對(duì)農(nóng)行商業(yè)化經(jīng)營的認(rèn)識(shí)

繼《中國人民銀行法》頒布后，八屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議又審議通過并頒布了《商業(yè)銀行法》，這標(biāo)志著我國經(jīng)濟(jì)體制改革和金融體制改革進(jìn)入到了一個(gè)嶄新的歷史階段，金融業(yè)的發(fā)展和監(jiān)管已開始步入法制化、規(guī)范化的軌道。這些金融法規(guī)的頒布實(shí)施對(duì)于搞活金融、繁榮市場、穩(wěn)定貨幣，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、快速的發(fā)展具有十分重要的意義。

商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)法人，以效益性、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。具體地講，商業(yè)銀行通過自身的活動(dòng)把資金的使用權(quán)當(dāng)做商品進(jìn)行買賣，以追逐利潤為主要目標(biāo)。現(xiàn)在國家對(duì)各銀行的業(yè)務(wù)范圍界定比較清楚，除中央銀行和政策性銀行外，其余均為商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)銀行也是商業(yè)銀行。

農(nóng)業(yè)銀行是在黨的十一屆三中全會(huì)后的1979年恢復(fù)成立的。當(dāng)時(shí)為其確定的職能和業(yè)務(wù)范圍主要是編制和執(zhí)行農(nóng)村信貸計(jì)劃，籌集農(nóng)村資金，經(jīng)辦農(nóng)村國有企業(yè)、集體企業(yè)和個(gè)體工商戶、承包戶的存款和貸款等。10多年來，農(nóng)業(yè)銀行按照業(yè)務(wù)分工的要求，在組織存款，發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、實(shí)行現(xiàn)金管理等方面做了一定的工作，既有力地支持了以家庭聯(lián)產(chǎn)承包為主體的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，又促進(jìn)了農(nóng)業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)的發(fā)展。事實(shí)充分說明，農(nóng)行已成為融通資金、支持國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要方面軍，也是國民經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要組成部分。

但是，過去多少年來我國實(shí)行的是高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，農(nóng)業(yè)銀行不可能脫離這一體制而去另搞一套，所以從根本上講還是跳不出高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)框架，貸款要規(guī)模、資金靠供給、利潤下指標(biāo)、費(fèi)用核限額、機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)，再加上其他方面的原因，使農(nóng)行形成“點(diǎn)多面廣范圍大，額少筆頻效益差”的狀況。這在我省更顯突出。非正常貸款占用多，不良資產(chǎn)的比例高，催收貸款數(shù)量大，信貸資金周轉(zhuǎn)緩慢，信貸資金的使用效益下降；成本增加、虧損增多、利潤減少，資本金不能及時(shí)足額補(bǔ)充到位；內(nèi)部管理水平低，不光損失浪費(fèi)嚴(yán)重，而且時(shí)有大案要案發(fā)生，給農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營和聲譽(yù)造成了一定的影響。鑒于上述情況，目前，農(nóng)業(yè)銀行一下子向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換還有難度，徹底轉(zhuǎn)化還需要一個(gè)過程。這也并不是說農(nóng)行就不向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)了。轉(zhuǎn)向商業(yè)銀行是大勢所趨，是必須要走的一條路。只有立足當(dāng)前、面對(duì)未來，瞄準(zhǔn)目標(biāo)、扎實(shí)工作，解決問題，才能逐步適應(yīng)商業(yè)銀行運(yùn)作的要求。筆者認(rèn)為，農(nóng)業(yè)銀行要真正實(shí)現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營，應(yīng)當(dāng)解決下面幾個(gè)問題：

一、認(rèn)清形勢、轉(zhuǎn)變觀念，適應(yīng)商業(yè)化經(jīng)營的原則。長期以來，由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，銀行也是自上而下層層下達(dá)信貸、現(xiàn)金收支計(jì)劃，且大多數(shù)都屬于指令性的，這就使從事實(shí)際金融業(yè)務(wù)工作的同志在思想、觀念、行動(dòng)上都受到束縛，一切都得按上級(jí)安排干。現(xiàn)在銀行要按社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的要求實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營，顯而易見一些在高度集中計(jì)劃體制下形成的東西已不適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。要由六靠轉(zhuǎn)化為六變：由靠上級(jí)指揮變?yōu)橐婪ㄗ灾鹘?jīng)營，牢固樹立“存款立行、效益興行、依法治行”的觀念；由靠行政手段管理變?yōu)橐婪ㄗ晕壹s束，把農(nóng)業(yè)銀行的管理提高到一個(gè)新水平；信貸資金由靠限額管理變?yōu)橘Y產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理，保證農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化經(jīng)營的安全穩(wěn)健運(yùn)行；發(fā)展由靠增規(guī)模變?yōu)閺?qiáng)化內(nèi)部管理，提高資產(chǎn)質(zhì)量，走集約化經(jīng)營之路；財(cái)務(wù)靠統(tǒng)收統(tǒng)支變?yōu)樽载?fù)盈虧，增強(qiáng)危機(jī)感和使命感；由靠單純辦理傳統(tǒng)業(yè)務(wù)變?yōu)檗k理綜合性、多功能、企業(yè)化、國際化、現(xiàn)代化的國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

二、摸清家底、理順關(guān)系，創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境。農(nóng)業(yè)銀行實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，要有相適應(yīng)的一些配套措施，主要是內(nèi)部和外部兩個(gè)方面：從內(nèi)部講，首先要弄清資產(chǎn)質(zhì)量，分清楚正常貸款和非正常貸款，催收貸款和呆賬貸款的數(shù)額及比率，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、尋找差距、分析成因、制定措施、多方配合、盤活資金；其次是要合理解決好過去的虧損問題，農(nóng)行過去辦理大量的政策性業(yè)務(wù)，再加上其所支持的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然環(huán)境影響，不如別的銀行效益好，而是部分行處長期虧損，這與商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)，故對(duì)虧損要進(jìn)行客觀公正為分析和認(rèn)可，屬于因政策和行政命令不當(dāng)造成的虧損，應(yīng)在以后上繳利潤的指標(biāo)中給予考慮，或在財(cái)政狀況好轉(zhuǎn)時(shí)給予撥付彌補(bǔ)，屬于因工作失誤而造成的虧損，則應(yīng)追究有關(guān)人員的責(zé)任，由自己消化；三是要合理及時(shí)地解決好農(nóng)業(yè)銀行資本金到位問題，目前農(nóng)行信貸規(guī)模擴(kuò)大與資本金減少的矛盾日益突出，長此以往，不利于商業(yè)銀行運(yùn)行機(jī)制的形成，也不利于與其他商業(yè)銀行的平等競爭，要求按比例逐年兌現(xiàn)；四是要熟悉全行“人才”的全貌，做到知人善任，以便適應(yīng)競爭的需要。從外部講，一要解決好行政管理部門與農(nóng)業(yè)銀行的關(guān)系，地方政府部門對(duì)農(nóng)行主要用黨的方針政策，以及經(jīng)濟(jì)辦法和法律手段實(shí)施間接管理，農(nóng)業(yè)銀行則在國家宏觀調(diào)控的指導(dǎo)下依法自主地開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。二要解決好中央銀行與農(nóng)業(yè)銀行的關(guān)系，中央銀行最重要的職能是宏觀調(diào)控，農(nóng)業(yè)銀行必須在中央銀行的監(jiān)管下規(guī)范自己的行為，自覺地接受法律法規(guī)的約束。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，農(nóng)行在市場經(jīng)濟(jì)條件下開展公正、公平、合理競爭，不能搞無序經(jīng)營；三要與建立現(xiàn)代企業(yè)制度緊密結(jié)合，現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征是“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、科學(xué)管理”。農(nóng)業(yè)銀行是金融企業(yè)，與工商企業(yè)沒有血緣和隸屬關(guān)系，而是新型的資金買賣關(guān)系，工商企業(yè)所需資金不能完全依靠銀行，應(yīng)面向市場籌集，銀行亦不能“統(tǒng)包”企業(yè)的資金。

三、強(qiáng)化管理，健全制度，確保農(nóng)行效益的提高。管理是人類組織社會(huì)生活最基本的手段，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的提高，管理越來越顯得重要。在一定程度上講管理就是效益。農(nóng)業(yè)銀行實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營，不能不把強(qiáng)化管理擺在重要的位置，要健全科學(xué)有效的制度，堅(jiān)持不懈地長期抓下去，并不斷進(jìn)行充實(shí)和完善，使其在商業(yè)化經(jīng)營中創(chuàng)造更好的經(jīng)濟(jì)效益。

第一、要強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債比例管理，變貸差為存差。農(nóng)業(yè)銀行為了生存和發(fā)展，一定要下大力氣抓資金來源，努力組織存款，在吸收的各項(xiàng)存款中，除按規(guī)定留足備付金、交存準(zhǔn)備金和保證金外，其余按照國家產(chǎn)業(yè)政策，堅(jiān)持擇優(yōu)扶強(qiáng)的原則，自主地進(jìn)行運(yùn)用。實(shí)行多存多貸、少存少貸、不存不貸。信貸活動(dòng)遵循價(jià)值規(guī)律的要求，適應(yīng)供求關(guān)系的變化，從而使資金資源得到合理有效的配置，使貸款的結(jié)構(gòu)趨于合理，符合資產(chǎn)負(fù)債比例管理的要求。

第二、要強(qiáng)化信貸資金的管理，變過去重放輕收為慎放重收。農(nóng)業(yè)銀行發(fā)放的貸款一定要嚴(yán)格調(diào)查審批制度，做到按程度按權(quán)限辦理，要明確職權(quán)、規(guī)定范圍、弄清責(zé)任，防止意外事故發(fā)生，堅(jiān)持做到誰放誰收誰負(fù)責(zé)，提高信貸資產(chǎn)的流動(dòng)性，降低風(fēng)險(xiǎn)性。

第三，要加強(qiáng)經(jīng)營管理，變過去粗放經(jīng)營為集約化經(jīng)營。經(jīng)營管理是農(nóng)業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，在確保效益的前提下，不僅要合理地設(shè)置機(jī)構(gòu)和配備人員，還要對(duì)年度的經(jīng)營計(jì)劃、負(fù)債的結(jié)構(gòu)及成本構(gòu)成、資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)及收息、財(cái)務(wù)管理等提出明確具體的指標(biāo)要求，這樣可以降低費(fèi)用、節(jié)省成本、集中入財(cái)物的優(yōu)勢，向風(fēng)險(xiǎn)小、收益大、周轉(zhuǎn)快、信用好的行業(yè)和企業(yè)投入，盡量使較合理的費(fèi)用取得最佳的經(jīng)濟(jì)效益。

第四，培養(yǎng)人才、提高素質(zhì)，建設(shè)好農(nóng)行的職工隊(duì)伍。農(nóng)業(yè)銀行實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營，優(yōu)秀的人才隊(duì)伍是提高經(jīng)營管理水平的保障，也是農(nóng)業(yè)銀行的發(fā)展之本。所以要千方百計(jì)抓好人才的培養(yǎng)，既要抓管理人才的培養(yǎng)，又要抓一般干部職工的培養(yǎng)，全面提高農(nóng)行員工隊(duì)伍的素質(zhì)。要以良好的信譽(yù)、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、文明的行為贏得客戶的信賴，促進(jìn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（原載1995年8月9日《甘肅經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)》、《甘肅農(nóng)村金融》1995年第9期）