二、股份制成為公有制的主要實現(xiàn)形式。

中共十六屆三中全會《中共中央關于完善社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》（以下簡稱《決定》）提出，要適應經(jīng)濟市場化不斷發(fā)展趨勢，進一步增強公有制經(jīng)濟的活力，大力發(fā)展國有資本、集體資本和非公有資本等參股的混合所有制經(jīng)濟，實現(xiàn)投資主體多元化，使股份制成為公有制的主要實現(xiàn)形式。這一論斷，是黨的文件關于這個問題的論述的繼承和重大發(fā)展，是中國國有企業(yè)改革理論的新突破，反映了中國經(jīng)濟體制改革的深化和發(fā)展趨勢。股份制成為公有制和國有制的主要實現(xiàn)形式，其政策含義非常重要。一是要更加積極推進國有企業(yè)的股份制、公司制改革，積極吸引非國有資本參與國有企業(yè)改革改組。二是今后要盡量少搞國有獨資企業(yè)。三是重要的企業(yè)需要國有控股的，也要盡可能相對控股，這是規(guī)范的股份制和公司制的要求。個別仍需保留國有獨資的，也要由多家國有投資主體共同持股，使出資主體能互相制約。四是國有投資公司、控股公司也可向非國有企業(yè)參股，但要遵守市場經(jīng)濟自愿交易、公平競爭原則，不能憑借政府力量強令推行。《決定》有一個專題論述建立健全現(xiàn)代產(chǎn)權制度，《決定》指出：“產(chǎn)權是所有制的核心和主要內(nèi)容，包括物權、債券、股權和知識產(chǎn)權等各類財產(chǎn)權。建立歸屬清晰、權責明確、保護嚴格、流轉順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權制度，有利于維護公有財產(chǎn)權，鞏固公有制經(jīng)濟的主體地位；有利于保護私有財產(chǎn)權，促進非公有制經(jīng)濟發(fā)展；有利于各類資本的流動重組，推進混合所有制經(jīng)濟發(fā)展；有利于增強企業(yè)和公眾創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的動力，形成良好的信用基礎和市場秩序。這是完善基本經(jīng)濟制度的內(nèi)在要求，是構建現(xiàn)代企業(yè)制度的重要基礎。要依法保護各類產(chǎn)權，健全產(chǎn)權交易規(guī)則和監(jiān)管制度，推動產(chǎn)權有序流轉，保障所有市場主體的平等法律地位和發(fā)展權利?！?/p>

使股份制成為公有制的主要實現(xiàn)形式，這是我國公有制實現(xiàn)形式認識的重大突破。以前的提法主要表明股份制是公有制的一種實現(xiàn)形式，沒有“主要實現(xiàn)形式”，而是“一種實現(xiàn)形式”。而如今則明確提出了“使股份制成為公有制的主要實現(xiàn)形式”的方針。這意味著，我國在如何全面理解公有制方面有了新的思路，已完全擺脫了計劃經(jīng)濟條件下對公有制的理解，理論上的突破必然帶來中國混合經(jīng)濟的大發(fā)展，使公有制實現(xiàn)形式進一步多樣化，從而增強公有資本特別是國有資本的滲透力和影響力，為公有制經(jīng)濟的實現(xiàn)形式開辟了新的道路，國有企業(yè)多元化的速度會大大加快。

馬克思主義認為，人們的生產(chǎn)活動是在一定的生產(chǎn)方式下進行的，生產(chǎn)方式包括兩個方面：生產(chǎn)力和生產(chǎn)關系。生產(chǎn)力決定生產(chǎn)關系，生產(chǎn)關系反作用于生產(chǎn)力。奴隸社會的出現(xiàn)、封建社會的出現(xiàn)和資本主義社會的出現(xiàn)，都是由于生產(chǎn)力發(fā)展的結果，而不是哪一位天才的思想家、政治家發(fā)明創(chuàng)造的結果。社會主義也是如此。社會主義社會的公有制并非是人類社會一般意義上的公有制，它是社會生產(chǎn)力發(fā)展到一定歷史階段的特殊的一種適應形式和表現(xiàn)形式。馬克思創(chuàng)立了科學的勞動價值論，特別是在勞動價值論的基礎上揭示了剩余價值論，進而闡明了關于資本積累的理論。馬克思在完成了對資本主義直接生產(chǎn)過程的分析之后，又分析了資本主義的流通過程和資本主義的生產(chǎn)的總過程，雄辯地論證了資本主義必然滅亡和社會主義必然勝利的歷史規(guī)律，也分析了社會主義經(jīng)濟制度的特征及其規(guī)律。在社會主義制度下，生產(chǎn)資料歸勞動者所有，實行按勞分配。社會主義經(jīng)濟制度只能通過無產(chǎn)階級帶領廣大勞動群眾進行革命斗爭，奪取政權，在改變生產(chǎn)資料私有制的基礎上逐步建立起來。馬克思和恩格斯在《共產(chǎn)黨宣言》中指出：“工人革命的第一步就是使無產(chǎn)階級上升為統(tǒng)治階級”，“無產(chǎn)階級將利用自己的政治統(tǒng)治，一步一步地奪取資產(chǎn)階級的全部資本，把一切生產(chǎn)工具集中在國家即組織成為統(tǒng)治階級的無產(chǎn)階級手里，并且盡可能地增加生產(chǎn)力的總量。”^[1]

與奴隸社會、封建社會相比，資本主義極大地促進了生產(chǎn)力的發(fā)展，生產(chǎn)的社會化程度不斷提高，許多行業(yè)、許多商品單靠個人的力量無法投資、無法生產(chǎn)、無法銷售，所以，生產(chǎn)的社會化必然要求各個個人（包括資本家在內(nèi)）、各個企業(yè)之間走向合作并保持恰當?shù)谋壤P系，資本主義的“私人生產(chǎn)”必然走向“公共生產(chǎn)”，必然走向社會主義公有制。在這一歷史進程中，股份制就是一個很好的形式。恩格斯在《1891年的社會民主黨綱領草案批判》一文中指出：“據(jù)我所知，資本主義生產(chǎn)是一種形式，是一個經(jīng)濟階段。而資本主義的私人生產(chǎn)則是這個階段內(nèi)這樣或那樣表現(xiàn)出來的現(xiàn)象。但是究竟什么是資本主義私人生產(chǎn)呢？那是由單個企業(yè)家所經(jīng)營的生產(chǎn)，可是這種生產(chǎn)已經(jīng)愈來愈成一種例外了。股份公司經(jīng)營的資本主義生產(chǎn)，已不再是私人生產(chǎn)，而是為許多結合在一起的人謀利益的生產(chǎn)。如果我們從股份公司進而來看那支配著和壟斷著整個工業(yè)部門的托拉斯，那么，那里不僅私人生產(chǎn)停止了，而且……”。這里，恩格斯的論述表明：股份公司不是私人生產(chǎn)，而是一種合作化生產(chǎn)，是一種打破了條塊分割的合作化生產(chǎn)。

從人類社會的發(fā)展歷史來看，公有制并非是到了社會主義社會才出現(xiàn)的，也并非為社會主義社會所獨有的。即使在當代資本主義社會這樣一個私有制占統(tǒng)治地位的社會形態(tài)中，也存在著形形色色的公有制形式，也就是說，當代許多資本主義國家自身也攜帶著否定資本主義的“若干社會主義因素”。例如西方發(fā)達國家的公有經(jīng)濟主要分布在郵政、通訊、電力、航天、醫(yī)療、軍事工業(yè)、鐵路運輸、飛機制造、鋼鐵、銀行保險等行業(yè)，集中于郵政、無線電廣播通訊、鐵路運輸三大部門，郵政和無線電廣播通迅完全由公有經(jīng)濟壟斷，鐵路運輸除少數(shù)國家（如 日本、加拿大、澳大利亞等）外，均由政府實行全面控制，即使是處在少數(shù)國家的日本、加拿大、澳大利亞，非公有制經(jīng)濟也僅控制了上述各行業(yè)或部門的25%。

1949年10月1日，中華人民共和國成立，開創(chuàng)了中國歷史的新時代。它宣告帝國主義、封建主義、殖民主義、官僚資本主義奴役中國人民的歷史已經(jīng)結束。中國新民主主義革命的勝利，開辟了通向社會主義的道路。我國在建立社會主義經(jīng)濟制度的過程中所遇到的私有制，主要有兩種：一是資本主義私有制，其中又分為官僚資本和民族資本；二是農(nóng)業(yè)和手工業(yè)中以個體勞動為基礎的小私有制。這些私有制在性質上是不同的，所以，我們對它們采取了不同的變革方法。改造官僚資本是采取沒收的方法實現(xiàn)的。全國解放前夕，官僚資本掌握了我國全部工業(yè)資本的大約2/3和全國工礦、交通運輸業(yè)固定資產(chǎn)的80%。我國在消滅官僚資本的同時，也采取了各種方式消滅了帝國主義在華的資本和特權，我們用人民民主專政國家政權的力量迅速沒收了2千多家官僚資本企業(yè)，接管了1千多家外國資本企業(yè)，在此基礎上建立起了占統(tǒng)治地位的國營經(jīng)濟，為建立社會主義經(jīng)濟制度奠定了基礎。改造民族資本是采取贖買的方法實現(xiàn)的。我國對資產(chǎn)階級的贖買，不是由國家拿出一筆錢作為贖金付給資本家，而是采取在國家資本主義企業(yè)中為資本家生產(chǎn)一部分利潤的辦法實現(xiàn)的。改造農(nóng)業(yè)和手工業(yè)中的個體私有制是采取集體化的方式實現(xiàn)的。我國的農(nóng)業(yè)合作化，是遵循自愿互利、典型示范和國家?guī)椭脑瓌t，采取三個互相銜接的步驟和形式實現(xiàn)的。這就是先從組織帶有社會主義萌芽的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)臨時互助組和常年互助組開始，然后進到半社會主義性質的初級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社，最后再進到完全社會主義性質的高級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社。對于個體手工業(yè)，首先組織手工業(yè)供銷小組或者供銷合作社，然后在生產(chǎn)上逐步組織起來，發(fā)展成為手工業(yè)生產(chǎn)合作社。

從1953年開始，我國進行了轟轟烈烈的社會主義改造運動。這一運動的目的就是要把我國的個體農(nóng)業(yè)、個體手工業(yè)和資本主義工商業(yè)等私有制改造成為社會主義公有制。到1956年就基本上建立了社會主義全民所有制和社會主義勞動群眾集體所有制。1956年的國民收入同1952年相比較，國有經(jīng)濟所占比重由19%提高到32%，集體經(jīng)濟由1.5%提高到53%，公私合營經(jīng)濟由0.7%提高到7%，資本主義經(jīng)濟則由7%下降到1‰以下，個體經(jīng)濟由72%下降到7%。此后20多年，我國公有制經(jīng)濟一直占據(jù)絕對“優(yōu)勢”，例如：1978年，國有經(jīng)濟、集體經(jīng)濟、非公有制經(jīng)濟所占比重分別為56%、43%、1%。當然，進行史無前例的偉大變革，對我們黨來說是一種探索。由于對探索的艱巨性缺乏足夠的認識，一些重要方面主觀片面性取代了實事求是，加上對社會主義認識上的某些偏差和誤解，所以在社會主義改造中出現(xiàn)了失誤，對后來的發(fā)展帶來消極影響。主要是：第一、所有制結構、經(jīng)營方式和分配形式單一，強調要使小生產(chǎn)“絕種”、資本主義“絕種”，形成了單一的公有制結構。過早地消滅了全部私有制，特別是個體所有制，從而使人們單純地依賴于公有制經(jīng)濟。公有制經(jīng)濟形式單一，特別是追求公有制的“一大二公”、“純而又純”，阻礙了社會生產(chǎn)力的發(fā)展，教訓深刻。第二、高度集中統(tǒng)一的計劃經(jīng)濟體制擴大到整個經(jīng)濟生活，在很大程度上排斥了市場經(jīng)濟。第三、要求過急，改造形式過于簡單劃一，合營面過寬，把大批小業(yè)主甚至個體工商戶也帶入公私合營，忽視了某些地區(qū)和某些行業(yè)的特點，超越了人們的接受程度。

我國經(jīng)濟體制改革的基本取向是逐步增強市場在調節(jié)經(jīng)濟和配置資源中的作用，提高國民經(jīng)濟的市場化程度。第一階段（1978至1991年）是探索發(fā)展階段。改革的主線是探索社會主義經(jīng)濟體制改革的目標模式，其核心是在社會經(jīng)濟活動中引入市場機制，正確認識和處理計劃與市場的關系。十一屆三中全會明確提出，要多方面改變同生產(chǎn)力發(fā)展不適應的生產(chǎn)關系和上層建筑，提出按經(jīng)濟規(guī)律辦事，重視價值規(guī)律的作用，決定首先啟動農(nóng)村改革。從此，中國經(jīng)濟進入改革開放時代。黨的“十二大”在傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟理論上打開了一個缺口，提出要以計劃經(jīng)濟為主，市場調節(jié)為輔，正確劃分指令性計劃、指導性計劃和市場調節(jié)各自的范圍和界限，把實行對外開放作為我國堅定不移的戰(zhàn)略方針。十二屆三中全會《關于經(jīng)濟體制改革的決定》，突破了把計劃經(jīng)濟同商品經(jīng)濟對立起來的傳統(tǒng)觀念，第一次提出社會主義經(jīng)濟是公有制基礎上有計劃的商品經(jīng)濟，并進一步提出要縮小指令性計劃的范圍，擴大指導性計劃和市場調節(jié)的范圍，開始啟動以城市為重點的整個經(jīng)濟體制改革。十三大使市場取向的改革向前邁出了重要一步，提出社會主義有計劃商品經(jīng)濟的體制應該是計劃與市場內(nèi)在統(tǒng)一的體制，計劃和市場的作用范圍都是覆蓋全社會的，要實行“國家調節(jié)市場、市場引導企業(yè)”的經(jīng)濟運行機制，使計劃與市場的關系更加明晰。

第二階段（1992至2000年）是初步建立社會主義市場經(jīng)濟體制階段。改革的主線就是探索如何建立社會主義市場經(jīng)濟體制的基本框架，其核心是如何發(fā)揮市場在資源配置中的基礎性作用。以1992年鄧小平南方談話和黨的“十四大”為契機，在計劃與市場關系問題上的認識上有了新的重大突破。黨的“十四大”明確提出我國經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會主義市場經(jīng)濟體制，要使市場在社會主義國家宏觀調控下，對資源配置起基礎性作用，這從根本上解除了把計劃經(jīng)濟和市場經(jīng)濟看作不同社會制度基本特征的思想束縛，標志著我國改革開放和現(xiàn)代化建設進入一個新階段。1993年十四屆三中全會《關于建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》，勾畫了社會主義市場經(jīng)濟體制的基本框架，提出了建立適應市場經(jīng)濟要求的產(chǎn)權清晰、權責明確、政企分開、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度。黨的“十五大”對豐富和發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟理論作出了重大貢獻，明確提出公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展是我國社會主義初級階段的一項基本經(jīng)濟制度，要全面認識公有制經(jīng)濟的含義，從戰(zhàn)略上調整國有經(jīng)濟布局，增強國有經(jīng)濟的控制力，提出公有制實現(xiàn)形式可以而且應當多樣化；對于股份制，資本主義可以用，社會主義也可以用。明確提出對國有大中型企業(yè)實行規(guī)范的公司制改革。

股份制是通過發(fā)行股票、按股集資、聯(lián)合經(jīng)營的現(xiàn)代企業(yè)資本組織形式。股份制作為一種股權式合資的資本組織形式，不專屬于某種所有制經(jīng)濟，可以成為多種所有制特別是混合所有制經(jīng)濟的實現(xiàn)形式。股份制企業(yè)的資本，是世界范圍內(nèi)聯(lián)合起來的社會資本。在我國，大體上有四種類型的投資者，即：國家、公有制企業(yè)法人、個人和外商。股份制的性質取決于投資者的性質，不能籠統(tǒng)地說股份制是公有還是私有，關鍵是看控股權掌握在誰手中。當控股權掌握在國家和公有制企業(yè)法人手中時，這種股份制毫無疑問是公有的；當控股權掌握在個人和外商手中時，也要區(qū)別對待，也不能籠統(tǒng)地說成是純粹的私有制，因為它是若干股東合作的產(chǎn)物，哪怕它是一個家族控制的公司，也要受到市場經(jīng)濟中許許多多法律法規(guī)的制約，正如恩格斯所說：“股份公司經(jīng)營的資本主義生產(chǎn)，已不再是私人生產(chǎn)，而是為許多結合在一起的人謀利益的生產(chǎn)”。

縱觀我國最近十多年改革實踐，人們對鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟和其實現(xiàn)形式有一個逐漸深入的認識過程，形成了較為清晰的脈絡。過去人們常認為，股份制和公有制格格不入，但在不斷實踐探索中，國有企業(yè)實行股份制后，確實具有其他經(jīng)營形式無法替代的優(yōu)點。第一、股份制企業(yè)以股東大會為最高權力機構，股東大會選舉董事會，董事會聘任總經(jīng)理。于是就可以做到政企分開，自主經(jīng)營。第二、股份制企業(yè)是由多方投資者所創(chuàng)辦的，投資者按股權大小在董事會中擁有一定席位，董事們通過一定程序對企業(yè)投資行為進行審議，以保證投資的盈利性。第三、股份制企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營好壞影響到股票的升值與否，他們?nèi)绻牙麧櫡止猓涣舴e累，拼設備，那么必然在競爭中失敗。于是可以有效地促進企業(yè)對內(nèi)部機制進行改革，鼓舞了企業(yè)和職工的干勁，避免了企業(yè)行為的短期化。第四、實行股份制之后，股權可以通過多層次、多渠道的證券市場進行流通，這樣，生產(chǎn)要素得以在全社會范圍內(nèi)優(yōu)化組合，有利于產(chǎn)業(yè)結構的調整。第五、國有股由國有資產(chǎn)管理機構監(jiān)督管理。國有資產(chǎn)管理機構對國家授權監(jiān)管的國有資本依法履行出資人職責，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。

從1984年至1991年底，全國試點股份制轉制的3200個企業(yè)，每年產(chǎn)值和稅利都有較大幅度的增長，高于其他國有企業(yè)。1992年，我國擴大股份制試點。隨著以建立社會主義市場經(jīng)濟體制為目標的經(jīng)濟體制改革的深入和對所有制實現(xiàn)形式認識的深化，1997年黨的十五大提出，公有制實現(xiàn)形式可以而且應當多樣化，一切反映社會化生產(chǎn)規(guī)律的經(jīng)營方式和組織形式都可以大膽利用，經(jīng)過5年的發(fā)展，股份制逐漸成為我國公司所有制的主要形式。股份制企業(yè)發(fā)展速度很快，1997年至2001年間，我國股份制企業(yè)從7.2萬家發(fā)展到近30萬家；從業(yè)人員從643.7萬人增加到2746.6萬人；全年實現(xiàn)營業(yè)收入從8311億元增加到56733億元。截至2002年底，全國國有凈資產(chǎn)總量共計118299億元，高于當年國內(nèi)生產(chǎn)總值。其中，經(jīng)營性國有凈資產(chǎn)為76937.8億元，占65%；非經(jīng)營性國有凈資產(chǎn)為41361.4億元，占35%。經(jīng)營性國有凈資產(chǎn)中，15.9萬戶工商企業(yè)占用國有凈資產(chǎn)65476.7億元，401家金融保險企業(yè)占用國有凈資產(chǎn)10223億元，各類建設基金1238.1億元。伴隨著股份制成為我國公有制的主要實現(xiàn)形式，股份制將在社會主義發(fā)展新階段中起重要的作用，我國公有制中蘊藏的巨大生產(chǎn)力必將得到進一步解放和發(fā)展，我國各地的各種生產(chǎn)要素必將得到更加合理的配置。