一、保險監(jiān)管的概念

保險監(jiān)管是指政府對保險業(yè)的監(jiān)督管理，是保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法對保險人、保險市場進(jìn)行監(jiān)督管理，以確保保險市場的規(guī)范運作和保險人的穩(wěn)健經(jīng)營，保護(hù)被保險人權(quán)益，促進(jìn)保險業(yè)健康、有序發(fā)展的整體過程。

一個國家的保險監(jiān)管制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國家通過制定有關(guān)保險法規(guī)，對本國保險業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國家專司保險監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險法規(guī)的貫徹執(zhí)行。

最早建立保險監(jiān)管制度的國家是英國。1575年，英國伊麗莎白女王特許在倫敦皇家交易所內(nèi)設(shè)立保險商會，英國政府要求海上保險單必須向該商會辦理登記，這是政府對保險業(yè)進(jìn)行管理的開端。1601年英國頒布了第一部與海上保險有關(guān)的法律，1746年第一次以法律條文的形式要求投保人對投保財產(chǎn)要具有保險利益。

現(xiàn)代保險監(jiān)管制度誕生于美國。1851年美國新罕布什爾州率先設(shè)立保險署，專司監(jiān)管之責(zé)，開創(chuàng)了現(xiàn)代保險監(jiān)管制度中設(shè)立專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)的歷史。1858年伊萊澤·賴特人馬薩諸塞州的保險監(jiān)督官，提出了以保證保險人償付能力為目標(biāo)的現(xiàn)代保險監(jiān)督理念，被稱為現(xiàn)代保險監(jiān)管之父。

我國保險監(jiān)管制度是隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)和保險業(yè)的發(fā)展而不斷發(fā)展與完善的。1998年11月18日中國保險監(jiān)督管理委員會 （簡稱 “中國保監(jiān)會”）成立，是全國商業(yè)保險的主管部門，為國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險市場，維護(hù)保險業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。這標(biāo)志著我國保險監(jiān)管體制開始按照專業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)建立。

我國現(xiàn)代保險監(jiān)管體系的建設(shè)正在走向成熟，“構(gòu)筑保險業(yè)風(fēng)險防范的五道防線”是中國現(xiàn)代保險監(jiān)管體系建設(shè)的核心內(nèi)容，即 “堅持以公司內(nèi)控為基礎(chǔ)，以償付能力監(jiān)管為核心，以現(xiàn)場檢查為重要手段，以資金運用監(jiān)管為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以保險保障基金為屏障，逐步建立起風(fēng)險防范的長效機(jī)制?！?/p>

二、保險監(jiān)管的必要性

保險監(jiān)管在各個國家的保險發(fā)展中處于越來越重要的地位，主要是由保險業(yè)的特殊性質(zhì)及其經(jīng)營的特點決定的。

（一）保險事業(yè)的公共性

保險業(yè)的公共性質(zhì)主要體現(xiàn)在其經(jīng)營具有負(fù)債性、保障性和廣泛性三大特征上。

負(fù)債性是指保險公司的經(jīng)營是典型的負(fù)債經(jīng)營。保險準(zhǔn)備金是保險公司對其客戶的負(fù)債，而不是保險公司的資產(chǎn)，在保險合同期滿之前不為保險人所有。保險公司還利用保險資金成為金融市場上主要的機(jī)構(gòu)投資者。因此加強(qiáng)監(jiān)管，保證其資金安全和償付能力，是非常有必要的。

保障性是指保險的基本職能在于損失補(bǔ)償或保險金給付，并通過這種補(bǔ)償或給付保證社會生產(chǎn)和人民生活在遭受災(zāi)害事故造成損失時，能夠及時得到恢復(fù)和彌補(bǔ)。如果保險公司經(jīng)營不善，不能正常履行其補(bǔ)償或給付職能，將會直接影響社會再生產(chǎn)的正常進(jìn)行和人民生活的安定。

廣泛性是指保險業(yè)對整個社會有較大的影響和滲透。從范圍上看，一家保險公司可能涉及眾多家庭和企業(yè)的安全問題；從期限上看，一張保險單可能涉及投保人的終生保障。保險業(yè)經(jīng)營風(fēng)險所造成的影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其他企業(yè)，保險企業(yè)的經(jīng)營失敗不僅會使個人失去經(jīng)濟(jì)保障，而且也會對整個經(jīng)濟(jì)造成混亂并影響社會穩(wěn)定。因此，政府必須加強(qiáng)對保險業(yè)的監(jiān)管，確保保險業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營。

（二）保險合同的特殊性

與一般商業(yè)合同相比，保險合同的特殊性在于其本身所具有的附合性和射幸性。保險合同之所以具有附合合同的性質(zhì)，是因為它是保險人一方起草擬定印就的標(biāo)準(zhǔn)合同條款，被保險人在既定的條件下接受合同。從表面上看，保險合同是保險關(guān)系雙方自愿簽訂而成立的，實際上，這種保險關(guān)系是保險合同雙方當(dāng)事人在一種信息不對稱、交易力量不對等的基礎(chǔ)上建立起來的。在這種情況下，政府從保護(hù)被保險人的權(quán)益出發(fā)，對保險合同的條款、保險費率等內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審核，以達(dá)到公平合理的目的。保險合同之所以屬于射幸合同，是因為保險合同雙方當(dāng)事人因合同而產(chǎn)生的權(quán)利與義務(wù)之間不具有等價關(guān)系，因此，必須通過政府監(jiān)管，以確保保險合同交易的公平合理。

（三）保險技術(shù)的復(fù)雜性

保險經(jīng)營具有很強(qiáng)的技術(shù)性，保單條款的制定、費率的計算、承保范圍的規(guī)定無一不包含大量專業(yè)人員的計算，這些使得整個保險合同顯得極為復(fù)雜。為調(diào)整保險關(guān)系而形成的保險法規(guī)、保險條款和保險慣例，因其內(nèi)容涉及專門術(shù)語和技術(shù)，也并非一般投保人所能完全了解。因而需要保險監(jiān)管機(jī)關(guān)對保單條款和費率水平進(jìn)行審核，以保護(hù)投保人的利益。

（四）彌補(bǔ)保險業(yè)自身管理缺陷的需要

經(jīng)營管理是企業(yè)生存發(fā)展的命脈，企業(yè)必須在自身發(fā)展過程中向管理要效益。保險業(yè)在商業(yè)化發(fā)展過程中，經(jīng)營管理的目的是為了保障和提高保險業(yè)自身的效益，其保險費率的厘定、保險公司責(zé)任準(zhǔn)備金的提取、再保險的規(guī)定等，都會從自身利益考慮，往往有失公平。因此，必須通過外部進(jìn)行監(jiān)督管理，才能達(dá)到保險業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的統(tǒng)一。

三、保險監(jiān)管的目標(biāo)

保險監(jiān)管的根本目的是保護(hù)被保險人利益，使監(jiān)管工作成為防范金融風(fēng)險，促進(jìn)保險業(yè)發(fā)展的有力手段。圍繞此根本目的，具體有如下監(jiān)管目標(biāo)：

（一）保證保險人有足夠的償付能力

保證保險人具有足夠的償付能力，維護(hù)被保險人的利益，是國家對保險企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理的核心。為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，各國保險法從兩個層次對此加以明文規(guī)定，一是業(yè)務(wù)技術(shù)，包括業(yè)務(wù)范圍、條款、費率、再保險和資金運用等。二是財務(wù)監(jiān)管，包括資本充足率、準(zhǔn)備金提存、公積金、最低償付能力的確定，以及財務(wù)報告制度等。

（二）防止利用保險進(jìn)行欺詐

利用保險進(jìn)行欺詐不當(dāng)?shù)美?，違反了商業(yè)保險保障經(jīng)濟(jì)秩序正常穩(wěn)定的初衷。針對保險行業(yè)的特殊性，國家把防止、打擊保險市場中的欺詐行為作為監(jiān)管的目標(biāo)之一，以維護(hù)保險市場運行的正常秩序。欺詐行為表現(xiàn)在投保人與保險人兩方面：投保人的欺詐即指投保人利用保險謀取不當(dāng)利益。為此 《保險法》規(guī)定投保人對保險標(biāo)的必須具有保險利益；被保險人獲得的保險賠償不得超過其實際遭受的損失；對投保人 （或被保險人）故意制造的事故，保險人可免除賠償責(zé)任。保險人的欺詐行為主要表現(xiàn)在缺乏必要的償付能力以及非法經(jīng)營保險業(yè)務(wù)；保險人超出規(guī)定的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍經(jīng)營保險業(yè)務(wù)；保險人利用保險條款和保險費率欺騙投保人和被保險人。對于以上行為各國保險法都有嚴(yán)格規(guī)定，對保險企業(yè)實行一系列的嚴(yán)格審批手續(xù)和監(jiān)管措施。

（三）在保險市場上維護(hù)合理的價格和公平的保險條件

保險條款具有很強(qiáng)的專業(yè)性，投保人大多不十分了解。保險商品的價格也具有特殊性，國家要求保險公司或同業(yè)協(xié)會，根據(jù)市場的經(jīng)營情況，制定出共同的保險費率標(biāo)準(zhǔn)。我國《保險法》第一百零七條規(guī)定，“關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強(qiáng)制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時，遵循保護(hù)社會公眾利益和防止不正當(dāng)競爭的原則。審批的范圍和具體方法，由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。其他保險險種的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案”。這些規(guī)定一方面保證保險人與投保人之間的公平交易，另一方面也使保險人之間在同等保險費率條件下公平競爭，提高保險服務(wù)質(zhì)量。

（四）提高保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益

通過加強(qiáng)保險監(jiān)管，使保險業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展，既提高了保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，同時也通過對保險業(yè)的長期合理運行促使社會發(fā)展進(jìn)步。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，保險保障對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展是必不可少的。當(dāng)保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益發(fā)生沖突時，國家通過干預(yù)、管理和協(xié)調(diào)，來達(dá)到兩者的統(tǒng)一。

四、保險監(jiān)管的方式

一個國家采用何種方式對保險業(yè)實施監(jiān)管，國際上沒有形成固定的標(biāo)準(zhǔn)，不同的國家根據(jù)其不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和法律選擇不同的方式。通常使用的方式有以下三種：

（一）公示方式

公示方式作為保險監(jiān)管中的一種寬松監(jiān)管方式，是指政府對保險業(yè)的經(jīng)營不作直接監(jiān)督，只是規(guī)定保險人按照政府規(guī)定的格式及其內(nèi)容，將其營業(yè)結(jié)果定期呈報給主管機(jī)關(guān)，并予以公布。關(guān)于保險業(yè)的組織形式、保險合同格式的設(shè)計、保險資金的運用等，均由保險人自行決定，政府不作過多干預(yù)。保險經(jīng)營的好壞，由被保險人及一般大眾自行判斷。公示監(jiān)管的內(nèi)容包括：①公告財務(wù)報表；②規(guī)定最低資本金與保證金；③訂立最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)。這樣的監(jiān)管方式將政府與大眾結(jié)合起來，有利于保險人在較為寬松的環(huán)境中自由發(fā)展，但也存在固有的缺陷。由于被保險人和一般公眾處在信息不對稱的不利的一方，因此，他們很難掌握評判保險企業(yè)優(yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn)，對不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營，表現(xiàn)得無能為力。因此，采用此種監(jiān)管方式必須具備一定的條件，包括國民經(jīng)濟(jì)一定程度的發(fā)展，保險機(jī)構(gòu)的普遍存在，投保人具有選擇保險人的可能；保險企業(yè)具有一定的自制能力，保險市場具有平等的競爭條件和良好的職業(yè)道德；社會公眾具有較高的文化水準(zhǔn)和參與意識，被保險人對保險公司的優(yōu)劣有適當(dāng)?shù)呐袛嗄芰驮u估標(biāo)準(zhǔn)等。在歷史上英國曾采用此種監(jiān)管方式。按照英國的規(guī)定，經(jīng)營保險業(yè)無需執(zhí)照或其他特別批準(zhǔn)。如果是公司經(jīng)營，僅須按照正常方式辦理公司登記；個人經(jīng)營僅須取得勞合社的會員資格即可。隨著現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展，尤其是20世紀(jì)60年代、70年代保險公司的破產(chǎn)事件的不斷出現(xiàn)，改變了英國對保險監(jiān)管方式的看法，公示監(jiān)管方式也由于不利于切實有效地保證被保險人的利益而被放棄。

（二）準(zhǔn)則方式

準(zhǔn)則方式，又稱規(guī)范監(jiān)管方式或形式監(jiān)管方式，是指國家對保險業(yè)的經(jīng)營制定一定的準(zhǔn)則，要求保險業(yè)者共同遵守的一種監(jiān)管方式。政府規(guī)定的準(zhǔn)則僅涉及重大事項，如保險公司的最低資本額、資產(chǎn)負(fù)債表的審查、法定公布事項的主要內(nèi)容、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的制裁方式等。這種方式強(qiáng)調(diào)保險經(jīng)營形式上的合法性，故比公示監(jiān)管方式具有較大的可操作性，曾被視為“適中的監(jiān)管方式”。但是，由于這種監(jiān)管方式僅從形式出發(fā)，難以適應(yīng)所有保險機(jī)構(gòu)，加之保險技術(shù)性強(qiáng)，涉及的事物復(fù)雜多變，所以僅有某些基本準(zhǔn)則難以起到嚴(yán)格有效監(jiān)管的作用。

（三）實體方式

實體方式，亦稱嚴(yán)格監(jiān)管方式或許可監(jiān)管方式，是指國家訂有完善的保險監(jiān)督管理規(guī)則，主要機(jī)構(gòu)根據(jù)法律法規(guī)賦予的權(quán)力，對保險市場尤其是保險公司進(jìn)行全面的監(jiān)督管理的一種方式。這種監(jiān)管方式最早由瑞士創(chuàng)立，現(xiàn)已被各國所采用。我國對保險業(yè)的監(jiān)管亦采用此種方式。實體監(jiān)管方式的過程大致可分為三個階段，第一階段為保險業(yè)設(shè)立時的監(jiān)管，即保險許可證監(jiān)管，保險主管機(jī)關(guān)依照法令規(guī)定核準(zhǔn)其營業(yè)登記并發(fā)給營業(yè)執(zhí)照，包括新公司、合資公司、分公司的設(shè)立及其增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等所需建立的最低資本金、保證金等。第二階段為保險業(yè)經(jīng)營期間的監(jiān)管，此階段監(jiān)管過程為實體監(jiān)管的重心，因此，采用實體監(jiān)管的國家，大都由保險法、保險業(yè)管理法、外國保險業(yè)許可管理法等對保險經(jīng)營過程予以規(guī)范，并對保險業(yè)作實體監(jiān)督和檢查。第三階段為保險業(yè)破產(chǎn)的監(jiān)管，即在保險公司經(jīng)營失敗時，對其破產(chǎn)和清算進(jìn)行監(jiān)管。