實(shí)訓(xùn)五　總賬期末業(yè)務(wù)

實(shí)訓(xùn)要求

1.定義轉(zhuǎn)賬分錄。

2.生成憑證。

3.對(duì)賬。

4.結(jié)賬。

實(shí)訓(xùn)資料

1.1月31日，預(yù)提短期借款利息，按照短期借款期初余額計(jì)算利息，年利率為4%。

要求設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬，并生成憑證。

2.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，月末匯率為1∶7.27。要求匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置，并生成憑證。

3.1月31日，月末結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益。

實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)

(一)轉(zhuǎn)賬定義

1.自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置

(1)輸入轉(zhuǎn)賬目錄條件。

操作步驟:

①執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊工具欄上的“增加”按鈕，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬目錄”對(duì)話框，可定義一張轉(zhuǎn)賬憑證，如圖3-59所示。

②依次輸入:

轉(zhuǎn)賬序號(hào):001

轉(zhuǎn)賬說(shuō)明:計(jì)提短期借款利息

憑證類(lèi)別:轉(zhuǎn)賬憑證

③單擊“確定”按鈕，返回，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。

圖3-59　轉(zhuǎn)賬目錄

(2)定義借方轉(zhuǎn)賬分錄信息。

①在“科目編碼”文本框中輸入“550301”，在“方向”下拉列表框中選擇“借”。

②鼠標(biāo)雙擊“金額公式”欄，出現(xiàn)參照按鈕，單擊參照按鈕，彈出公式向?qū)?，選擇“公式名稱(chēng):期初余額，函數(shù)名:QC( )”，單擊“下一步”按鈕，如圖3-60所示。

③參照輸入科目“2101”，期間選擇“年”，方向默認(rèn)。勾選繼續(xù)輸入公式前的復(fù)選框，運(yùn)算符選擇“*(乘)”，單擊“下一步”按鈕，如圖3-61所示。

圖3-60　公式向?qū)?1

圖3-61　公式向?qū)?2

④選擇“公式名稱(chēng):常數(shù)”，單擊“下一步”按鈕。輸入常數(shù)“0.04”，勾選繼續(xù)輸入公式前的復(fù)選框，運(yùn)算符選擇“/(除)”，單擊“下一步”按鈕，如圖3-62所示。

⑤單擊“下一步”按鈕。

⑥在“常數(shù)”文本框中輸入“0.04”。選中“繼續(xù)輸入公式”復(fù)選框，單擊運(yùn)算符“/(除)”單選按鈕，如圖3-63所示。

圖3-62　公式向?qū)?3

圖3-63　公式向?qū)?4

⑦輸入常數(shù)“12”后，單擊“完成”按鈕，得到公式:QC(2101，年)*0.04/12。

⑧單擊工具欄的“增行”按鈕，在“科目編碼”文本框中輸入“2162”，在“方向”下拉列表框中選擇“貸”。鼠標(biāo)雙擊“金額公式”欄，出現(xiàn)參照按鈕，單擊參照按鈕，彈出公式向?qū)Вx擇“公式名稱(chēng):取對(duì)方計(jì)算結(jié)果，函數(shù)名:JG( )”，單擊“下一步”按鈕。

⑨在彈出的公式向?qū)?duì)話框中直接單擊“完成”按鈕，如圖3-64所示。

圖3-64　公式向?qū)?5

⑩單擊“保存”按鈕，自定義轉(zhuǎn)賬公式設(shè)置成功，如圖3-65所示。

圖3-65　保存自定義設(shè)置

2.匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

①執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“匯兌損益”命令，進(jìn)入“匯兌損益設(shè)置”窗口，如圖3-66所示。

②在憑證類(lèi)別里選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”、匯兌損益入賬科目“550303”，雙擊“是否計(jì)算匯兌損益”文本框，出現(xiàn)“Y”標(biāo)記，單擊“確定”返回。

圖3-66　匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)-1

3.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

①執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”命令，打開(kāi)“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”對(duì)話框。

②在“憑證類(lèi)別”下拉列表框中選擇“記賬憑證”。

③在“本年利潤(rùn)科目”選擇“3131”。

④單擊“確定”按鈕，設(shè)置完畢，退出，如圖3-67所示。

圖3-67　期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置

(二)轉(zhuǎn)賬生成

(1)自定義轉(zhuǎn)賬生成。

①執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框，單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，如圖3-68所示。

圖3-68　轉(zhuǎn)賬生成——自定義轉(zhuǎn)賬

②單擊“全選”按鈕，自定義轉(zhuǎn)賬分錄一覽表變?yōu)辄S色，“是否結(jié)轉(zhuǎn)”出現(xiàn)“Y”。

③單擊“確定”按鈕，即可生成憑證。

④單擊工具欄上的“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中，如圖3-69所示。

圖3-69　自定義轉(zhuǎn)賬憑證

圖3-70　輸入調(diào)整匯率

(2)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證。

①單擊“設(shè)置”|“外幣及匯率”按鈕，進(jìn)入“外幣及匯率”窗口，輸入1月調(diào)整匯率“7.27”，回車(chē)確認(rèn)，單擊“退出”返回，如圖3-70所示。

②執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，打開(kāi)“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框，單擊“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕。

③單擊外幣幣種下拉按鈕，選擇“美元USD”，單擊“全選”按鈕，“是否結(jié)轉(zhuǎn)”欄出現(xiàn)“Y”，如圖3-71所示。

④單擊“確定”按鈕，彈出匯兌損益試算平衡表，如圖3-72所示。

圖3-71　轉(zhuǎn)賬生成

圖3-72　匯兌損益試算平衡表

⑤單擊“確定”按鈕，即可生成憑證，結(jié)果如圖3-73所示。

⑥單擊工具欄上的“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。

(3)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。

①在“轉(zhuǎn)賬生成”對(duì)話框中，單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，如圖3-74所示。

②在“類(lèi)型”下拉列表框中選擇“全部”選項(xiàng)。

③單擊“全選”按鈕，期間損益轉(zhuǎn)賬分錄一覽表變?yōu)辄S色，“是否結(jié)轉(zhuǎn)”出現(xiàn)“Y”。

④單擊“確定”按鈕，即可生成憑證。

圖3-73　生成憑證

圖3-74　轉(zhuǎn)賬生成——期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

⑤單擊工具欄上的“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中，如圖3-75所示。

圖3-75　轉(zhuǎn)賬生成

4.對(duì)賬

①執(zhí)行“期末”|“對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口，如圖3-76所示。

圖3-76　對(duì)賬

②將光標(biāo)定在要進(jìn)行對(duì)賬的月份，例如“2008.01”，單擊“選擇”按鈕。

③單擊“對(duì)賬”按鈕，開(kāi)始自動(dòng)對(duì)賬，并顯示對(duì)賬結(jié)果。

④單擊“試算”按鈕，可以對(duì)各類(lèi)科目余額進(jìn)行試算平衡，如圖3-77所示。

⑤在“2008.01試算平衡表”對(duì)話框中單擊“確認(rèn)”按鈕，返回，如圖3-78所示。

圖3-77　試算平衡

圖3-78　對(duì)賬結(jié)果

⑥單擊“退出”按鈕，完成對(duì)賬工作。

5.結(jié)賬

(1)結(jié)賬操作。

操作步驟:

①執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，打開(kāi)“結(jié)賬——開(kāi)始結(jié)賬”對(duì)話框，如圖3-79所示。

②單擊要結(jié)賬月份“2008.01”，單擊“下一步”按鈕。

③單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)對(duì)要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對(duì)。

④單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“1月份工作報(bào)告”，如圖3-80所示。

圖3-79　結(jié)賬-1

圖3-80　工作報(bào)告

⑤查看工作報(bào)告后，單擊“下一步”按鈕，單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬，如圖3-81所示。

(2)取消結(jié)賬(取消結(jié)賬后，必須重新結(jié)賬)。

①執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。

②選擇要取消結(jié)賬的月份:“2008.01”。

③按Ctrl+Shift+F6鍵激活“取消結(jié)賬”功能。

④輸入口令，單擊“確認(rèn)”按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)記，如圖3-82所示。

圖3-81　結(jié)賬-2

圖3-82　取消結(jié)賬