8.1.2　養(yǎng)老保險的概念和特征

1.養(yǎng)老保險的概念

國際社會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)一般以60歲或65歲作為老年人口的起始年齡，但養(yǎng)老保險中的“老年”，卻不完全等同于上述概念。這里的“老年”更多的是指按照國家或政府法定制度規(guī)定的退休年齡標(biāo)準(zhǔn)確定的。也即是說在養(yǎng)老保險的實際操作中，大多以享受養(yǎng)老保險或享受退休金的年齡作為老年的標(biāo)準(zhǔn)。這種標(biāo)準(zhǔn)在不同的國家有一定的差異，發(fā)達(dá)國家標(biāo)準(zhǔn)略高一些，發(fā)展中國家略低一些。如中國、波蘭、阿根廷以男性60歲、女性55歲作為退休的年齡，印度男女皆55歲退休，發(fā)達(dá)國家的英國、瑞士是男性65歲、女性62歲退休，美國、加拿大、瑞典男女的退休年齡都是65歲^[1]。

由于各國養(yǎng)老保險政策及其實踐內(nèi)容不同，對養(yǎng)老保險的定義也不盡一致，但對于養(yǎng)老保險的基本內(nèi)涵是普遍認(rèn)同的。一般認(rèn)為，養(yǎng)老保險是國家和社會通過立法，在勞動者因年老退出勞動崗位后，為其提供相應(yīng)的收入保障的制度安排。其目的是增強勞動者抵御老年風(fēng)險的能力，同時彌補家庭養(yǎng)老的不足。

從世界各國養(yǎng)老保險的實踐內(nèi)容來看，大多數(shù)國家都根據(jù)保險范圍、保險水平、保險方式的不同，將養(yǎng)老保險分為基本養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險和個人儲蓄性養(yǎng)老保險三個層次。國際社會通常稱之為養(yǎng)老保險的第一支柱、第二支柱和第三支柱?；攫B(yǎng)老保險是由國家立法強制實行的政府行為，一般規(guī)定全體勞動者都必須參加。養(yǎng)老保險事務(wù)由政府設(shè)立的社會保險機構(gòu)負(fù)責(zé)經(jīng)辦，為勞動者年老喪失勞動能力后提供基本的生活保障。補充養(yǎng)老保險是在國家法律、法規(guī)和政策的指導(dǎo)下，在企業(yè)和職工已經(jīng)參加基本養(yǎng)老保險的前提下，由企業(yè)或單位視企業(yè)經(jīng)營狀況，自主確定是否參加和保險水平，并自行選擇經(jīng)辦機構(gòu)的保險行為。個人儲蓄性養(yǎng)老保險則完全是一種個人行為，公民和勞動者均可視自己的收入水平和意愿確定是否投保以及投保的水平。

2.養(yǎng)老保險的特征

養(yǎng)老保險作為社會保險制度的主要項目，具有社會保險的性質(zhì)和一切特征。但與醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險等險種相比，養(yǎng)老保險的特征更為顯著。具體說來，可以概括為:普遍需求、地位特殊、長期性、管理復(fù)雜^[2]。

(1)普遍需求

年老是人生不可避免的自然規(guī)律，這就決定了任何人如果要想安享晚年，都需要有相應(yīng)的養(yǎng)老保險。相對于失業(yè)、疾病、傷殘等不確定事件而言，老年是一個十分確定的、可以清晰預(yù)見的、人人都會遇到的事件。雖然由于不同人的能力、經(jīng)歷和家庭條件不同，對老年收入銳減、身體衰弱等問題的承受能力也不同，但隨著家庭規(guī)模的縮小、保障功能的弱化以及市場競爭帶來各種風(fēng)險的集中化和多重化，任何人都不能保證自己的老年沒有風(fēng)險。因此，在養(yǎng)老風(fēng)險日益成為最普遍的社會風(fēng)險的同時，養(yǎng)老保險亦成為社會成員最普遍的需求。

(2)地位特殊

“安度晚年”一直都是中國傳統(tǒng)文化和道德規(guī)范下公認(rèn)的理想的晚年生活方式，也是世界其他國家公民的普遍愿望。這就決定了老年風(fēng)險是得到最多重視的一種風(fēng)險，在人均預(yù)期壽命不斷延長的條件下更是如此。老年風(fēng)險的普遍性決定了這種風(fēng)險的影響面和波及層次的廣度和深度。另一方面，養(yǎng)老保險因待遇較高(需要保障老年人的基本生活)、領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間長(自退休起到死亡，甚至受保者死亡后還繼續(xù)惠及其家屬)，基金收支的規(guī)模龐大，決定了養(yǎng)老保險是最重要的社會保險項目，并在各國社會保障體系中占有舉足輕重的地位。

各國養(yǎng)老保險制度的實踐也充分證明了這一制度的特殊地位。例如，1979—1983年，美國、德國、澳大利亞、前蘇聯(lián)、巴西等國的養(yǎng)老保險金支出就均占其整個社會保險支出的50%以上，英國、法國、意大利等國的同一指標(biāo)均在40%以上。上述國家的社會保險支出占到整個社會保障支出中的60%以上，有些國家或地區(qū)的社會保險支出占其社會保障總支出的比重甚至達(dá)90%以上^[3]。在中國更是如此，以2000年為例，全國離休退休、退職費用支出總額達(dá)2733.3億元，其中離休養(yǎng)老金201.1億元、退休養(yǎng)老金2305.7億元，是同年失業(yè)保險基金、醫(yī)療保險基金支出的20多倍，是同年工傷保險基金支出的200多倍，生育保險基金支出的300多倍，而且這些數(shù)據(jù)還沒有將國家財政口徑支出的福利救濟與撫恤費和企事業(yè)單位支付的醫(yī)療衛(wèi)生費中用于離退休人員養(yǎng)老支出部分計算在內(nèi)^[4]。

(3)長期性

養(yǎng)老保險通常都是勞動者在年輕時參加，達(dá)到退休年齡辦理退休手續(xù)后再領(lǐng)取，直到退休者死亡時終止，有的養(yǎng)老保險還惠及勞動者需要撫養(yǎng)的家屬，其領(lǐng)取的時間更長。養(yǎng)老保險具有如下兩個固有的特征:一是繳費時間長達(dá)數(shù)十年，二是領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間也長達(dá)十多年到數(shù)十年不等。這種長期積累性是養(yǎng)老保險固有的特性。工傷保險、生育保險、醫(yī)療保險均是不確定的偶發(fā)事件，它們均追求即期平衡，而失業(yè)保險雖然要考慮到經(jīng)濟周期及失業(yè)率的高低，但也只要在一個經(jīng)濟周期內(nèi)實現(xiàn)周期平衡即可。

以中國為例，法律規(guī)定的退休年齡是男性職工60周歲、女職工55周歲。如果勞動者20歲參加工作，則男、女職工的繳費年限將分別達(dá)40年和35年，即使中間可能因失業(yè)等原因?qū)е吕U費時間中斷，但繳費時間長是毋庸置疑的。同時，2000年時全國人均預(yù)期壽命為72歲，其中城市居民的人均預(yù)期壽命更長一些。如果按時退休，則男性退休者領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間平均為12年，女性退休者領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間平均達(dá)22年，部分退休者領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間甚至可能長達(dá)40年。

(4)管理復(fù)雜

養(yǎng)老保險管理的復(fù)雜性，不僅在于其長期性帶來了制度設(shè)計與管理的難度，而且由于基金規(guī)模龐大，基金保值增值的負(fù)擔(dān)也十分繁重，需要有專門的機構(gòu)和人員來進(jìn)行運營和管理，而其他社會保險項目則沒有如此大的壓力。