87.委內(nèi)瑞拉追償案件的啟示

耿丹夢

一、案情介紹

2010年8月至10月，國內(nèi)出口商A公司以O(shè)A90天的方式陸續(xù)向委內(nèi)瑞拉進口商B公司出運價值130萬美元的電器產(chǎn)品。在出運前，B公司向A公司口頭承諾已獲得外匯管理部門的購匯許可(Authorization of Acquisition of Divisas^[1]以下簡稱AAD)。至應(yīng)付款日，B公司未支付貨款。由于投保了出口信用保險，A公司隨即向中國出口信用保險公司(以下簡稱“中國信?！?通報了可能損失，并委托中國信保追討欠款。

二、案件處理

(一)積極配合B公司辦理購匯申請

中國信保受理后立即向B公司發(fā)出催討函。B公司在收到催討函后提出由于外匯管制，委內(nèi)瑞拉外匯管理委員會(以下簡稱“CADIVI”)現(xiàn)正在對B公司的購匯申請進行核查。在審查通過獲得購匯額度確認(Authorization of Liquidation of Divisas以下簡稱ALD)后，B公司才能向委內(nèi)瑞拉中央銀行申購?fù)鈪R，并對外支付貨款。為使B公司盡快獲得ALD，中國信保及A公司按照B公司要求提供了案情說明及貿(mào)易單證等公證文件。

(二)密切關(guān)注B公司還款動向

在等待B公司申請購匯的同時，中國信保對B公司情況進行了調(diào)查。B公司是成立于2003年的電器批發(fā)企業(yè)，員工約10人，CADIVI批匯記錄顯示買方2004-2008年獲得外匯300萬美元，另在巴拿馬設(shè)有子公司?？紤]B公司在歷史上獲得的CADIVI批匯額度較小，并且遲遲沒有完成購匯程序，中國信保敦促B公司盡快選擇通過當?shù)責(zé)o管制的外匯平行市場來換取外匯，或通過巴拿馬子公司匯款的方式盡快償還本案欠款。

(三)迅速委托海外渠道介入追討

在中國信保提出的還款方案沒有得到B公司回復(fù)后，中國信保立即委托委內(nèi)瑞拉當?shù)貙I(yè)機構(gòu)介入此案。經(jīng)調(diào)查，中國信保發(fā)現(xiàn)在CADIVI系統(tǒng)中沒有A公司和B公司的相關(guān)信息。中國信保的律師親赴B公司辦公地點后更發(fā)現(xiàn)，B公司已搬離。此時，通過電話和郵件等方式也已無法再聯(lián)系到該公司相關(guān)負責(zé)人。

此外，中國信保發(fā)現(xiàn)B公司負責(zé)人具有阿拉伯裔背景，根據(jù)在委內(nèi)瑞拉多年的追討經(jīng)驗，當?shù)匕⒗嵘倘说男抛u水平普遍較低，人員流動性強，經(jīng)常通過關(guān)閉、破產(chǎn)公司的方式躲避債務(wù)。B公司搬離原辦公地點的時間基本與出現(xiàn)拖欠貨款的時間相吻合。雖然，委內(nèi)瑞拉當?shù)氐淖圆块T沒有顯示B公司破產(chǎn)或關(guān)閉，但中國信保認為B公司負責(zé)人很有可能已逃匿，在短時期內(nèi)找到B公司負責(zé)人追回欠款的難度很大。

三、案件啟示

在本案中，B公司以外匯管制之名，行拖欠逃避債務(wù)之實。中國出口商在關(guān)注進口國國別風(fēng)險同時，也不應(yīng)忽視進口商的商業(yè)信用風(fēng)險。

(一)關(guān)注外匯管制風(fēng)險

委內(nèi)瑞拉是世界經(jīng)濟自由度較低的國家之一，其外匯短缺問題由來已久。這不僅是因為其外匯來源幾乎完全依賴于石油出口，也與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、農(nóng)業(yè)工業(yè)基礎(chǔ)薄弱、通貨膨脹率居高不下等因素密切相關(guān)。在國際石油價格大幅下跌時，委內(nèi)瑞拉的石油銷售收入和外匯儲備也隨之減少。因此，CADIVI批復(fù)的用于進口的外匯額度逐漸減少，并直接導(dǎo)致了進口商對國外供應(yīng)商的貨款拖欠。根據(jù)2009年CADIVI的不完全統(tǒng)計，委內(nèi)瑞拉進口商已申請并獲得AAD但是未獲得ALD批復(fù)的金額高達70億美元。

在出運前，中國出口商最好通過查詢CADIVI系統(tǒng)確認進口商已獲得AAD，而不是僅得到進口商的口頭承諾。如遇到進口商因為外匯管制程序延遲付款的情況，中國出口商應(yīng)配合督促進口商完成外匯申購手續(xù)。為規(guī)避外匯管制風(fēng)險，中國出口商也可要求進口商通過在當?shù)責(zé)o管制外匯平行市場上購買較高成本外匯的方式支付貨款，或通過進口商設(shè)在他國的關(guān)聯(lián)公司支付貨款。

(二)關(guān)注進口商信用風(fēng)險

雖然委內(nèi)瑞拉政治局勢總體比較平穩(wěn)，但政策隨意性較大，并且法律制度尚不健全，比如查韋斯政府規(guī)定委內(nèi)瑞拉企業(yè)與國外企業(yè)的糾紛不遵循國際仲裁準則，而是需要在委內(nèi)瑞拉進行仲裁，這對于其他國家的企業(yè)非常不利。

在此情況下，如果遇到委內(nèi)瑞拉進口商拖欠貨款的情況，做為國外企業(yè)的中國出口商幾乎無法通過法律手段保障自己的權(quán)益，所以交易前中國出口商更應(yīng)關(guān)注進口商的資信情況。在簽訂合同前，除通過普通的資信報告獲取進口商的一般經(jīng)營財務(wù)數(shù)據(jù)外，中國出口商對進口商負責(zé)人的族裔背景以及進口歷史上獲得的外匯批匯額度等信息也應(yīng)給予一定關(guān)注。

附:委內(nèi)瑞拉外匯申購程序簡介

首先，委內(nèi)瑞拉進口商需要在CADIVI進行外匯管理系統(tǒng)用戶登記，下載并填寫提交有關(guān)的申請表。進口商通過銀行提交相關(guān)材料，申請用匯。CADIVI將依法對提交的材料進行評估，審核通過后將會在網(wǎng)站上公布通過審批的AAD企業(yè)名單，并將所需外匯金額從其賬戶中單獨劃出，以備貿(mào)易用匯需要。在成功申請到AAD后，進口商才可開立信用證并通知出口商安排出運。對于遠期付款的進口合同，進口商必須提供與被批準的用匯額度相等的擔保或抵押。

貨物通關(guān)后，進口商必須按照CADIVI的要求向有關(guān)銀行或金融機構(gòu)提交提單、付款憑證等相關(guān)票據(jù)。銀行在審核蓋章后，必須在5個銀行工作日內(nèi)將所有票據(jù)提交CADIVI申請用匯額度。CADIVI有權(quán)在認為適當?shù)臅r間對貨物進行檢查，以確定外匯是否被按規(guī)定使用。CADIVI審核通過后，公示ALD名單，即將賬戶上的美元實際劃給進口商。最后，進口商向委內(nèi)瑞拉中央銀行購得外匯，用于實際支付貨款。

【注釋】

[1]Divisas在西班牙語里的意思為“外匯”。