除具體規(guī)則外，《實施細(xì)則》還規(guī)定了風(fēng)險防控措施和相應(yīng)的法律責(zé)任。

在宏觀調(diào)控方面，《實施細(xì)則》強(qiáng)調(diào)了建立風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，并列舉了各項宏觀調(diào)控政策工具。

關(guān)于風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，《實施細(xì)則》要求人民銀行上?？偛扛鶕?jù)系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)以及試驗區(qū)經(jīng)濟(jì)金融運行和跨境跨區(qū)資金流動情況，建立相應(yīng)的分賬核算境外融資風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系。主要的預(yù)警指標(biāo)包括：境外融資規(guī)模預(yù)警指標(biāo)、境外融資結(jié)構(gòu)預(yù)警指標(biāo)（境外融資貨幣結(jié)構(gòu)指標(biāo)、匯率敏感度指標(biāo)、期限結(jié)構(gòu)指標(biāo)、期限錯配率等）、跨境／跨區(qū)資金流動預(yù)警指標(biāo)、區(qū)內(nèi)信貸供求預(yù)警指標(biāo)等。風(fēng)險預(yù)警設(shè)置Ⅰ級（輕度風(fēng)險）、Ⅱ級（中度風(fēng)險）以及Ⅲ級（重度風(fēng)險）三個風(fēng)險級別。

關(guān)于宏觀調(diào)控政策工具方面，《實施細(xì)則》規(guī)定了分賬核算境外融資參數(shù)類調(diào)控工具包括：境外融資杠桿率、風(fēng)險轉(zhuǎn)換因子和宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)，其他類工具包括延長融入資金的賬戶存放期限，對融入資金征收特別存款準(zhǔn)備金、征收零息存款準(zhǔn)備金以及必要時為維護(hù)國家金融穩(wěn)定采取的規(guī)?？刂频?。

中國人民銀行上?？偛扛鶕?jù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系向金融機(jī)構(gòu)發(fā)出相應(yīng)等級的風(fēng)險預(yù)警，后可采用宏觀調(diào)控政策工具進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)節(jié)。調(diào)節(jié)可以采用單一工具或組合工具的方式進(jìn)行，也可針對單一、多個或全部金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)配合中國人民銀行上?？偛康暮暧^調(diào)控管理。

在法律責(zé)任方面，《實施細(xì)則》明確：①未及時或虛假報送分賬核算境外融資有關(guān)信息的，中國人民銀行上?？偛繉⒃诓閷嵑髮ι婕暗慕鹑跈C(jī)構(gòu)做出通報批評，限期整改并可根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國外匯管理條例》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處；②超規(guī)模開展分賬核算境外融資，或融資款項用途與本細(xì)則規(guī)定不符的，資金尚未使用的，應(yīng)原路退回所融入的款項；資金已經(jīng)使用的，中國人民銀行上?？偛靠筛鶕?jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國外匯管理條例》等有關(guān)規(guī)定對借款主體進(jìn)行處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，可暫停其開展分賬核算境外融資業(yè)務(wù)；③對于辦理超額分賬核算境外融資結(jié)算的金融機(jī)構(gòu)，中國人民銀行上?？偛繉⒇?zé)令其整改；對于多次發(fā)生辦理超額分賬核算境外融資結(jié)算的金融機(jī)構(gòu)，中國人民銀行上海總部可暫停其開展分賬核算業(yè)務(wù)。

由此，上海自貿(mào)區(qū)金融改革進(jìn)入了3．0版本的階段，而根據(jù)2015年4月22日國務(wù)院副總理汪洋在第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議上所作的《國務(wù)院關(guān)于自由貿(mào)易試驗區(qū)工作進(jìn)展情況的報告》，在這一階段，以資本項目可兌換和金融服務(wù)業(yè)開放為目標(biāo)的金融制度創(chuàng)新有序推進(jìn)；為配合上海國際金融中心建設(shè)，“一行三會”在自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)推出51項創(chuàng)新舉措，主要在資本項目可兌換、人民幣跨境使用、小額外幣存款利率市場化、外匯管理改革4個方面先行先試。截至2015年2月，已有17家銀行接入自由貿(mào)易賬戶信息監(jiān)測管理系統(tǒng)，開立10 980個自由貿(mào)易賬戶，賬戶收支總額204．8億元人民幣。同時，上海自貿(mào)區(qū)通過建立監(jiān)管協(xié)調(diào)、跨境資金流動監(jiān)測、“反洗錢、反恐融資、反逃稅”等監(jiān)管機(jī)制，完善金融監(jiān)管和防范風(fēng)險機(jī)制，有效管控了金融風(fēng)險。