，依據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》，一般存單糾紛案件中，不適用“誰主張誰舉證”的原則，而是舉證責(zé)任倒置，由銀行承擔(dān)證明存單、進(jìn)賬單、入賬單、存款合同的真實性的舉證責(zé)任，同時銀行還要承擔(dān)證明存款是否實際交付的舉證責(zé)任。

存單是原告與被告之間存款合同的有效證明。只要存單形式要件齊全，銀行不能提供否定存單記載內(nèi)容的有力證據(jù)，就應(yīng)依存單記載承擔(dān)責(zé)任。本案例中，銀行提供的相應(yīng)手續(xù)上的記載是銀行的自制憑證，不能單獨作為存款合同內(nèi)容的

有效證明。因此銀行不能依據(jù)進(jìn)賬單及相應(yīng)手續(xù)上的記載內(nèi)容抗辯丁某存單上的內(nèi)容。

因此，法院認(rèn)定定期存單真實有效，銀行應(yīng)按存單記載承擔(dān)還本付息的責(zé)任。

資料改編來源:韓良:《論存單糾紛案件中金融機構(gòu)的舉證責(zé)任》，《河北法學(xué)》2002年第20期。

第一節(jié)　中國人民銀行法

中華人民共和國銀行法是關(guān)于中華人民共和國銀行的性質(zhì)、職能、法律地位、組織體系、業(yè)務(wù)范圍、金融監(jiān)管等方面的法律規(guī)范。它是中國金融法體系中的基本法。

1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議審議通過并公布了《中華人民共和國中國人民銀行法》（以下簡稱《中國人民銀行法》）。這是我國關(guān)于中央銀行的第一部法律。2003年12月27日，十屆人大常委會第六次會議通過了《全國人大常委會關(guān)于修改〈中華人民共和國中國人民銀行法〉的決定》，自2004年2月1日起施行。

一、中國人民銀行的性質(zhì)和法律地位

《中國人民銀行法》第二條規(guī)定:“中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定?！?/p>

中國人民銀行作為我國的中央銀行，代表國家進(jìn)行金融調(diào)控與管理，是具有國家機構(gòu)性質(zhì)的特殊金融機構(gòu)。

中國人民銀行與其他商業(yè)銀行相比，其在經(jīng)營目的、資金來源、資金運用、業(yè)務(wù)對象、業(yè)務(wù)方式等方面存在不同，具有特殊性。另外，中國人民銀行作為中央銀行，為政府和金融機構(gòu)辦理銀行業(yè)務(wù)與提供服務(wù)，發(fā)行貨幣，代理國庫業(yè)務(wù)。其不僅依靠行政手段，還通過強有力的經(jīng)濟手段，為國家的宏觀調(diào)控發(fā)揮舉足輕重的作用。

二、中國人民銀行的職責(zé)

中國人民銀行根據(jù)其承擔(dān)的發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行的職能，具體履行以下的職責(zé):

1.發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章

中國人民銀行宏觀調(diào)控職能的履行和貨幣政策的實施，必須有健全的法制作為前提和保障。中國人民銀行作為國務(wù)院的職能部門，有權(quán)根據(jù)法律、行政法規(guī)在本部門的權(quán)限范圍內(nèi)制定和發(fā)布規(guī)章和命令。

2.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

貨幣政策是中央銀行調(diào)節(jié)貨幣供求以實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標(biāo)的方針和政策的總稱，是國家宏觀經(jīng)濟政策的重要組成部分。正確制定和實施貨幣政策，是各國中央銀行的主要職責(zé)。中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和實施貨幣政策；就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國務(wù)院規(guī)定的其他重要事項作出的決定，報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行，并就其他有關(guān)貨幣政策事項作出決定后，即予執(zhí)行，并報國務(wù)院備案；中國人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國人民代表大會常務(wù)委員會提出有關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運行情況的工作報告。

3.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

發(fā)行與管理貨幣是世界各國中央銀行通常的職責(zé)。中國人民銀行作為我國的中央銀行，發(fā)行與管理人民幣也是其法定職責(zé)。中國人民銀行有權(quán)發(fā)行人民幣，是國家的唯一的貨幣發(fā)行機構(gòu)，除中國人民銀行以外的任何單位、個人或者其他組織不得發(fā)行人民幣。中國人民銀行不僅負(fù)責(zé)人民幣的發(fā)行，還要管理好人民幣和流通:依法及時收回、銷毀殘缺、污損的人民幣；禁止偽造、變造人民幣；禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣；禁止敵意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；對印刷、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通的行為要進(jìn)行處罰。

4.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場

銀行同業(yè)拆借市場是銀行業(yè)同業(yè)之間融通短期資金的交易市場，是貨幣市場的重要組成部分。主要通過電訊手段成交，每筆拆借交易的數(shù)額較大，主要解決市場參與者短期資金流動性的需要。全國銀行間債券市場是指依托于全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算公司，包括商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、保險公司、證券公司等金融機構(gòu)進(jìn)行債券買賣和回購的市場。銀行間債券市場的債券交易包括債券回購和現(xiàn)券買賣兩種。主要交易工具是政府債券、中央銀行債券和金融債券等債券。

由于銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場隱含著較大的系統(tǒng)風(fēng)險，銀行間債券市場還是中國人民銀行公開市場操作的主要平臺，因此中國人民銀行應(yīng)該對其進(jìn)行監(jiān)督和管理。

5.實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場

外匯管理是政府對外匯收、支、存、兌所進(jìn)行的一種管理活動。外匯存儲、外匯的匯出匯入、購入外匯、人民幣與外匯的兌換等活動，以及銀行間的外匯買賣等，均由中國人民銀行管理。

銀行間外匯市場是指經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)可以經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)金融機構(gòu)（包括銀行、非銀行金融機構(gòu)和外資金融機構(gòu)）之間通過中國外匯交易中心進(jìn)行人民幣與外幣之間的交易市場。該市場的主要職能是為各外匯指定銀行互相調(diào)劑余缺和提供清算服務(wù)，由中國人民銀行授權(quán)國家外匯管理局監(jiān)督管理。

6.監(jiān)督管理黃金市場

黃金市場是指黃金買賣和兌換的交易市場。根據(jù)我國的有關(guān)規(guī)定，國家對于金銀實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)購統(tǒng)配的政策。黃金管理的主管機關(guān)是中國人民銀行。中國人民銀行不僅負(fù)責(zé)國家的黃金儲備，還負(fù)責(zé)收購與配售；會同國家物價主管機關(guān)制定和管理黃金的收購與配售價格；會同國家有關(guān)主管機關(guān)審批經(jīng)營金銀制品等。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，國家工商機關(guān)、海關(guān)等單位在金銀管理中有相應(yīng)的職責(zé)，但黃金市場主要、并且一直由中國人民銀行監(jiān)督管理。

7.持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備

外匯儲備，指一國政府所持有的國際儲備資產(chǎn)中的外匯部分，它是國際收支最后結(jié)算手段的可兌換貨幣，其主要作用是:平衡國際收支逆差和干預(yù)外匯市場，以維護本國貨幣的匯率。一般包括國際上廣泛使用的可兌換貨幣。黃金儲備是指一國政府為了應(yīng)付國際支付和維護貨幣信用而儲備的金塊、金幣總額。雖然黃金的作用目前已削弱，但仍然是主要的國際儲備資產(chǎn)和國際結(jié)算的最后手段。一國黃金儲備的多少關(guān)系到它的國際支付能力和本國貨幣的國際信用。因此，外匯、黃金始終是穩(wěn)定幣值的重要儲備。為了集中儲備，調(diào)節(jié)資金，改善結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)穩(wěn)定幣值的貨幣政策目標(biāo)，便于國際間的支付，各國銀行法一般都明確規(guī)定中央銀行負(fù)責(zé)掌管外匯儲備、黃金儲備，在必要時可以開展外匯、黃金的買賣業(yè)務(wù)。

8.經(jīng)理國庫

中央銀行作為政府的銀行，一般都被授權(quán)經(jīng)理國庫，即財政的收支由中央銀行代理完成。中國人民銀行專設(shè)機構(gòu)為政府開立各種賬戶，承辦近百個政府的財政預(yù)算收支劃撥與清算業(yè)務(wù)，為政府代為辦理國債的發(fā)行、還本付息事宜。

9.維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行

許多國家的銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)之間進(jìn)行的資金往來，必須通過中央銀行或者商業(yè)銀行聯(lián)辦的票據(jù)交換所進(jìn)行結(jié)算，其差額一般通過中央銀行在各商業(yè)銀行賬戶上轉(zhuǎn)賬實現(xiàn)。因此，中國人民銀行應(yīng)該承擔(dān)維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行的職責(zé)。

10.指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測

“洗錢”是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

反洗錢工作是金融機構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)的社會責(zé)任之一，也是維護金融體系健康運行的重要環(huán)節(jié)。中國人民銀行應(yīng)當(dāng)組織、協(xié)調(diào)國家反洗錢工作，加強金融業(yè)反洗錢制度建設(shè)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高對大額資金異常流動的監(jiān)測水平。中國人民銀行要設(shè)立反洗錢局，承辦組織、協(xié)調(diào)國家反洗錢工作；研究和擬訂金融機構(gòu)反洗錢規(guī)劃和政策；承辦反洗錢的國際合作與交流工作；匯總和跟蹤分析各部門提供的人民幣、外幣等可疑支付交易信息，涉嫌犯罪的，移交司法部門處理，并協(xié)助司法部門調(diào)查涉嫌洗錢犯罪案件；承辦中國人民銀行系統(tǒng)的安全保衛(wèi)工作，制定防范措施；組織中國人民銀行系統(tǒng)的金銀、現(xiàn)鈔、有價證券的保衛(wèi)和武裝押運工作。

11.負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測

中央銀行的地位和職能決定它有能力對商業(yè)銀行以及其他金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行系統(tǒng)的分析研究，對經(jīng)濟、金融形勢作出預(yù)測，以影響整個社會資金的營運在比例關(guān)系和經(jīng)濟效益等方面服從國家宏觀經(jīng)濟的要求。同時，代表政府對商業(yè)銀行以及其他金融機構(gòu)實行行政管理，控制全國的金融活動，促進(jìn)貨幣流通正?；?，保障宏觀決策的順利實現(xiàn)。

中央銀行應(yīng)當(dāng)定期公布自己的業(yè)務(wù)狀況，將資產(chǎn)負(fù)債情況向社會公布，并向社會提供有關(guān)統(tǒng)計資料。這樣有利于提高中央銀行的信譽地位，有利于國內(nèi)外有關(guān)方面了解中央銀行的金融政策，以便各界分析研究這些金融政策對國民經(jīng)濟可能帶來的影響，有利于企業(yè)界、金融界擬訂自己的經(jīng)營計劃，預(yù)測未來的經(jīng)濟形勢，確定它們的經(jīng)營方針和策略。

12.作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動

中國人民銀行作為我國的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動主要有:代表政府參加國際金融機構(gòu)、簽訂國際金融協(xié)定以及從事國際金融活動、與外國中央銀行進(jìn)行交易等。

13.國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)

這是一項彈性條款，包括了現(xiàn)有的但沒有必要或者不宜列出的職責(zé)，也包括隨著國家經(jīng)濟、金融形勢的發(fā)展，以后國務(wù)院賦予中國人民銀行的職責(zé)。

三、中國人民銀行的組織機構(gòu)

根據(jù)履行中央銀行金融調(diào)控、穩(wěn)定金融、提供服務(wù)職能的需要，中國人民銀行的組織機構(gòu)分為三個層次，即最高權(quán)力機構(gòu)和咨詢議事機構(gòu)、總行內(nèi)部的職能機構(gòu)和分支機構(gòu)。

（一）最高權(quán)力機構(gòu)

《中國人民銀行法》對中國人民銀行的最高權(quán)力機構(gòu)未作明確規(guī)定，但規(guī)定了中國人民銀行設(shè)立行長1人，副行長若干人，并實行行長負(fù)責(zé)制。

1.行長

中國人民銀行行長是中國人民銀行的最高行政領(lǐng)導(dǎo)人，是中國人民銀行的法定代表人，同時，他又是國務(wù)院的重要組成人員。

2.行長負(fù)責(zé)制

中國人民銀行實行行長負(fù)責(zé)制，由行長全權(quán)領(lǐng)導(dǎo)中國人民銀行的工作，享有對內(nèi)管理和執(zhí)行中國人民銀行內(nèi)部事務(wù)、對外代表中國人民銀行的權(quán)力。副行長協(xié)助行長工作。

中國人民銀行的行長、副行長應(yīng)當(dāng)恪盡職守，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊，不得在任何金融機構(gòu)、企業(yè)、基金會兼職。中國人民銀行的行長、副行長，應(yīng)當(dāng)依法保守國家秘密，并有責(zé)任為與履行其職責(zé)有關(guān)的金融機構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密。

（二）咨詢議事機構(gòu)

1.咨詢議事機構(gòu)的組織構(gòu)成

中國人民銀行設(shè)立貨幣政策的咨詢議事機構(gòu)，即貨幣政策委員會。貨幣政策委員會由國務(wù)院主管財經(jīng)的綜合職能部委組成。貨幣政策委員會設(shè)主席1人，副主席1人。主席由中國人民銀行行長擔(dān)任，副主席由主席指定。貨幣政策委員會設(shè)立秘書處，作為貨幣政策委員會的常設(shè)辦事機構(gòu)。

2.貨幣政策委員會的職責(zé)

中國人民銀行貨幣政策委員會應(yīng)當(dāng)在國家宏觀調(diào)控、貨幣政策制定和調(diào)整中，發(fā)揮重要作用。貨幣政策委員會的基本職責(zé)是，在綜合分析國家宏觀經(jīng)濟形勢的基礎(chǔ)上，依據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標(biāo)，討論貨幣政策事項，并提出建議。貨幣政策委員會實行季度例會制度。

（三）總行內(nèi)部的職能機構(gòu)

為履行規(guī)定的職責(zé)，保證科學(xué)制定和實施貨幣政策，有效實施金融監(jiān)管，中國人民銀行總行設(shè)立多個職能司（局），包括辦公廳、條法司、貨幣政策司、金融市場司、金融穩(wěn)定局、調(diào)查統(tǒng)計司、會計財務(wù)司、支付結(jié)算司、科技司、貨幣金銀局、國庫局、國際司、內(nèi)審司、人事司、研究局、征信管理局、反洗錢局等內(nèi)部職能部門。

（四）分支機構(gòu)

1.分支機構(gòu)的設(shè)立

中央銀行的分支機構(gòu)是中央銀行執(zhí)行貨幣政策和實施金融監(jiān)管的主要組織基礎(chǔ)，是中央銀行組織體系的重要組成部分。

2.分支機構(gòu)的法律地位及職責(zé)

中國人民銀行的分支機構(gòu)是中國人民銀行的派出機構(gòu)，不具備法人資格，不享有獨立的權(quán)力。其履行職責(zé)必須根據(jù)中國人民銀行的授權(quán)進(jìn)行。中國人民銀行的分支機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行的授權(quán)，維護本轄區(qū)的金融穩(wěn)定，承辦有關(guān)業(yè)務(wù)。

四、中國人民銀行的主要業(yè)務(wù)

（一）中國人民銀行業(yè)務(wù)活動的原則

中央銀行開展業(yè)務(wù)，是為履行其央行職能而開展的，這就與商業(yè)銀行在經(jīng)營方針、經(jīng)營原則和管理方法等方面存在很大的不同。其業(yè)務(wù)活動主要特點表現(xiàn)在:不以盈利為目的；不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)活動是代表國家的；資產(chǎn)具有高度流動性；定期公布業(yè)務(wù)狀況。中國人民銀行業(yè)務(wù)活動應(yīng)遵循的基本原則有以下兩點:

1.守法原則

中央銀行開展業(yè)務(wù)活動，應(yīng)貫徹國家經(jīng)濟、方針、政策，嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)。

2.市場原則

中央銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循市場經(jīng)濟活動的基本規(guī)則，平等、自愿、公平交易。

（二）中國人民銀行的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容

一般而言，中央銀行的業(yè)務(wù)主要有三個方面:①負(fù)債業(yè)務(wù)。包括發(fā)行貨幣；吸收存款；其他負(fù)債和資本項目。②資產(chǎn)業(yè)務(wù)。包括再貼現(xiàn)及放款；買賣政府債券和金融債券；買賣黃金、外匯，以及其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。③清算業(yè)務(wù)，即為商業(yè)銀行等金融機構(gòu)提供跨行支付服務(wù)。

根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行的主要業(yè)務(wù)有:

1.執(zhí)行貨幣政策實施的業(yè)務(wù)

（1）要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金。為保證商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)能夠應(yīng)付客戶提取存款的需要，防止商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)盲目擴大信用，損害客戶利益，各國的中央銀行法都授權(quán)中央銀行通過存款準(zhǔn)備金政策對資金市場進(jìn)行調(diào)控。

存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及其他吸收存款的金融機構(gòu)吸收存款后，必須按照中央銀行規(guī)定的比率向中央銀行繳存一部分，作為一種必要的準(zhǔn)備。中央銀行規(guī)定的這個比率叫存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過提高或者降低存款準(zhǔn)備金率，實現(xiàn)擴張或者收縮信用規(guī)模。

中央銀行集中商業(yè)銀行及其他存款機構(gòu)的一部分存款作為存款準(zhǔn)備金，不但是為了調(diào)節(jié)信貸及貨幣供應(yīng)規(guī)模，滿足流動性和清償能力的需要，同時也是中央銀行的一種負(fù)債業(yè)務(wù)。存款準(zhǔn)備金可分為兩種，一種是法定存款準(zhǔn)備金，另一種是超額或自由準(zhǔn)備金。

中央銀行根據(jù)一定時期的貨幣政策要求，為不同的存款種類和規(guī)模制定不同的存款準(zhǔn)備金率，各商業(yè)銀行及其他存款機構(gòu)，必須根據(jù)存款類別和數(shù)額，按照相應(yīng)的法定準(zhǔn)備金率，按時計提和上繳存款準(zhǔn)備金。

中國人民銀行為實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，制定和調(diào)整存款準(zhǔn)備金比率。調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率是中央銀行的重要貨幣政策手段。在經(jīng)濟高漲時，提高法定存款準(zhǔn)備金率，意味著金融機構(gòu)在吸收的存款中必須保留更高的準(zhǔn)備金，這樣能夠作為貸款放出的貨幣量減少，銀行所能派生出的貨幣也就隨之下降。其結(jié)果是市場上的貨幣供應(yīng)量減少，貨幣的供求關(guān)系發(fā)生變化，利息率上升。利息率的上升和貨幣供應(yīng)量的減少，勢必會抑制投資需求，社會總需求的擴張勢頭就會得到抑制。在經(jīng)濟衰退時期，中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率，其結(jié)果與上述經(jīng)濟上漲時期的情況正好相反。

（2）確定中央銀行基準(zhǔn)利率。中央銀行基準(zhǔn)利率包括:①存款利率:商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)在中國人民銀行的準(zhǔn)備金存款、備付金存款，保險公司活期存款、財產(chǎn)保險總準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，郵政儲蓄轉(zhuǎn)存款，以及對農(nóng)村信用社開辦的特種存款、短期融資券利率等；②貸款利率:中國人民銀行對商業(yè)銀行年度性貸款、季節(jié)性（三個月、六個月）貸款、日拆性貸款、鋪底資金、再貼現(xiàn)、逾期貸款懲罰性利率等；③人民銀行內(nèi)部聯(lián)行利率。

在社會主義市場經(jīng)濟條件下，通貨的穩(wěn)定、信用總規(guī)模及其結(jié)構(gòu)的合理化，是協(xié)調(diào)整個國民經(jīng)濟發(fā)展，促進(jìn)生產(chǎn)要素合理流動和配置的重要保證。而利率作為資金借貸的參照物，與國民經(jīng)濟生產(chǎn)、流通、分配和消費的各個環(huán)節(jié)都是息息相關(guān)的。進(jìn)一步完善中央銀行宏觀調(diào)控機制，加強對利率的管理，促進(jìn)國民經(jīng)濟健康、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)地發(fā)展，就構(gòu)成了整個金融宏觀管理體系中的一個重要環(huán)節(jié)。而基準(zhǔn)利率是決定利率政策和機構(gòu)利率體系結(jié)構(gòu)的中心環(huán)節(jié)，其利率水平的高低影響金融機構(gòu)、金融市場對中央銀行貨幣的需求，從而達(dá)到調(diào)控貨幣供應(yīng)量和信用總量的目的。

（3）為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)以貼現(xiàn)所獲得的未到期票據(jù)向中央銀行所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。對中央銀行而言，再貼現(xiàn)是買進(jìn)商業(yè)銀行持有的票據(jù)。再貼現(xiàn)其實也是一種普遍的放款方式。再貼現(xiàn)之所以成為貨幣政策工具，是因為中央銀行通過制定或者調(diào)整再貼現(xiàn)率干預(yù)和影響市場利率及貨幣市場的供給和需求，以調(diào)整貨幣供應(yīng)量，實現(xiàn)對宏觀經(jīng)濟調(diào)控的作用。

（4）向商業(yè)銀行提供貸款。中央銀行向商業(yè)銀行提供的貸款，也叫最后貸款，中央銀行由此獲得“最后貸款人”的稱謂。中央銀行對商業(yè)銀行的貸款，具有嚴(yán)格的限制，一般只能用于解決臨時的資金周轉(zhuǎn)困難，彌補頭寸的臨時短缺或者保持商業(yè)銀行的最后清償能力，而不能用于證券投資和發(fā)放長期貸款。

向商業(yè)銀行提供貸款，作為中央銀行的一種貨幣政策工具，對于中央銀行市場貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模，實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)具有重要作用。中央銀行對商業(yè)銀行提供貸款，意味著中央銀行注入市場的基礎(chǔ)貨幣增加；反之，中央銀行收回對商業(yè)銀行的貸款，就意味著基礎(chǔ)貨幣的減少。

中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。中國人民銀行在決定對商業(yè)銀行的貸款數(shù)額時，一般主要考慮以下因素:①國家貨幣政策的要求；②貨幣流通的狀況；③當(dāng)前的經(jīng)濟狀況；④申請商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況；⑤商業(yè)銀行的貸款理由。

【知識拓展】

中國人民銀行再貸款的種類

根據(jù)我國現(xiàn)行的信貸資金管理辦法，中國人民銀行對商業(yè)銀行的貸款主要包括四種。

（1）年度性貸款。用于解決商業(yè)銀行因經(jīng)濟合理增長而引起的年度性信貸資金不足。期限一般為一年。

（2）季節(jié)性貸款。商業(yè)銀行因信貸資金先支后付或存款貸款的季節(jié)性變動引起暫時性資金不足時，可向中國人民銀行申請季節(jié)性貸款。這種貸款期限一般為兩個月，最長不超過四個月。

（3）日拆性貸款。商業(yè)銀行因匯劃款項未到等因素，發(fā)生臨時性資金短缺可申請此種貸款，期限一般為十天，最長不超過二十天。

（4）再貼現(xiàn)。這種貸款期限從再貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期日止，一般六個月左右。中國人民銀行可以根據(jù)貨幣政策的需要決定對商業(yè)銀行貸款的方式。

（5）公開市場業(yè)務(wù)。公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場（證券市場）上公開買賣有價證券（主要指國庫券、政府債券、金融債券）和銀行承兌票據(jù)等，從而起到擴張或收縮信用規(guī)模，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量作用的一種業(yè)務(wù)活動。公開市場業(yè)務(wù)能夠直接改變商業(yè)銀行在中央銀行的超額儲備，影響商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的能力，進(jìn)而影響信用規(guī)模和流通中的貨幣量，是一個靈活、直接、有效的調(diào)節(jié)工具?！吨袊嗣胥y行法》將其作為可以運用的貨幣政策工具的一種，規(guī)定中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯。

公開市場業(yè)務(wù)的操作一般有兩種形式:一種是直接買賣或叫一次性買賣；另一種是附有回購協(xié)議的買賣。當(dāng)中央銀行認(rèn)為需要增加或者壓縮商業(yè)銀行的超額儲備時，就會一次性直接購買或者出售某種證券，一般由證券商出面，按最高價出售，按低價購進(jìn)，一直到購足或者售足為止。當(dāng)需要臨時調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金或者流動性時，就采取附有回購協(xié)議的形式進(jìn)行買賣。在購買時定下協(xié)議，賣者必須在指定的日期按固定價格購回所賣的證券；而當(dāng)出售時，中央銀行在指定的時間，按商定的價格購回那些原出售的證券，這種形式也被稱為逆回購方式。

除上述五種貨幣政策工具外，中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，還可以運用經(jīng)國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。

2.為金融機構(gòu)、政府部門和其他機構(gòu)提供服務(wù)而經(jīng)營的業(yè)務(wù)

（1）經(jīng)理國庫業(yè)務(wù)。國庫是國家金庫的簡稱，負(fù)責(zé)辦理國家預(yù)算資金的收入和支出，是國家預(yù)算執(zhí)行工作的重要組成部分。國庫是國家預(yù)算的統(tǒng)一出納機關(guān)。在我國，財政部門代表國家管理預(yù)算資金，中國人民銀行負(fù)責(zé)經(jīng)理國庫。國庫的設(shè)置和預(yù)算的級次相適應(yīng)，一級財政設(shè)一級國庫。

中央銀行在執(zhí)行代理國庫的職能過程中，中央銀行管理著政府存款。財政部門作為國庫的管理者，在中央銀行開設(shè)賬戶。當(dāng)財政部門征繳稅款、國有企業(yè)的利潤以及收進(jìn)國有股份的股息和發(fā)行政府債券時，其收入款項都記在財政部門的存款賬戶上，以支票的方式，從有關(guān)的存款機構(gòu)的賬戶轉(zhuǎn)入中央銀行的賬戶。當(dāng)財政部門撥付政府各項經(jīng)費和資金給指定部門時，就直接從財政部門存款賬戶劃撥到有關(guān)單位存款賬戶。財政部門收支相抵后而形成的差額，如果是正的，就是財政存款結(jié)余；如果是負(fù)的，就屬于財政透支。

（2）代理政府債券業(yè)務(wù)。中央銀行作為政府的銀行，一般都有代理政府財政部門發(fā)行公債和還本付息的職能。根據(jù)規(guī)定，中國人民銀行可以代理國務(wù)院財政部門向各金融機構(gòu)組織發(fā)行、兌付國債和其他政府債券。但是，為了制約中國人民銀行與財政部門的關(guān)系，防止國家財政出現(xiàn)赤字時向中國人民銀行透支，增加過多的貨幣供應(yīng)量，中國人民銀行不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券。

（3）提供資金清算業(yè)務(wù)。清算是指一定經(jīng)濟行為所引起的貨幣關(guān)系的計算和結(jié)清，是中央銀行為商業(yè)銀行之間的資金清償提供的一種服務(wù)。各國中央銀行法都賦予中央銀行主持全國票據(jù)清算的職能。中央銀行執(zhí)行票據(jù)清算的過程是:各商業(yè)銀行都必須在中央銀行開立存款準(zhǔn)備金賬戶并保有足夠的支付余額，通過中央銀行劃撥轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)清債權(quán)債務(wù)。

中央銀行建立清算劃轉(zhuǎn)系統(tǒng)，是保障金融業(yè)健康有序發(fā)展，避免商業(yè)銀行大量占有匯差資金，減少在途資金，分清匯兌資金和信貸資金，保證正常支付秩序，防止支付危機的重要措施。中國人民銀行作為國家的中央銀行，是各金融機構(gòu)的支付中介。主持、組織銀行業(yè)金融機構(gòu)之間的清算，提供清算服務(wù)，是中央銀行的主要業(yè)務(wù)之一，也是中央銀行的重要職責(zé)之一。它對于加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金效益，促進(jìn)經(jīng)濟建設(shè)發(fā)展具有重要意義。同時，也有利于中國人民銀行清晰地掌握全社會的金融狀況和資金運用趨勢，從而有效地進(jìn)行宏觀金融管理和監(jiān)督。

3.人民幣發(fā)行業(yè)務(wù)

（1）人民幣的法定地位。根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定:“中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個人不得拒收?！边@個規(guī)定從法律上確定了人民幣作為我國法定貨幣的地位，也明確了在我國境內(nèi)的一切公共費用的支出，包括各類行政經(jīng)費、國債、國家賠償費用等支出，都必須使用人民幣；各種經(jīng)濟合同的債務(wù)履行、勞務(wù)報酬以及其他原因形成的債權(quán)債務(wù)也都必須以人民幣為支付工具進(jìn)行計價結(jié)算。當(dāng)以人民幣進(jìn)行實際支付時，任何單位和個人不得以任何理由拒絕接受人民幣，這是公民、法人和其他組織必須遵守的義務(wù)。

（2）人民幣的發(fā)行。人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。將人民幣的印制、發(fā)行權(quán)以法律的形式授予了中國人民銀行。長期以來，中國人民銀行在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，作為國家貨幣發(fā)行銀行，統(tǒng)一負(fù)責(zé)印制和發(fā)行人民幣，管理人民幣的流通。實踐證明，由中國人民銀行集中統(tǒng)一負(fù)責(zé)人民幣的印制和發(fā)行，對于穩(wěn)定貨幣幣值，發(fā)展國民經(jīng)濟，適應(yīng)貨幣流通規(guī)律是十分必要的。

中國人民銀行行使這一權(quán)利的具體職責(zé)有:負(fù)責(zé)人民幣票券的設(shè)計、印刷及人民幣的儲備，編制貨幣、信貸、外匯信貸和社會信用計劃，確定貨幣供給增長率指標(biāo)等。中國人民銀行法授權(quán)中國人民銀行印制、發(fā)行人民幣，也就同時排除了其他機構(gòu)發(fā)行人民幣的權(quán)利。其他任何部門、任何個人、任何地區(qū)都無權(quán)印制、發(fā)行人民幣，否則是違法行為，要受到法律的制裁。

發(fā)行人民幣應(yīng)當(dāng)堅持以下三個原則:第一是集中統(tǒng)一發(fā)行。多年的經(jīng)驗證明，只有集中統(tǒng)一發(fā)行人民幣，才能穩(wěn)定貨幣，適應(yīng)貨幣流通規(guī)律，促進(jìn)國家經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。第二是有計劃地印制、發(fā)行。有計劃地印制、發(fā)行是指，要從國民經(jīng)濟發(fā)展的需要出發(fā)，有計劃地印制、發(fā)行人民幣。印制、發(fā)行人民幣的計劃應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后組織實施。第三是信貸發(fā)行。信貸發(fā)行，是根據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展的需要，有計劃地通過信貸收支活動來發(fā)行貨幣。由于信貸發(fā)行適應(yīng)國民經(jīng)濟發(fā)展的需要，所以我國人民幣的印制、發(fā)行多是通過這種辦法來發(fā)行的。

人民幣的發(fā)行工作，是通過銀行的發(fā)行庫與業(yè)務(wù)庫之間的現(xiàn)金調(diào)撥工作來進(jìn)行的。為了搞好人民幣的發(fā)行工作，中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機構(gòu)設(shè)立分支庫。分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當(dāng)按照上級庫的調(diào)撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規(guī)定，動用發(fā)行基金。

（3）人民幣的保護。根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定:“禁止偽造、變造人民幣。禁止出售、購買偽造、變造的人民幣。禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。禁止故意毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣?！?/p>

人民幣是我國的法定貨幣，受法律保護，對人民幣進(jìn)行偽造、變造或者出售、購買、運輸、持有、使用偽造、變造人民幣的行為，為法律所禁止。偽造人民幣是指模仿真的貨幣形象，非法印刷、影印、描畫、加工制作人民幣的行為。變造人民幣是指采用揭張（即將紙幣正、背面揭開）、剪割拼湊、涂改面額等手段制作貨幣的行為。出售偽造、變造的人民幣是指以盈利為目的，以各種方式、通過種種途徑以一定的價格出售偽造、變造人民幣的行為。運輸偽造、變造的人民幣是指行為人明知是偽造、變造的人民幣，而使用工具將偽造、變造的人民幣從一地攜帶到另一地的行為。

為了維護人民幣的尊嚴(yán)，確立人民幣的威信和信譽，人民幣的圖樣受法律保護，不得濫用。

【案例3－1】某高級酒店印制了10000張餐券，用于酒店的促銷活動。餐券的色澤和100元面額的人民幣非常相近，大小幾乎一致。餐券正面對應(yīng)毛澤東頭像的位置，換成了“用餐券”的字樣。餐券背面的圖案和人民幣圖案完全相同。餐券正面蓋有公司公章，并有負(fù)責(zé)人的簽名和截止日期。顧客可以在酒店消費時憑此餐券抵用100元價款。

試問該酒店的做法是否合法？

【案例解析】酒店的做法不合法。根據(jù)《中國人民銀行法》第十九條的規(guī)定:禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，并銷毀非法使用的人民幣圖樣，沒收違法所得，并處五萬元以下罰款。

（三）中國人民銀行業(yè)務(wù)的禁止性規(guī)定

中國人民銀行是中央銀行，其開展業(yè)務(wù)活動須以履行其職責(zé)、維護金融穩(wěn)定為出發(fā)點，故對其業(yè)務(wù)活動應(yīng)有嚴(yán)格的限制?！吨袊嗣胥y行法》對其業(yè)務(wù)活動規(guī)定了一系列禁止性內(nèi)容。

（1）不得規(guī)定政府財政透支，不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券。

（2）不得對金融機構(gòu)賬戶透支。

（3）不得向地方政府、各級政府部門和非銀行金融機構(gòu)提供貸款。

（4）不得向任何單位和個人提供擔(dān)保。

五、中國人民銀行的金融監(jiān)督管理

（一）金融監(jiān)管概述

金融監(jiān)管是指各監(jiān)管主體依法對金融機構(gòu)和金融業(yè)務(wù)及金融市場進(jìn)行直接限制和約束的一系列行為的總稱。

金融監(jiān)管有廣義和狹義之分。狹義的監(jiān)管僅指國家專門金融監(jiān)管機構(gòu)的金融監(jiān)管。廣義的金融監(jiān)管還包括國家其他機構(gòu)如審計、財政、稅務(wù)等部門對金融業(yè)的監(jiān)管。金融機構(gòu)內(nèi)部自律監(jiān)管、金融行業(yè)自律機構(gòu)的監(jiān)管以及社會鑒證機構(gòu)的監(jiān)管。

金融監(jiān)管的目的是:保護投資者的存款人的利益；維護金融體系的安全與穩(wěn)定；促進(jìn)金融業(yè)公平競爭。金融監(jiān)管的主要采用直接監(jiān)管和間接監(jiān)管的方式。直接監(jiān)管包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。間接監(jiān)管是指監(jiān)管當(dāng)局委托或聘用其他機構(gòu)對金融機構(gòu)進(jìn)行審計和評估，實施間接監(jiān)管。

（二）中國人民銀行金融監(jiān)管的范圍

《中國人民銀行法》第三十一條規(guī)定:“中國人民銀行依法監(jiān)測金融市場的運行情況，對金融市場實施宏觀調(diào)控，促進(jìn)其協(xié)調(diào)發(fā)展?！备鶕?jù)中國人民銀行履行其宏觀調(diào)控、維護金融穩(wěn)定職能的需要，中國人民銀行金融市場監(jiān)管的必要職能主要包括以下四個方面:

（1）監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場。

（2）監(jiān)督管理黃金市場。

（3）實施外匯管理，監(jiān)管銀行間外匯市場。

（4）管理支付結(jié)算、清算。

其中，管理支付結(jié)算、清算主要包括:①負(fù)責(zé)維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；②組織清算系統(tǒng)、協(xié)調(diào)清算事項和提供清算服務(wù)；③會同中國銀監(jiān)會制定支付結(jié)算規(guī)則；④人民銀行對清算行為的檢查監(jiān)督和違反清算管理規(guī)定的處罰權(quán)。

（三）中國人民銀行的檢查監(jiān)督權(quán)

1.直接檢查監(jiān)督權(quán)

中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)及其他單位和個人的下列九種行為進(jìn)行檢查監(jiān)督:執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為；執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。

2.建議檢查權(quán)

中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。

3.全面檢查監(jiān)督權(quán)

當(dāng)銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險時，為了維護金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。

（四）信息監(jiān)管權(quán)

中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料。中國人民銀行應(yīng)當(dāng)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機制。

中國人民銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

六、中國人民銀行財務(wù)會計制度

中國人民銀行的財務(wù)會計制度，由財務(wù)預(yù)算管理、財務(wù)收支與會計事務(wù)、年度報表和年度報告三部分內(nèi)容構(gòu)成。

1.財務(wù)預(yù)算管理

中國人民銀行實行獨立的財務(wù)預(yù)算管理制度。中國人民銀行的預(yù)算經(jīng)國務(wù)院財政部門審核后，納入中央預(yù)算，接受國務(wù)院財政部門的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。

2.財務(wù)收支與會計事務(wù)

中國人民銀行每一會計年度的收入減除該年度支出，并按照國務(wù)院財政部門核定的比例提取總準(zhǔn)備金后的凈利潤，全部上繳中央財政。中國人民銀行的虧損由中央財政撥款彌補。

中國人民銀行的財務(wù)收支與會計事務(wù)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的財務(wù)會計制度，接受國務(wù)院審計機關(guān)和財政部門依法分別進(jìn)行的審計和監(jiān)督。

3.年度報表和年度報告

編制年度報表和年度報告是中國人民銀行的一項重要的財務(wù)會計工作。因此，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)于每一會計年度結(jié)束后的3個月內(nèi)，編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和相關(guān)的財務(wù)會計報表，并編制年度報告，按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

第二節(jié)　商業(yè)銀行法律制度

商業(yè)銀行法是調(diào)整商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)經(jīng)營的法律規(guī)范。1995 年5月10日第八屆全國人大常務(wù)委員會第十三次會議通過《中華人民共和國商業(yè)銀行法》（以下簡稱《商業(yè)銀行法》），并于1995年7月1日開始施行的。2003年12月27日第十屆全國人大常務(wù)委員會第六次會議審議通過了《關(guān)于修改〈中華人民共和國商業(yè)銀行法〉的決定》，對其進(jìn)行了修訂。

《商業(yè)銀行法》的立法宗旨是保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展。

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)及經(jīng)營范圍

（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是指以經(jīng)營工商業(yè)的存、貸款為主要業(yè)務(wù)，并以利潤為其主要經(jīng)營目標(biāo)的信用機構(gòu)。從各國金融業(yè)的情況看，商業(yè)銀行是金融業(yè)務(wù)范圍最為廣泛、實力最為雄厚的金融機構(gòu)，是各國金融體系的骨干，在金融系統(tǒng)中居于主導(dǎo)地位。

《商業(yè)銀行法》規(guī)定了我國商業(yè)銀行的性質(zhì)，與一般企業(yè)相比，我國的商業(yè)銀行具有以下四個特征:

1.商業(yè)銀行是具備商業(yè)銀行法規(guī)定的條件的企業(yè)法人

任何一個企業(yè)法人其設(shè)立時都應(yīng)當(dāng)具備一定的條件。商業(yè)銀行作為專門經(jīng)營貨幣的企業(yè)，其要求具備的條件更為嚴(yán)格。商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行設(shè)立的條件諸如:注冊資本金，銀行的董事長、總經(jīng)理和其他高級管理人員具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗以及健全的管理制度等方面均要高于一般企業(yè)。

2.商業(yè)銀行是經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人

從法律規(guī)定的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍看，其與一般的企業(yè)有明顯的不同，一般企業(yè)從事普通商品的生產(chǎn)和流通，其活動范圍是生產(chǎn)和流通領(lǐng)域；商業(yè)銀行則是直接經(jīng)營貨幣這種特殊商品，其活動范圍是貨幣信用領(lǐng)域。商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍具有廣泛性和綜合性，尤其是銀行經(jīng)營業(yè)的吸收公眾存款、發(fā)放貸款和辦理結(jié)算業(yè)務(wù)等是非銀行金融機構(gòu)所不具備的。

3.商業(yè)銀行是按照公司制度建立的企業(yè)法人

商業(yè)銀行不僅具有一般企業(yè)法人的特征，即實行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，開展業(yè)務(wù)不受任何單位和個人的干涉，出現(xiàn)風(fēng)險時以其法人的全部財產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任；而且商業(yè)銀行的組織形式、組織機構(gòu)要適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，可以是有限責(zé)任公司，也可以是股份有限公司。

4.商業(yè)銀行是按照商業(yè)銀行法規(guī)定的審批程序設(shè)立的

商業(yè)銀行的審批程序較為嚴(yán)格。設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用‘銀行’字樣。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍

商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束，并以其全部法人財產(chǎn)獨立承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人的干涉。商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù):

1.吸收公眾存款

吸收公眾存款是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)。公眾存款是商業(yè)銀行資產(chǎn)的主要來源，商業(yè)銀行吸收社會上的閑散資金提供給工商企業(yè)等使用，是商業(yè)銀行最基本的信用中介職能的體現(xiàn)。

2.發(fā)放短期、中期和長期貸款

商業(yè)銀行吸收公眾存款的目的就是將其貸放給工商企業(yè)，滿足其資金需要，支持生產(chǎn)、建設(shè)等。同時，商業(yè)銀行也收取貸款利息，獲取利潤，維持商業(yè)銀行的運營、對存款人支付存款利息。商業(yè)銀行依據(jù)企業(yè)等的不同需要，發(fā)放期限不同的貸款，分為短期、中期和長期。

3.辦理國內(nèi)外結(jié)算

這也是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)之一，體現(xiàn)了商業(yè)銀行的支付中介職能。結(jié)算按其形式可分為現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，按區(qū)域劃分可分為同域結(jié)算和異域結(jié)算。結(jié)算的具體方式有匯付、托付、信用證、即期付款、遲期付款、貨到付款、憑單付款等。

4.辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)

票據(jù)指支票、匯票、本票等用于支付、結(jié)算的證件、憑證，承兌是指按照票據(jù)的要求進(jìn)行支付。貼現(xiàn)是指當(dāng)事人為了取得現(xiàn)金，以未到期的票據(jù)融通資金，商業(yè)銀行按市場利息率以及票據(jù)的信譽程度確定一個貼現(xiàn)率，扣去貼現(xiàn)日至到期日的貼現(xiàn)利息后，將票面余額支付給持票人。辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，也是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行支付中介職能的體現(xiàn)。

5.發(fā)行金融債券

公司對外借款發(fā)行的債券稱為公司債券，商業(yè)銀行對外借款發(fā)行的債券稱為金融債券。商業(yè)銀行不能隨意發(fā)行金融債券，必須按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

6.代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券

政府向企業(yè)、單位、個人等借款而發(fā)行的債券如國庫券等稱為政府債券。對于政府債券，商業(yè)銀行可以代理發(fā)行，還款時代理兌付，同時也可以承銷。

7.買賣政府債券、金融債券

商業(yè)銀行為取得利息收入或市場價差收益，以自己的名義，自擔(dān)風(fēng)險，買入或者賣出政府債券、金融債券。買賣政府債券、金融債券是商業(yè)銀行調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、保持資產(chǎn)流動性的重要手段。

8.從事同業(yè)拆借

同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間為了滿足頭寸不足而相互之間的短期借款。通過同業(yè)拆借，商業(yè)銀行可以及時對其資金頭寸進(jìn)行余缺調(diào)劑。

9.買賣、代理買賣外匯

買賣、代理買賣外匯是外匯之間的買賣，商業(yè)銀行買進(jìn)或者賣出外匯，或者代理他人買進(jìn)或者賣出外匯。

10.從事銀行卡業(yè)務(wù)

使用銀行卡可以使付款、結(jié)算更為簡單，減少現(xiàn)金的使用，對于廣大消費者也十分便利。

11.提供信用證服務(wù)及擔(dān)保

信用證是信用結(jié)算方式的簡稱。它是指付款人將款項預(yù)先交給商業(yè)銀行，由商業(yè)銀行開出信用證，通知異地收款人開戶銀行轉(zhuǎn)告收款人，收款人按照合同和信用證的規(guī)定的條件發(fā)貨，或者付款人將商品自行提運以后，商業(yè)銀行代付款人支付貨款的結(jié)算方式。擔(dān)保是指商業(yè)銀行為在商業(yè)銀行有存款的工商企業(yè)向與其有業(yè)務(wù)關(guān)系的當(dāng)事人提供保證。

12.代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)

代理收付款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行支付中介職能的體現(xiàn)。代理保險業(yè)務(wù)是指代理保險公司收付款。

13.提供保管箱服務(wù)

保管箱服務(wù)是指商業(yè)銀行提供保管箱，為客戶保管貴重物品。保管箱業(yè)務(wù)對于方便群眾，完善商業(yè)銀行的服務(wù)功能，增加非利息收入，具有一定的現(xiàn)實意義。

14.經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)

以上只是法定的允許商業(yè)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)種類，具體到特定的商業(yè)銀行，其經(jīng)營范圍有章程規(guī)定，并須報國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。

【知識拓展】

商業(yè)銀行禁止的業(yè)務(wù)范圍

為了適應(yīng)金融監(jiān)管體制改革的需要，明確國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機構(gòu)履行對商業(yè)銀行的監(jiān)管職責(zé)，同時，為適應(yīng)我國商業(yè)銀行改革與發(fā)展的實際需要，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，增強其綜合競爭能力，2003年在對《商業(yè)銀行法》進(jìn)行修訂時，對商業(yè)銀行不得違反國家規(guī)定從事投資業(yè)務(wù)的規(guī)定進(jìn)行了重新的界定?！渡虡I(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定:“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。”理解該條款應(yīng)當(dāng)注意以下兩點:

（1）商業(yè)銀行不得從事的投資業(yè)務(wù)，指的是在中華人民共和國境內(nèi)。在中華人民共和國境外，商業(yè)銀行能否從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，能否向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，本條未加以限制。

（2）在中華人民共和國境內(nèi)，商業(yè)銀行能否從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，能否向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，要依據(jù)國家的規(guī)定。這里“國家的規(guī)定”，包括法律、行政法規(guī)的規(guī)定，也包括國務(wù)院作出的具體決定。

二、商業(yè)銀行的設(shè)立和變更

（一）商業(yè)銀行的設(shè)立

商業(yè)銀行的設(shè)立是指商業(yè)銀行創(chuàng)辦人依照法律規(guī)定的程序，通過籌建商業(yè)銀行并使商業(yè)銀行取得法律關(guān)系主體資格的法律行為。我國對商業(yè)銀行的設(shè)立實行行政許可制度。

1.商業(yè)銀行的設(shè)立條件

根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件:

（1）有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程。銀行章程是關(guān)于銀行組織和行為的基本準(zhǔn)則，主要內(nèi)容有:銀行的名稱、住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、法人代表、內(nèi)部管理制度、利潤分配等，是體現(xiàn)銀行性質(zhì)、地位、權(quán)利能力、行為能力、責(zé)任能力以及銀行對內(nèi)對外關(guān)系的規(guī)范性文件。銀行章程一經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，即產(chǎn)生法律效力。銀行按照其章程從事經(jīng)營活動，受法律保護；違反章程，將會受到制裁。商業(yè)銀行的章程，應(yīng)當(dāng)符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》的規(guī)定。

（2）有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額。注冊資本是指銀行在有關(guān)部門登記的資本總額，既是銀行經(jīng)營所需要的資本，又是銀行對外承擔(dān)民事責(zé)任的保障。鑒于注冊資本對銀行具有重要作用，明確規(guī)定了設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的注冊資本最低限額。設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣；設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。

（3）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員。銀行是一種特殊企業(yè)。因此，銀行必須具有懂得金融專業(yè)知識、熟悉銀行業(yè)務(wù)、擁有豐富工作經(jīng)驗的金融管理人員，否則就不能有效地開展經(jīng)營活動。按照2000年中國人民銀行《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》的規(guī)定，擔(dān)任金融機構(gòu)高級管理職務(wù)的人員，應(yīng)接受和通過中國人民銀行任職資格審核。

（4）有健全的組織機構(gòu)和管理制度。組織機構(gòu)是銀行開展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，管理制度是維持銀行正常運行的保障。因此，要求商業(yè)銀行必須有健全的組織機構(gòu)和管理制度。

（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。沒有經(jīng)營場所，銀行就無法從事經(jīng)營活動。所以，設(shè)立銀行必須具有固定的、符合要求的營業(yè)場所。營業(yè)場所必須具有防盜、報警、通信、消防等安全防范設(shè)施和安全防范規(guī)章、制度等措施以及與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施，如電子計算機等。

2.商業(yè)銀行的設(shè)立程序

《商業(yè)銀行法》將設(shè)立程序分為籌建和開業(yè)兩個階段以及申請、審批、登記和公告四個環(huán)節(jié)。

（1）籌建階段。

1）申請。申請人設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出申請，并提交有關(guān)的文件及資料。這些文件和資料主要包括:申請書，申請書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的商業(yè)銀行的名稱、所在地、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍等；可行性研究報告；章程草案；擬任職的董事、高級管理人員的資格證明；法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明；股東名冊及其出資額、股份；持有注冊資本百分之五以上的股東的資信證明和有關(guān)資料；經(jīng)營方針和計劃；營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料；國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。

2）審批。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對申請人的正式申請表及開業(yè)申請所提交的文件、資料審查后，認(rèn)為符合設(shè)立商業(yè)銀行的條件的，批準(zhǔn)其設(shè)立商業(yè)銀行，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證。

（2）開業(yè)階段。

1）登記。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，申請人應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)之日起30天內(nèi)，憑經(jīng)營許可證向工商行政管理部門辦理工商登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行只有在設(shè)立登記后，才具有法人資格，才可在法律許可的范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動。

2）公告。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以公告。商業(yè)銀行自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過六個月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。

3.商業(yè)銀行分支機構(gòu)的設(shè)立

（1）商業(yè)銀行設(shè)立其分支機構(gòu)，根據(jù)本行的業(yè)務(wù)需要可以在我國境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)。商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)，對符合條件的，才頒發(fā)經(jīng)營許可證。

（2）商業(yè)銀行是企業(yè)法人，不是行政機關(guān)，商業(yè)銀行在我國境內(nèi)設(shè)立商業(yè)銀行分支機構(gòu)，可根據(jù)本行的業(yè)務(wù)需要來設(shè)立，不必按行政區(qū)劃設(shè)立。

（3）商業(yè)銀行分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)有與自己經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運資金。由于商業(yè)銀行分支機構(gòu)是商業(yè)銀行的組成部分，其分支機構(gòu)不具有法人資格，沒有獨立的財產(chǎn)，因此，其營運資金應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行撥付。為了保證商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的正常營運，防止不正當(dāng)競爭，明確規(guī)定撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%。

【案例3－2】某股份制商業(yè)銀行，資本金總額為20億元，總資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到100多億元。因開展業(yè)務(wù)需要，現(xiàn)欲在A市等五個城市同時設(shè)立分支機構(gòu)。撥付資本金13億元，向中國人民銀行申請批準(zhǔn)時，撥付資本金違反法律規(guī)定，被中國人民銀行糾正后，取得經(jīng)營許可證，并領(lǐng)取了營業(yè)執(zhí)照。2009年，該行設(shè)在A市的分支機構(gòu)在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中，甲公司委托A市分支機構(gòu)將一筆款項劃轉(zhuǎn)到乙公司，但該分支機構(gòu)錯誤地劃到丙公司賬戶。由于乙公司沒有及時收到預(yù)付款，甲乙之間的買賣合同解除，為此，甲公司的損失達(dá)20萬元。甲公司將A市分支機構(gòu)告上法院，要求賠償損失。根據(jù)以上資料，試分析:

1.某股份制商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)時哪個方面違反了《商業(yè)銀行法》的規(guī)定？

2.A市分支機構(gòu)能否獨立承擔(dān)責(zé)任？為什么？

【案例解析】

1.按照《商業(yè)銀行法》第十九條的規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運資金。撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的60%。上述案例中的行為不符合本條的規(guī)定。

2.A市分支機構(gòu)不能承擔(dān)獨立承擔(dān)責(zé)任。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。但分支機構(gòu)具有訴訟主體資格。

（二）商業(yè)銀行的變更

商業(yè)銀行的變更是指商業(yè)銀行在某些重大事項上的變動，一般是指銀行的名稱、注冊資本、業(yè)務(wù)范圍等的變動。商業(yè)銀行設(shè)立后，在經(jīng)營過程中，由于各種原因，可能需要在某些方面進(jìn)行變更。《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行有下列變更事項之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn):①變更名稱；②變更注冊資本；③變更總行或者分支行所在地；④調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；⑤變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；⑥修改章程；⑦國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他變更事項。更換董事、高級管理人員時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格。

商業(yè)銀行在報請國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)其變更以前，應(yīng)依照《公司法》和銀行章程的規(guī)定完成內(nèi)部批準(zhǔn)程序；變更批準(zhǔn)以后，應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理部門辦理變更登記和予以公告。

三、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

（一）商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則

1.開展儲蓄存款業(yè)務(wù)基本原則

商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。

2.存款利率確定及公告規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。

3.存款支付規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

4.交存準(zhǔn)備金規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。

5.保護存款權(quán)益規(guī)則

對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

（二）商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

1.貸款指導(dǎo)思想

商業(yè)銀行根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)。

2.貸款審查規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實行審貸分離、分級審批的制度。任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。

3.提供擔(dān)保規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。

4.借款合同管理規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。

5.利率管理規(guī)則

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，進(jìn)行吸收存款和發(fā)放貸款。

6.資產(chǎn)負(fù)債管理規(guī)則

商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定:①資本充足率不得低于百分之八；②貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；③流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；④對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；⑤國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。

7.對關(guān)系人貸款限制規(guī)則

商業(yè)銀行的關(guān)系人，即與商業(yè)銀行有著利害關(guān)系的人。界定的關(guān)系人的范圍是:①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬。這里的“近親屬”，包括本人的三代以內(nèi)的直系血親、配偶、兄弟姐妹。②前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

【案例3－3】A公司因經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)急需資金，向其開戶銀行Y銀行申請貸款。Y銀行由于信貸規(guī)模有限，無法滿足A公司的要求。A公司經(jīng)理錢某與Y銀行行長王某有近親屬關(guān)系。錢某提議王某向X銀行辦理同業(yè)拆借，用同業(yè)拆借拆入的錢貸給A公司。Y銀行于是就從X銀行拆入了為期3個月的資金。Y銀行又將拆入的資金貸給A公司用于房地產(chǎn)開發(fā)，且未要求A公司提供擔(dān)保。根據(jù)上述資料，試分析:

Y銀行在給A公司的貸款中有哪些行為違法了《商業(yè)銀行法》的規(guī)定？

【案例解析】Y銀行的行為違反了《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)限制性的規(guī)定:①《商業(yè)銀行法》禁止利用拆入資金發(fā)放房地產(chǎn)貸款或者投資，而Y銀行卻將拆入的資金用于發(fā)放房地產(chǎn)貸款。②《商業(yè)銀行法》禁止商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。由于A公司經(jīng)理錢某和Y銀行行長王某是近親屬關(guān)系，因此錢某以及錢某擔(dān)任經(jīng)理的A公司都是Y銀行的關(guān)系人，而Y銀行給A公司發(fā)放信用貸款顯然違反了法律規(guī)定。

四、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理

（一）商業(yè)銀行的自律管理

1.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)則，建立健全本行的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理只有通過銀行內(nèi)部的嚴(yán)格制度才能起作用。商業(yè)銀行內(nèi)部必須機構(gòu)完備、制度嚴(yán)密，有合理有效的操作規(guī)程以及嚴(yán)格的內(nèi)部監(jiān)督機制。商業(yè)銀行的內(nèi)部管理和監(jiān)督制度的合法有效是監(jiān)督管理當(dāng)局有效監(jiān)督管理的前提。對于一個內(nèi)部管理混亂的商業(yè)銀行，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督管理是很難發(fā)揮作用的。

2.商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核、檢查制度

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行對存款、貸款、結(jié)算、呆賬等各項情況的稽核、檢查制度。商業(yè)銀行對分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督。

建立、健全對自身及其分支機構(gòu)的稽核、檢查制度是對商業(yè)銀行內(nèi)部管理和監(jiān)督制度的一個重要要求。內(nèi)部稽核、檢查是對商業(yè)銀行自身及其分支機構(gòu)所從事的業(yè)務(wù)活動，以會計核算資料為主要依據(jù)，以法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定為標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行真實性、合法性、安全性和效益性檢查的一種內(nèi)部經(jīng)濟監(jiān)督方式。內(nèi)部監(jiān)督管理制度對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理是十分必要的，內(nèi)部監(jiān)督管理制度的完善和有效執(zhí)行有利于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行實施有效的監(jiān)督管理。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定建立健全內(nèi)部稽核、檢查制度并使之有效運作。

（二）外部監(jiān)督管理

1.中國人民銀行對商業(yè)銀行的檢查監(jiān)督

中國人民銀行有權(quán)依照《中華人民共和國中國人民銀行法》的相關(guān)規(guī)定對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督（參見第一節(jié)第五部分）。

2.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行的檢查管理

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查監(jiān)督管理，并隨時對商業(yè)銀行的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等管理方面的情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求，提供財務(wù)會計資料、業(yè)務(wù)合同和有關(guān)經(jīng)營管理方面的其他信息。

3.審計機關(guān)對商業(yè)銀行的審計監(jiān)督

我國實行審計監(jiān)督制度?？h以上各級政府都設(shè)立審計機關(guān)，對各級政府的各個部門、金融機構(gòu)和企業(yè)事業(yè)單位的財務(wù)收支進(jìn)行審計監(jiān)督。按照規(guī)定，國有的金融機構(gòu)的財務(wù)收支接受審計監(jiān)督。審計機關(guān)對國有金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益，進(jìn)行審計監(jiān)督。

五、商業(yè)銀行的接管和終止

（一）商業(yè)銀行的接管

1.商業(yè)銀行接管的概念

商業(yè)銀行接管是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理的一種手段，是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人利益時，對該銀行采取的整頓、改組等措施。

2.接管的條件和目的

（1）接管的條件。

1）商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)生信用危機的。對于銀行經(jīng)營管理不善，或者違反法律、公司章程的規(guī)定，造成銀行資金無法收回，存款人到期存款不能兌現(xiàn)，嚴(yán)重影響存款人利益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機構(gòu)可以采取接管措施。

2）銀行可能發(fā)生信用危機的。有的商業(yè)銀行雖然從目前的經(jīng)營狀況看還可以支付到期的債務(wù)，但是由于發(fā)生重大事項，該銀行將沒有能力支付存款人存款，比如，某商業(yè)銀行的巨額貸款無法收回，必然會影響存款人利益的。在這種可能發(fā)生信用危機的情況下，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)也可以采取接管措施。

（2）接管的目的。接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。

接管不是法律對國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的強制業(yè)務(wù)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)根據(jù)具體情況，決定接管或者不接管。接管也不是商業(yè)銀行破產(chǎn)前的必經(jīng)程序。

3.接管的決定

接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定并組織實施。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定采取接管措施時，應(yīng)當(dāng)以書面形式作出接管決定。接管決定應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:①被接管的商業(yè)銀行的名稱；②接管理由；③接管組織；④接管期限。

接管決定做出后，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以公告，使被接管銀行的存款人、客戶及廣大公眾能了解該銀行已經(jīng)被接管的情況，從而能夠配合接管組織采取的相關(guān)措施。

根據(jù)規(guī)定，接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延長接管期間，但接管期限最長不得超過2年，接管組織應(yīng)當(dāng)在法定的期限內(nèi)采取接管措施。

4.接管的終止

接管終止是指由于發(fā)生法律規(guī)定的情形，導(dǎo)致接管工作停止。根據(jù)規(guī)定，有以下情形之一的，接管終止:①接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定的接管延期屆滿；②接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力；③接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。

（二）商業(yè)銀行的終止

1.商業(yè)銀行終止的概念

商業(yè)銀行終止是指商業(yè)銀行由于出現(xiàn)法律規(guī)定的情形，其權(quán)利和義務(wù)全部結(jié)束，即退出市場的行為。商業(yè)銀行的終止會對存款人的利益以至整個金融秩序的產(chǎn)生一定的影響，國家必須在這方面加強監(jiān)管的力度。商業(yè)銀行沒有自行決定其終止的最終權(quán)利，只有經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意后，商業(yè)銀行才能依法終止。

2.商業(yè)銀行終止的情形

根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行在以下三種情況下終止:

（1）因解散而終止。商業(yè)銀行會因合并、分立或者因出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由被依法解散。在商業(yè)銀行因分立或者合并被解散的，原商業(yè)銀行被依法終止后，其權(quán)利和義務(wù)由合并或者分立后的新銀行承擔(dān)。在出現(xiàn)公司章程規(guī)定的事由被解散時，一般沒有承受其權(quán)利和義務(wù)的銀行。商業(yè)銀行出現(xiàn)可以解散的情況時，必須向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償計劃，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)后才能解散。同時，還應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。

（2）因被撤銷而終止。因被撤銷而終止主要是針對商業(yè)銀行的經(jīng)營許可證被吊銷的情況。商業(yè)銀行設(shè)立后，如果違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營活動，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)吊銷其經(jīng)營許可證，撤銷違法經(jīng)營的商業(yè)銀行。商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。

（3）因被宣告破產(chǎn)而終止。商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。

第三節(jié)　銀行業(yè)監(jiān)督管理法

銀行業(yè)監(jiān)督管理法是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其主要內(nèi)容包括監(jiān)管目標(biāo)、原則、監(jiān)管對象與內(nèi)容、監(jiān)管機構(gòu)及其職責(zé)權(quán)限、監(jiān)管措施以及違反監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任等。

為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，第十屆全國人大常務(wù)委員會第六次會議于2003年12月27日通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》（以下簡稱《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》），并于2004年2月1日起實施。2006年10月31日，第十屆全國人大常務(wù)委員會第二十四次會議審議通過了《關(guān)于修改〈中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法〉的決定》，自2007年1月1日起施行。

銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

一、銀行業(yè)監(jiān)督管理法的調(diào)整范圍和監(jiān)管原則

（一）銀行業(yè)監(jiān)督管理法的調(diào)整范圍

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動（含在境外的業(yè)務(wù)活動）監(jiān)督管理的工作。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管對象為兩類，一是銀行業(yè)金融機構(gòu)，即在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行；二是非銀行業(yè)金融機構(gòu)，即在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機構(gòu)。

（二）監(jiān)管的原則

1.依法、公開、公正和效率的原則

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）的監(jiān)管行為屬于法律授權(quán)的行政行為，因此監(jiān)管應(yīng)當(dāng)堅持依法原則。

公開原則即透明度原則，是指監(jiān)管行為除依法應(yīng)當(dāng)保密的以外，應(yīng)當(dāng)一律公開進(jìn)行。

公正原則是指銀行業(yè)金融市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管活動時應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者。

效率原則是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。

2.獨立監(jiān)管原則

獨立監(jiān)管原則是指銀監(jiān)會及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法獨立履行監(jiān)督管理職責(zé)，地方政府、各級政府部門、社會團體和個人不得干涉。

3.監(jiān)管信息共享原則

監(jiān)管信息共享原則是指銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)和中國人民銀行、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會將各自在依法履行職責(zé)過程中掌握的金融機構(gòu)、金融市場和金融管理信息互相進(jìn)行交流的一種制度安排。監(jiān)管信息共享機制是監(jiān)管協(xié)調(diào)機制的一項重要內(nèi)容。

金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機制是指在中央銀行、各金融監(jiān)管機構(gòu)之間建立的協(xié)調(diào)合作機制。

4.國際合作與跨境監(jiān)管原則

跨境監(jiān)督管理是指各國的銀行監(jiān)管當(dāng)局要同時負(fù)責(zé)對境內(nèi)外資銀行監(jiān)管和對本國銀行的境外分支機構(gòu)監(jiān)管，即在一些情況下?lián)?dāng)母國監(jiān)管者的角色，在另外一些情況下?lián)?dāng)東道國監(jiān)管者的角色。同時，任何一個跨國銀行的分支機構(gòu)都要同時接受母國和東道國當(dāng)局的監(jiān)管當(dāng)局的雙重監(jiān)督管理。

二、監(jiān)督管理機構(gòu)

1.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機構(gòu)。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對派出機構(gòu)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的派出機構(gòu)在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責(zé)。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗；應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦?，不得在金融機構(gòu)等企業(yè)中兼任職務(wù)；應(yīng)當(dāng)依法保守國家秘密，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的銀行業(yè)金融機構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密。

2.地方政府、各級有關(guān)部門

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在處置銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動中，地方政府、各級有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)予以配合和協(xié)助。

三、監(jiān)督管理職責(zé)

（一）制定和發(fā)布銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章和規(guī)則

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。審慎經(jīng)營規(guī)則，包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。

（二）審批銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準(zhǔn)入和市場退出

1.審批銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍

銀監(jiān)會應(yīng)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限，對下列申請事項作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由:①銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立，自收到申請文件之日起六個月內(nèi)；②銀行業(yè)金融機構(gòu)的變更、終止，以及業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，自收到申請文件之日起三個月內(nèi)；③審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起三十日內(nèi)。

【案例3－4】2009年8月，中國人民銀行A市分行接到群眾舉報，在某酒店掛有“中國富民銀行江南分行籌備處”的招牌，經(jīng)查舉報屬實。中國人民銀行A市分行與當(dāng)?shù)毓膊块T迅速采取了取締行動。案件主要事實如下:2008年初，賈某謊稱賈氏家族在美國花旗銀行有3.3億美元存款，預(yù)謀非法籌備組建“中國富民銀行”。賈某伙同汪某起草了“中國富民銀行”的文件及一份虛假的5.5億美元的資金承諾書，并委托他人偽造了國務(wù)院的批文，非法印制了“中國富民銀行”字頭的公文紙和非法刻制的印章。賈某將所有文件、印章交給魏某，出具“授權(quán)委托書”，委托魏某實際運作。魏某結(jié)識了A市某實業(yè)公司總經(jīng)理馬某，授意馬某籌建“中國富民銀行江南分行”，并以撥給開辦費1000萬美元為誘餌，以收取辦理注冊手續(xù)費和金融許可證費用的名義，騙取馬某50萬元，在魏某的授意下，A市某實業(yè)公司制作了“中國富民銀行江南分行”的印章和招牌。

根據(jù)案例試回答下列問題:

1.個人是否可以設(shè)立銀行機構(gòu)？

2.中國人民銀行A市分行取締“中國富民銀行江南分行籌備處”的行為是否有法律依據(jù)？

【案例解析】

1.不能。商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。這一性質(zhì)表明，我國法律不允許存在個人獨資或合伙性質(zhì)的商業(yè)銀行。

2.沒有法律依據(jù)，應(yīng)由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)A市派出機構(gòu)負(fù)責(zé)取締。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第八十一條規(guī)定:未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；并由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以取締?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十三條規(guī)定:擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)予以取締；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款。

2.審查股東資格

《商業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》均對銀行業(yè)金融機構(gòu)的股東資格作出特殊的規(guī)定。要求銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查股東資格，重點審查其資金來源、財務(wù)狀況、資本補充能力、誠信狀況，以維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營。股東資格的審查分為設(shè)立時的股東資格審查和股東變更時的資格審查。

3.批準(zhǔn)或備案銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)品種

銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)或者備案。需要審查批準(zhǔn)或者備案的業(yè)務(wù)品種，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)作出規(guī)定并公布。

4.管理銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理。審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起三十日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。

（三）實施對銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)常性監(jiān)督管理

1.實施非現(xiàn)場監(jiān)管

非現(xiàn)場監(jiān)管，是指監(jiān)管機構(gòu)通過收集銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營管理和財務(wù)數(shù)據(jù)，運用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營的總體狀況、風(fēng)險管理狀況、合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險管理中存在的問題，對其穩(wěn)健性經(jīng)營情況進(jìn)行評價的行為。

非現(xiàn)場監(jiān)管包括合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險性監(jiān)管兩方面的內(nèi)容。合規(guī)性監(jiān)管要素包括:信貸規(guī)模、限額及資產(chǎn)負(fù)債比例的執(zhí)行情況以及其他合規(guī)性內(nèi)容。風(fēng)險性監(jiān)管的要素包括:資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動性、盈利狀況、經(jīng)營管理水平等。

2.實施現(xiàn)場檢查

現(xiàn)場檢查，是指金融監(jiān)管人員進(jìn)入金融機構(gòu)經(jīng)營場所，通過實地查驗，全面、深入了解金融機構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險狀況，對金融機構(gòu)的合法經(jīng)營和風(fēng)險狀況作出客觀、全面的判斷和評價的行為。

根據(jù)現(xiàn)場檢查的目的、范圍和重點，現(xiàn)場檢查可分為全面現(xiàn)場檢查和專項現(xiàn)場檢查。全面現(xiàn)場檢查涵蓋金融機構(gòu)的各項主要業(yè)務(wù)及風(fēng)險狀況，對金融機構(gòu)的總體經(jīng)營和風(fēng)險狀況作出判斷、評價。專項現(xiàn)場檢查則是對金融機構(gòu)的一項或幾項業(yè)務(wù)進(jìn)行重點檢查，具有較強的針對性和目的性。

3.實施并表監(jiān)督管理

并表監(jiān)督管理，是指監(jiān)管當(dāng)局以整個銀行集團為對象，對銀行集團的總體經(jīng)營和所有風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管。這里的銀行集團既包括銀行直接的分支機構(gòu)和子公司，又包括集團內(nèi)的非銀行機構(gòu)和金融附屬公司。

4.建立銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理評級體系和風(fēng)險預(yù)警機制

銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理評級體系，是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和其他渠道獲得的銀行業(yè)金融機構(gòu)的信息，對該機構(gòu)的資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理狀況、盈利能力、流動性及市場風(fēng)險敏感性等方面進(jìn)行客觀定量分析及主觀定性判斷，在此基礎(chǔ)上對該機構(gòu)的經(jīng)營管理和風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估，確定該機構(gòu)監(jiān)督管理評級的方法和過程。

風(fēng)險預(yù)警機制是指監(jiān)管機構(gòu)在對銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險作出判斷和評價后，將其與特定的風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較，并及時采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理評級體系和風(fēng)險預(yù)警機制，根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的評級情況和風(fēng)險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

5.報告、處置銀行業(yè)突發(fā)事件

銀行業(yè)金融機構(gòu)突發(fā)事件，是指突然發(fā)生的，可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險、嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定的事件。

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告崗位責(zé)任制度。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險、嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應(yīng)當(dāng)立即向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人報告；國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向國務(wù)院報告的，應(yīng)當(dāng)立即向國務(wù)院報告，并告知中國人民銀行、國務(wù)院財政部門等有關(guān)部門。

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)會同中國人民銀行、國務(wù)院財政部門等有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。

6.編制和發(fā)布全國銀行業(yè)金融機構(gòu)統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表

開展統(tǒng)計調(diào)查和統(tǒng)計分析，可以為中央銀行和國家宏觀經(jīng)濟決策，檢查和監(jiān)督經(jīng)濟、金融運行情況，加強金融監(jiān)管和經(jīng)營管理提供依據(jù)。

7.指導(dǎo)和監(jiān)督銀行業(yè)自律組織

我國的行業(yè)自律機制不夠健全，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)給予行業(yè)協(xié)會以指導(dǎo)和監(jiān)督。銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。

8.開展與銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)的國際交流與合作活動

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動。通過開展與國際性金融監(jiān)管組織的合作，及時掌握國際上先進(jìn)的監(jiān)管準(zhǔn)則、方式和手段，在人才培訓(xùn)、信息溝通、工作交流等方面進(jìn)行國際合作，促進(jìn)我國金融監(jiān)管制度與國際通行做法接軌，大力提高監(jiān)管水平。

四、監(jiān)督管理措施

1.要求按照規(guī)定報送各種報表資料

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)有非現(xiàn)場監(jiān)管和金融調(diào)查統(tǒng)計的職責(zé)，為此，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定報送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表、經(jīng)營管理資料以及注冊會計師出具的審計報告。

2.基于審慎監(jiān)管的現(xiàn)場檢查措施

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場檢查:進(jìn)入銀行業(yè)金融機構(gòu)進(jìn)行檢查；詢問銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

進(jìn)行現(xiàn)場檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

3.監(jiān)管談話

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、高級管理人員就銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理的重大事項作出說明。

4.強制信息披露

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定，如實向社會公眾披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。強制信息披露的目的在于加強對銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場約束和監(jiān)管，增加金融運行的透明度，這是銀行監(jiān)管的有效補充。

5.違反審慎經(jīng)營規(guī)則的處理措施

審慎經(jīng)營是指銀行業(yè)金融機構(gòu)在經(jīng)營活動中，應(yīng)使其業(yè)務(wù)經(jīng)營的性質(zhì)、規(guī)模與其所能夠承擔(dān)的風(fēng)險水平和風(fēng)險管理能力的相適應(yīng)，從而將經(jīng)營風(fēng)險控制在可以承受的范圍內(nèi)的一種經(jīng)營思想和經(jīng)營模式。

銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施:責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機構(gòu)。

銀行業(yè)金融機構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會或者其省級監(jiān)管局提交報告。監(jiān)管機構(gòu)在審查整改報告后，認(rèn)為符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗收完畢之日起三日內(nèi)解除對其采取的前款規(guī)定的有關(guān)限制措施。

6.接管或者重組有問題的銀行業(yè)金融機構(gòu)

銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以依法對該銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者促成機構(gòu)重組，接管和機構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。

7.撤銷銀行業(yè)金融機構(gòu)

銀行業(yè)金融機構(gòu)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)予以撤銷。

8.限制相關(guān)人員行為的措施

銀行業(yè)金融機構(gòu)被接管、重組或者被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的要求履行職責(zé)。同時，在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取通知出境管理機關(guān)依法阻止其出境、申請司法機關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利等措施，以限制其行為。

9.查詢、凍結(jié)

經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請司法機關(guān)予以凍結(jié)。

本章小結(jié):

1.中央銀行法是關(guān)于中央銀行的性質(zhì)、職能、法律地位、組織體系、業(yè)務(wù)范圍、金融監(jiān)管等方面的法律規(guī)范。它是一國金融法體系中的基本法。

2.中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。

3.中國人民銀行作為中央銀行，為政府和金融機構(gòu)辦理銀行業(yè)務(wù)與提供服務(wù)，發(fā)行貨幣，代理國庫業(yè)務(wù)。其不僅依靠行政手段，還通過強有力的經(jīng)濟手段，為國家的宏觀調(diào)控發(fā)揮舉足輕重的作用。

4.商業(yè)銀行法是調(diào)整商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)經(jīng)營的法律規(guī)范。我國《商業(yè)銀行法》的立法宗旨是保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展。

5.商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束，并以其全部法人財產(chǎn)獨立承擔(dān)民事責(zé)任。商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人的干涉。

6.商業(yè)銀行的設(shè)立是商業(yè)銀行創(chuàng)辦人依照法律規(guī)定的程序，通過籌建商業(yè)銀行并使商業(yè)銀行取得法律關(guān)系主體資格的法律行為。我國對商業(yè)銀行的設(shè)立實行行政許可制度。

7.商業(yè)銀行接管是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理的一種手段，是國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人利益時，對該銀行采取的整頓、改組等措施。

8.商業(yè)銀行終止是指商業(yè)銀行由于出現(xiàn)法律規(guī)定的情形，其權(quán)利和義務(wù)全部結(jié)束，即退出市場的行為。

9.銀行業(yè)監(jiān)督管理法是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其主要內(nèi)容包括監(jiān)管目標(biāo)、原則、監(jiān)管對象與內(nèi)容、監(jiān)管機構(gòu)及其職責(zé)權(quán)限、監(jiān)管措施以及違反監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任等。

10.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動（含在境外的業(yè)務(wù)活動）監(jiān)督管理的工作，監(jiān)管對象為銀行業(yè)金融機構(gòu)和非銀行業(yè)金融機構(gòu)。

11.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)主要的監(jiān)管職責(zé)是制定和發(fā)布銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章和規(guī)則；審批銀行業(yè)金融機構(gòu)的市場準(zhǔn)入和市場退出；實施對銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)常性監(jiān)督管理。

練習(xí)題:

一、單項選擇題

1.我國貨幣政策的目標(biāo)是（　?。?。

A.穩(wěn)定物價　　　　　B.充分就業(yè)

C.平衡國際收支　　　D.保持幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟增長

2.中國人民銀行行長由（　　）任命。

A.國務(wù)院總理　　　B.國家主席

C.委員長　　　　　D.全國人大常委會

3.貨幣政策委員會是中國人民銀行（　?。?。

A.貨幣政策的決策機構(gòu)　　　　　B.貨幣政策的執(zhí)行機構(gòu)

C.貨幣政策實施的監(jiān)督機構(gòu)　　　D.制定貨幣政策的咨詢議事機構(gòu)

4.下列不屬于中國人民銀行的職能是（　　）。

A.服務(wù)職能　　　　B.調(diào)控職能

C.領(lǐng)導(dǎo)職能　　　　D.管理和監(jiān)督職能

5.中國人民銀行可以（　?。?/p>

A.向商業(yè)銀行提供貸款　　　B.向非金融機構(gòu)提供貸款

C.為單位提供擔(dān)?！　　　　.直接認(rèn)購、包銷國債

6.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不得低于（　?。?。

A.8%　　　　　　B.5%

C.10%　　　　　　D.13%

7.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性比例不得低于（　　）。

A.30%　　　　　B.25%

C.20%　　　　　D.35%

8.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行的存貸比例不得超過（　?。?。

A.65%　　　　　B.70%

C.75%　　　　　D.80%

9.下列可以充當(dāng)貸款合同保證人的是（　?。?。

A.法人的分支機構(gòu)　　　　　B.國家機關(guān)

C.具有代償能力的法人　　　D.人民銀行

10.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)優(yōu)先支付（　?。?。

A.稅金　　　　　　B.存款利息

C.單位存款　　　　D.個人儲蓄存款本金和利息

二、多項選擇題

1.《中國人民銀行法》的立法目的是（　?。?。

A.確立中國人民銀行的地位和職責(zé)　　　　　B.保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行

C.建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系　　　　D.加強對金融業(yè)的監(jiān)督管理

2.中國人民銀行實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)運用的貨幣政策工具（　?。?/p>

A.存款準(zhǔn)備金　　　　　　　B.再貼現(xiàn)政策

C.公開市場業(yè)務(wù)　　　　　　D.利率

3.貨幣發(fā)行根據(jù)其性質(zhì)可分為（　?。?。

A.統(tǒng)一發(fā)行　　　　　　B.財政發(fā)行

C.集中發(fā)行　　　　　　D.經(jīng)濟發(fā)行

4.貨幣政策的中介目標(biāo)主要有（　?。?/p>

A.國民收入　　　　　B.利率

C.匯率　　　　　　　D.貨幣供應(yīng)量

5.貨幣政策按照其內(nèi)容和調(diào)控措施，可分為（　?。?。

A.信貸政策　　　　　B.金融政策

C.利率政策　　　　　D.外匯政策

6.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（　　）。

A.依法經(jīng)營原則　　　　B.安全性原則

C.流動性原則　　　　　D.盈利性原則

7.商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)是（　　）。

A.負(fù)債業(yè)務(wù)　　　　B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)　　　　D.貸款業(yè)務(wù)

8.儲蓄存款的原則（　?。?/p>

A.存款自愿　　　　B.取款自由

C.存款有息　　　　D.為儲戶保密

9.借款合同的擔(dān)保方式有（　?。?。

A.保證　　　　　　B.抵押

C.質(zhì)押　　　　　　D.扣押

10.我國商業(yè)銀行的監(jiān)管體制由以下方面構(gòu)成（　?。?/p>

A.商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督　B.中國人民銀行的監(jiān)督

C.全國人大的監(jiān)督　D.審計機關(guān)的監(jiān)督

三、判斷題

1.中國人民銀行應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院提出有關(guān)貨幣政策情況和金融監(jiān)督管理情況的工作報告。（　?。?/p>

2.中國人民銀行可以為在中國人民銀行開立賬戶的金融機構(gòu)辦理再貼現(xiàn)。（　?。?/p>

3.中國人民銀行可以向非金融機構(gòu)提供有擔(dān)保的貸款。（　?。?/p>

4.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中國人民銀行可以向地方政府提供貸款。（　?。?/p>

5.中國人民銀行各分支機構(gòu)具有獨立的法人資格。（　?。?/p>

6.商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有訴訟主體資格。（　?。?/p>

7.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢、凍結(jié)、扣劃。（　?。?/p>

8.依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款。（　　）

9.我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)。（　　）

10.我國商業(yè)銀行在境內(nèi)可以向非銀行金融機構(gòu)投資。（　　）

四、綜合案例題

2008年2月某城市商業(yè)銀行與某房地產(chǎn)開發(fā)公司共同開發(fā)某經(jīng)濟特區(qū)的房地產(chǎn)項目，并成立項目公司，因該行副行長兼任房地產(chǎn)公司副董事長，商業(yè)銀行向該項目公司投資1億元人民幣。同年6月房地產(chǎn)開發(fā)公司以該公司的房地產(chǎn)作抵押，向商業(yè)銀行提出貸款申請，商業(yè)銀行經(jīng)審核后，向其發(fā)放了2億元抵押貸款。該行當(dāng)月資本余額為17.9億元人民幣。2009年7月房地產(chǎn)開發(fā)公司因經(jīng)營虧損瀕臨破產(chǎn)，商業(yè)銀行的貸款已無法收回。2009年年底該商業(yè)銀行被人民銀行決定接管。

根據(jù)上述內(nèi)容，結(jié)合法律規(guī)定，分別回答下列問題:

（1）商業(yè)銀行能否向項目公司投資？為什么？

（2）商業(yè)銀行能否向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放抵押貸款？為什么？

（3）商業(yè)銀行向房地產(chǎn)開發(fā)公司發(fā)放2億元人民幣貸款是否合法？為什么？

（4）人民銀行對該商業(yè)銀行的接管決定是否正確？為什么？